【文章內(nèi)容簡介】 十上級管理費用十一財務費用十二工程稅金及其他合計編制： 部分負責人： 分管領導：注：合同預計總成本的調整根據(jù)財務部門要求可加附表第8章 項目績效考核辦法為統(tǒng)一和規(guī)范公司項目績效考核工作，強化項目履約過程管控，有效激發(fā)項目管理團隊工作主動性、積極性和創(chuàng)造性，進一步提升公司項目管理整體水平，特制定本辦法。 總則第1條 項目績效考核工作由公司或分子公司合同部門牽頭組織實施，公司合同部門為項目績效考核工作的歸口管理部門。第2條 公司直管項目由公司合同部門組織考核，其余項目由所屬分子公司合同部門組織考核，并接受公司合同部門的指導和監(jiān)督。第3條 項目績效考核的基本原則為：合適基薪、績效優(yōu)先、兼顧公平、分次激勵、動態(tài)約束。 考核指標分解第4條 項目績效考核指標分為年度考核指標和完工考核指標兩部分。對工期較短的項目，可將年度考核合并在完工考核中一并進行。第5條 年度績效考核指標由各單位根據(jù)管理工作需要和當年側重點，于每年年初通過與項目部簽訂《年度績效考核責任書》形式下達，具體內(nèi)容參考本辦法附件。年度績效考核側重于要求項目部規(guī)范執(zhí)行公司各項規(guī)章制度，以管理運營、組織成長、風險控制類指標為主，上交管理費和利潤等財務效益類指標通過對完工考核財務指標進行年度分解后確定。第6條 為保證考核結果的準確性和真實性，超額上交管理費和利潤指標不納入年度績效考核范圍，僅包含在項目管理責任狀中待項目完工后一次性考核。第7條 實施過程中，各單位可結合自身特點，對年度績效考核指標修改調整，包括增加或調整考核項目、調整個指標分值與權重、針對不同類型項目確定不同的考核指標、對同一項目在各年度下達不同的考核指標等。第8條 為督促完工項目及時辦理結算手續(xù)，要求將項目完工結算工作納入項目完工當年的年度績效考核范圍。第9條 完工績效考核指標在項目部進場并確定初期成本測算方案后，由各單位黨政負責人與項目部黨政負責人以簽訂《項目管理責任狀》形式下達，主要考核項目上交管理費和利潤等財務效益類指標，具體內(nèi)容可參照本辦法附件。第10條 上交管理費和利潤指標由項目部與公司（分子公司）合同部、市場開發(fā)部相關部門共同測算分析，報經(jīng)相關領導審批后確定。該指標一經(jīng)確定不得隨意更改調整。第11條 經(jīng)測算分析確認無盈利或虧損的項目，將以0管理費和利潤或允許一定數(shù)額的虧損作為考核指標。如實現(xiàn)扭虧或減虧金額計入項目超額上交或經(jīng)公司（分子公司）領導班子研究確定后給與一定的獎懲。 項目管理團隊薪資構成第12條 項目績效考核對象為項目經(jīng)理與書記。其薪資構成按如下公式計算： 項目經(jīng)理（書記）總收入=基本崗薪+各年度績效考核兌現(xiàn)收入+完工績效考核兌現(xiàn)收入（超額上交獎勵收入）第13條 基本崗薪為考核兌現(xiàn)月數(shù)與基本月薪之積，其中基本月薪按如下原則確定：基本月薪（Y）=月薪技術*K 月薪技術為600010000元，在600010000元幅度中，由各分子公司根據(jù)本單位時機選擇確定，原則上，一經(jīng)選擇，在同一年度所承接的所有項目月薪基數(shù)不應發(fā)生變動，同一年度內(nèi)的不同項目可以通過K值變化來調節(jié)。 K值的確定應全面考慮項目規(guī)模、施工技術難度、地域環(huán)境和項目戰(zhàn)略地位等因素后確定，K=+++。 具體項目基本月薪標準，由人力資源部門牽頭組織合同、工程、總工辦等相關部門協(xié)商提出意見，報經(jīng)領導批準后確定。 合同工期長于1年的項目，基本月薪可每年保持適當比例的增長，年增長率不得超過本單位在崗職工人均收入的增長率。