往來資金內(nèi)部控制制度-資料下載頁
2025-04-12 06:36本頁面
【正文】 書面報告，并說明原因，并由醫(yī)院相關負責人簽字確認；（三）對于超過3年的掛賬款項，應向清理領導小組提出處理意見；對需要繼續(xù)掛賬的款項，應列出清單并說明原因。第五條、往來資金的清查程序：（一）由醫(yī)院相關部門負責人組成往來資金清理工作領導小組，負責醫(yī)院資產(chǎn)清理工作的實施，以及清理結(jié)果的確認與核實；（二）清理工作領導小組對往來資金進行全面清理；（三）清理工作領導小組依據(jù)清理結(jié)果，提交往來資金清理報告，經(jīng)清理小組成員簽字后，報醫(yī)院主管領導審簽；（四）清理報告審簽通過后，相關部門依據(jù)清理結(jié)果及處理意見，對本部門長期掛賬往來資金作出相應處理。第六條、往來資金清查報告應明細往來資金清理項目，逐項分析說明掛賬原因，提交相應證明材料，并提出處理意見。第三章往來資金清理的要求第七條、醫(yī)院應定期對往來資金進行清理，至少應每年末應組織一次往來資金清理工作，以確保資金安全。第八條、往來資金清查工作應在15個工作日內(nèi)完成，并提交往來資金清理報告及附表，空白報表也需蓋章上報。第十條、醫(yī)院往來資金清理項目及清理結(jié)果應當公開，接受醫(yī)院主管領導和其他部門的監(jiān)督，以確保清理結(jié)果客觀、公正。第十一條、醫(yī)院相關工作人員要對往來資金清理工作高度重視，因個人原因影響整個清查進度或結(jié)果的，將視影響程度予以處分。第四章 附則第十二條、本制度未盡事宜，依照國家相關規(guī)定執(zhí)行。第十三條、本制度由財務科負責制定。第十四條、本制度自2014年03月01日起施行。關鍵節(jié)點相關說明關鍵節(jié)點1超過1萬元的大額資金借款，應提交相關證明材料；預付工程款應附上施工合同和工程預算關鍵節(jié)點2對于資金來源何超計劃的借款不的審批簽字，違反規(guī)定造成損失的，追究相關責任關鍵節(jié)點3差旅費結(jié)束，應在返回后2日內(nèi)辦完報銷結(jié)算手續(xù)；購物款項，應在購物在發(fā)票開出后3日（異地7日）內(nèi)辦完報銷結(jié)算手續(xù)；預付工程款，以合同規(guī)定進行結(jié)算應收及暫存款審批流程關鍵節(jié)點說明：關鍵節(jié)點相關說明關鍵節(jié)點1醫(yī)院劃轉(zhuǎn)暫存款須經(jīng)經(jīng)辦人填制劃轉(zhuǎn)單，注明款項來源、金額、經(jīng)財務科門確認無誤后轉(zhuǎn)入單位相應賬戶，不得直接支取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)出關鍵因待收貨從職工工資代扣形成的暫存款，須由經(jīng)辦人員填制暫存款審批流程關鍵節(jié)點說明：節(jié)點2款項請領單，注明款項來源及金額，經(jīng)醫(yī)院主管領導審批后方能支取或劃轉(zhuǎn)關鍵節(jié)點3醫(yī)院個人支取暫存款須由受益人或委托人填制請領單，注明款項來源及金額，并提供受益人身份證明，方能支取。關鍵節(jié)點相關說明關鍵資產(chǎn)清理小組由醫(yī)院相關部門負責人組成，主要負責資產(chǎn)清往來資金清理流程關鍵節(jié)點說明：節(jié)點1除工作的實施，以及清理結(jié)果的確認與核實等工作關鍵節(jié)點2往來資金清查報告應明細往來資金清查項目，并逐項分析說明掛賬的原因，提交相應證明材料，并提出處理意見
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