資金清算與往來-資料下載頁
2024-12-29 20:21本頁面
【正文】 （從他行提進票據(jù)，交換票據(jù)的收受行 票據(jù)清算所（也稱交換所，各行交換結(jié)算憑證、清算聯(lián)行差額的場所） 清算號： 由管轄的人民銀行頒布，商業(yè)銀行持號參加清算 結(jié)算憑證 代收票據(jù)：本行的開戶單位起始于付款人開戶行，支付他行款項的結(jié)算憑證 代付票據(jù)：。起始于收款人開戶行，從他行收取款項。 （三）票據(jù)交換原理： 提出票據(jù)行提出的票據(jù) =收回票據(jù)行收回的票據(jù) 提出票據(jù)行提出的代收票據(jù) =收回票據(jù)行收回的代收票據(jù) 提出票據(jù)行提出的代付票據(jù) =收回票據(jù)行收回的代付票據(jù) 各行應收差額的總和 =各行應付差額的總和 應付行應收行 A B C D 應 收總額 應 付差額 A 0 100 150 90 340 / B 50 0 75 40 165 125 C 160 80 0 70 310 5 D 100 110 90 0 300 / 應 付 總額 310 290 315 200 1115 應 收 差額 30 / / 100 130 （四）票據(jù)交換的具體操作 提出票據(jù)行 清分代收、代付票據(jù)， 據(jù)金額筆數(shù)填報表格 交換所 將各行提入的代收、代付票據(jù)結(jié)出各行的清算差額，并結(jié)平本場的清算差額后，將各提入行的票據(jù)交各提入行帶回記賬（一般由計算機系統(tǒng)實現(xiàn)） ? 提入票據(jù)的處理 （ 1）支行：如清算差額為應收： 借：存放中央銀行款項 — 備付金 人行戶應收差額 貸：吸收存款 各單位借貸差額 提入的票據(jù)中貸方傳票金額合計 借方傳票金額合計 清算資金往來 以上兩項的差額 如為應付差額，作相反分錄 （ 2）支行處理后轉(zhuǎn)到基層行，基層行： 借：清算資金往來 貸：吸收存款－各單位借貸差額 （各基層行賬務處理合計數(shù)應等于支行數(shù)） （五）全國支票影像交換系統(tǒng) CIS CIS運用影像技術將實物支票轉(zhuǎn)換為支票影像信息，通過計算機和網(wǎng)絡將支票信息傳遞至出票人開戶銀行提示付款，實現(xiàn)支票全國通用的業(yè)務處理系統(tǒng)。 五、我國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)簡介 ? 中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng) CNAPS China national advanced payment system ? 基本架構(gòu)： 兩級處理中心：國家處理中心 NPC（設在央行總行），城市處理中心 CCPC（人行分行） ? 組成： 大額實時支付系統(tǒng) HVPS，小額批量支付系統(tǒng)BEPS 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH
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