具體增長率可在《項目管理責任狀》中約定。 基本月薪是否扣留風險抵押金由各單位自行決定。項目規(guī)模系數(shù)K1取值表規(guī)模系數(shù)1億以內(nèi)（不含1億）12億以內(nèi)（不含2億）23億以內(nèi)（不含3億）35億以內(nèi)（不含5億）58億以內(nèi)（不含8億）810億以內(nèi)（不含10億）1015億以內(nèi)（不含15億）15億及以上K1施工技術難度系數(shù)K2取值表難度系數(shù) 公路水工橋梁鐵路地下工程市政及其他K2（施工類別有交叉重疊時，按就高不就低原則處理）地域環(huán)境系數(shù)K3取值表地域系數(shù) 華東華北華南華中東北西北 西南K2華東區(qū)域包括江蘇、安徽、上海、浙江、福建、山東、江西；華北區(qū)域包括河北、山西、北京、天津；華南區(qū)域包括廣東、廣西、海南；華中區(qū)域包括湖北、湖南、河南；東北區(qū)域包括黑龍江、吉林、遼寧三??；西北區(qū)域包括陜西、寧夏、甘肅、青海和新疆；西南區(qū)域包括四川、重慶、貴州、云南和西藏。戰(zhàn)略地位系數(shù)K4取值表戰(zhàn)略系數(shù)傳統(tǒng)領域和市場新進領域和市場K4第14條 年度績效考核兌現(xiàn)收入按如下公式確定： 年度績效考核兌現(xiàn)收入=基本月薪（Y）*年度任職月數(shù)（T）*【（實績考核得分）/（年度績效考核指標滿分值）】*調節(jié)系數(shù)（X） 年度任職月數(shù)（T）按下屬原則確定： 項目部領導班子成員的年度任職月數(shù)，除非另有約定，按在項目部實際工作月數(shù)計算。對同一時間有多項任職的，按就高不就低原則，選取參與其中某一個項目的年度績效考核。 調節(jié)系數(shù)X按下述原則確定： 調節(jié)系數(shù)X：~，原則上所有項目調節(jié)系數(shù)均取1。因項目管控失誤等主觀原因給公司（分子公司）帶來較大經(jīng)濟損失或負面影響的，應適當降低調節(jié)系數(shù)，；因項目管控有效帶來經(jīng)營輻射項目或信用評價成績突出及發(fā)生其他提升公司（分子公司）經(jīng)濟效益與企業(yè)形象行為的，可適當調高調節(jié)系數(shù)。無論降低或提高調節(jié)系數(shù)，均應通過專題會議研究確定。 如實際考核指標得分率≤60%，將不計取年度績效考核兌現(xiàn)收入。第15條 項目完工后，只有超額完成管理責任狀中明確的上交管理費與利潤指標，才計取完工績效考核兌現(xiàn)收入（即超額上交獎勵收入）。第16條 超額上交獎勵收入按下表計算確定。超額上交返還獎勵及分配系數(shù)表 超額返還0~1000萬部分（含1000萬）1000~3000萬部分（含3000萬）3000~5000萬部分（含5000萬）5000萬元以上部分返還比例23%20%18%公司（或分子公司）總經(jīng)理辦公會議專題研究決定分配原則項目管理團隊20%17%15%特殊貢獻人員3%3%3%第17條 項目部擬定超額上交返還獎勵分配方案，報經(jīng)上級單位批準后實施。第18條 以上各項績效考核兌現(xiàn)收入均計入項目成本。第19條 項目管理團隊成員的獎懲比列按下表執(zhí)行。項目管理團隊獎罰系數(shù)表 職務 系數(shù)項目經(jīng)理 項目書記常務副經(jīng)理 總工程師副經(jīng)理財務主管獎懲系數(shù)185~90%80%~85%50%~80%說明：公司（分子公司）班子成員在項目任項目經(jīng)理的，原則上不參與該項目考核兌現(xiàn)，項目管理責任狀由常務副經(jīng)理簽定，項目業(yè)績突出的，可由公司（分子公司）辦公會研究后另行給予特殊獎勵。第二十條 業(yè)主支付趕工獎、節(jié)點獎、提前竣工獎和質量、安全獎等都必須按照財務制度的規(guī)定計入合同結算收入，其中30%發(fā)放給職工，10%獎勵項目班子成員且不計入績效考核兌現(xiàn)收入范圍（業(yè)主明文規(guī)定具體發(fā)放方式的除外）。第二十一條 如上述獎勵是業(yè)主以工程變更索賠等形式體現(xiàn)的，則這部分獎金不予發(fā)放。如上述獎勵是從原合同總額中按一定比例提取后交業(yè)主統(tǒng)一使用的，也將不予發(fā)放，且未能足額收回時將相應處罰項目管理團隊，只能超額回收的部分才按上述原則進行分配。 考核職能分工第二十二條 公司（分子公司）成立考核兌現(xiàn)工作組，由合同部門分管領導任組長，也可由行政主要領導臨時指定組長，組員由合同、人資、財務、會計、審計、工程等部門負責人組成。第二十三條 各相關部門職責如下： 合同部門：負責受理項目考核兌現(xiàn)申請、項目考核兌現(xiàn)立項、擬定考核兌現(xiàn)方案、辦理考核兌現(xiàn)報批手續(xù)；牽頭組織對項目部進行考核評價；對項目部合同、成本、工程（勞務）分包、民事糾紛處理等工作審查評價；對建設合同結算工作進行審查；對產(chǎn)值的真實性和分包結算進行核查；提出具體考核兌現(xiàn)意見。 人力資源部門：對項目部用工、工資總額執(zhí)行、項目部班子成員個人收入情況進行審查或核查；對項目部的撤銷條件進行審查并辦理撤銷項目部的相關手續(xù)；負責考核后的具體兌現(xiàn)發(fā)放。 財務會計部門：對資金賬戶管理、債權債務管理、各種結算管理、帳務事項處理、上交的各項費用情況及相關財務指標完成情況進行審查；對遵守財經(jīng)紀律和財務收支制度情況進行審查；對項目部執(zhí)行全面預算管理情況進行審查和評價。 工程部門：對項目日期、質量、環(huán)境保護、施工現(xiàn)場管理、信用評價等指標進行審查，并對竣工資料的收集、整理、立卷、歸檔工作檢查評價。 審計部門：對項目進行跟蹤審計和完工審計，出具《審計報告》。 其他相關職能部門根據(jù)歸口職能分工對項目考核行駛相應的職責。 考核兌現(xiàn)條件與程序第二十四條 項目部申請年度績效考核兌現(xiàn)必須同時滿足以下條件： 與公司（分子公司）簽定有《項目管理責任狀》和《年度績效考核責任書》； 正在進行主體施工，且工期未超出合同工期； 項目管控正常，考核年度內(nèi)未發(fā)生死亡3人及以上安全質量事故； 經(jīng)所在單位研究確定，納入在年度績效考核項目名單范圍內(nèi)。第二十五條 公司（分子公司）合同部門每年3月份集中受理各項目上一年年度績效考核申請（一并提交自評報告及相關材料），牽頭組織各相關職能部門對各項考核指標完成情況評價打分，匯總后計算項目實際得分及應發(fā)放績效考核兌現(xiàn)收入，報經(jīng)領導批準后交人力資源部門制單發(fā)放。第二十六條 新開工項目當年施工期不足半年的，不進行年度績效考核，統(tǒng)一納入下一季度一并進行。第二十七條 項目完工當年施工期不足半年的，可由各單位專題會議研究決定是否對完工年度進行績效考核。如確定考核的，按正常程序辦理；如確定不考核的，可參照該項目部上一年度績效考核結果發(fā)放本年度績效考核兌現(xiàn)收入。無論采取上述哪種形式，均應將辦理完畢完工結算手續(xù)作為發(fā)放當年兌現(xiàn)收入的前提條件。第二十八條 項目完工后的收尾工作期間，不再進行年度績效考核，由各單位參照相近工作崗位與職級核發(fā)留守人員薪資。第二十九條 因自身管理原因導致的工期延誤，原則上延誤期間僅發(fā)放基本月薪，不再組織年度績效考核、不發(fā)放年度考核兌現(xiàn)收入。第三十條 項目部申請完工績效考核兌現(xiàn)必須同時滿足下列條件： 與公司（分子公司）簽訂有《項目管理責任狀》； 建設合同中約定的工程建設主要義務已履行完畢； 工程結算已辦理完畢，工程價款收入已經(jīng)確認（以項目部在工程完工后編制工程結算書并經(jīng)經(jīng)理業(yè)主審核、蓋章、簽字的金額為準，或是經(jīng)由業(yè)主委托審計、會計事務所等中介機構最終審計的工程造價為準）； 債權債務清理完畢，有具體情況報告，責任人已對債權債務聲明確認。（按《項目債權債務聲明》、《項目部債權、債務統(tǒng)計表》填寫）； 已完成工程竣工資料、各類合同文件、技術檔案、財務賬冊、印章、臺帳的上報、移交及相關準備工作；已完成機械設備、小型機具、生活用具、辦公器材等固定資產(chǎn)維修保養(yǎng)、造冊上報、移交及相關準備手續(xù)；對存貨已報主管單位或部門批準后變價處理完畢； 除項目部完工后工作小組人員外，其余人員全部撤離現(xiàn)場，設備物資撤離現(xiàn)場，場地清理完畢； 已擬定項目部書面總結材料。第三十一條 項目部滿足完工考核條件后兩個月內(nèi)，向公司（分子公司）合同部門提出考核兌現(xiàn)申請（一并提交自檢報告書），合同部門牽頭組織各相關職能部門對考核指標完成情況評價打分，重點核實是否超額完成上交管理費和利潤指標。如沒有超額上交，則不進行后續(xù)工作；如有超額上交，合同部門按實際超額上交數(shù)額計算完工考核兌現(xiàn)應發(fā)放數(shù)額，報經(jīng)相關領導批準后確定項目完工考核兌現(xiàn)方案。 項目管理團隊薪資發(fā)放第三十二條 基本月薪每月按時發(fā)放。第三十三條 年度績效考核兌現(xiàn)收入在完成對應考核工作后1個月內(nèi)發(fā)放。第三十四條 完工績效考核兌現(xiàn)收入視項目工程款項回收情況按如下原則分期發(fā)放： 完工考核完成后，按項目應收款項實際回收率同比例發(fā)放考核兌現(xiàn)收入，直至除質量保證金以外的工程款已全部回收時發(fā)放至兌現(xiàn)收入的90%； 質量保證金全部回收到位后，發(fā)放剩余全部兌現(xiàn)收入。如質量保證金被業(yè)主扣減，將區(qū)分扣減金額大小、責任歸屬等具體情況調減考核兌現(xiàn)應發(fā)數(shù)額，具體情況另行專題會議研究確定。第三十五條 考核兌現(xiàn)收入發(fā)放過程中，如因政府審計、發(fā)現(xiàn)未入成本的債務等原因，導致考核指標完成情況發(fā)生變化的，將適時據(jù)實調整考核兌現(xiàn)發(fā)放金額。第三十六條 參與績效考核的項目領導班子成員，不得再領取規(guī)定之外的其他任何收入，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)除退回全部違規(guī)所得外還將被處以對應金額一倍的處罰。第三十七條 無超額上交的項目，雖不發(fā)放完工考核兌現(xiàn)收人，但項目管理團隊仍需繼續(xù)做好項目后續(xù)收尾工作。第三十八條 項目班子成員因公司需要或身體健康等原因調離項目的，按實際在崗時間參與項目績效考核兌現(xiàn)分配；因辭職離開項目部或工作失誤被免職的，將取消其項目績效考核兌現(xiàn)分配資格。 附則第三十九條 在項目完工與業(yè)主辦理竣工結算、債權債務清理完畢后，由人力資源部門下文撤銷項目經(jīng)理部，相關職能部門收回項目各類印章。第四十條 根據(jù)本辦法確定的收入均為含個人所得稅的收入。第四十一條 以公司名義承接的所有項目必須執(zhí)行本辦法，子公司以自身名義承接的項目可參照執(zhí)行本辦法。第四十二條 各單位可根據(jù)本單位實際制定實施細則，并報公司合同部備案。項目年度績效考核責任書（