【正文】 報(bào)文銀行收到上交的資料后，銀行根據(jù)有關(guān)規(guī)定，審核資料、開具國(guó)際進(jìn)口信用證并返回報(bào)文至資金管理崗?！綞F04】報(bào)文11提交給業(yè)務(wù)復(fù)印件，將原件歸檔登記臺(tái)賬。資金管理崗【AR01】從銀行收到開證報(bào)文后，復(fù)印，將復(fù)印件交至業(yè)務(wù)部門使用，原件歸檔登記臺(tái)賬以備查閱?！綞F05】報(bào)文復(fù)印件12接收?qǐng)?bào)文復(fù)印件業(yè)務(wù)部門【AR01】業(yè)務(wù)部門從資金管理崗接收到銀行報(bào)文復(fù)印件，業(yè)務(wù)接收后需與開證申請(qǐng)書核對(duì)無誤流程結(jié)束。6. 風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)具體描述風(fēng)險(xiǎn)事件編號(hào)主要風(fēng)險(xiǎn)事件描述控制措施編號(hào)控制措施描述控制方式（手工控制/自動(dòng)控制）控制頻率控制實(shí)施依據(jù)依據(jù)的制度和規(guī)定責(zé)任部門責(zé)任崗位T01嚴(yán)格審核信用證，并確保因業(yè)務(wù)需要順利開立信用證R01由于業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶資質(zhì)和開證程序及要件審核不全面，導(dǎo)致信用證詐騙C01增強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)部門信用證專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，并標(biāo)準(zhǔn)化工作要求手工控制每月/每季【AR01】資金部資金管理崗C02資金部門配合業(yè)務(wù)部門做好信用證開證客戶資質(zhì)的評(píng)價(jià)和審核工作手工控制業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)【EF02】【AR01】資金部資金管理崗R02由于銀行授信頭寸在月底和年底會(huì)收縮，公司實(shí)際能使用的授信額度緊張，導(dǎo)致不能開銀行承兌匯票或者信用證、要求提高保證金比例或貸款利率，從而提高財(cái)務(wù)成本C03關(guān)注分析貨幣政策的變化趨勢(shì)，以應(yīng)對(duì)隨時(shí)可能發(fā)生的變化手工控制隨時(shí)【AR01】資金部資金管理崗C04根據(jù)年度或月度的銀行授信頭寸變化歷史情況做好業(yè)務(wù)計(jì)劃安排，盡可能錯(cuò)開相應(yīng)的資金短缺時(shí)期，并做好內(nèi)部資金調(diào)劑等多方面的資金安排計(jì)劃手工控制每周/每月【AR01】資金部資金管理崗 三級(jí)流程：國(guó)內(nèi)進(jìn)口信用證開立流程1. 流程目標(biāo)本流程闡述國(guó)內(nèi)進(jìn)口信用證開立的管理程序，旨在明確工作中涉及相關(guān)部門和工作崗位的主要工作內(nèi)容、完成標(biāo)準(zhǔn)、工作時(shí)間點(diǎn)等要素，確保工作能夠按時(shí)、有效完成。2. 適用范圍 中國(guó)鐵路物資股份有限公司3. 相關(guān)制度和規(guī)定【AR01】三項(xiàng)制度:《總公司財(cái)務(wù)管理制度》、《總公司內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度》、《總公司成本費(fèi)用管理辦法》項(xiàng)目姓名項(xiàng)目姓名編制車軒軒審核楊曉燕流程責(zé)任崗位： 資金管理崗流程參與部門： 業(yè)務(wù)部門、資金部、銀行流程責(zé)任處室： 資金部流程責(zé)任部門： 資金部4. 流程圖5. 流程描述編號(hào)流程步驟責(zé)任崗位現(xiàn)有制度和規(guī)定現(xiàn)有流程步驟描述輸出文檔01提出口頭申請(qǐng)業(yè)務(wù)部門流程開始有需要開立國(guó)內(nèi)進(jìn)口信用證的物業(yè)部門向資金部部門負(fù)責(zé)人提出口頭申請(qǐng)。02指定銀行部門負(fù)責(zé)人【AR01】根據(jù)具體業(yè)務(wù)需要，部門負(fù)責(zé)人指定開立國(guó)內(nèi)進(jìn)口信用證的銀行。03詢問銀行資金管理崗【AR01】根據(jù)業(yè)務(wù)需要和部門負(fù)責(zé)人的指定，資金管理崗就此事詢問銀行。04答復(fù)銀行根據(jù)相關(guān)規(guī)定和具體情況，銀行就資金管理崗咨詢的開辦事宜給出答復(fù)。05出具開證申請(qǐng)書資金管理崗【AR01】從銀行處得到肯定答復(fù)后，資金管理崗出具開證申請(qǐng)書，并交予業(yè)務(wù)部門填寫?！綞F01】開證申請(qǐng)書06填寫紙質(zhì)開證申請(qǐng)書、貿(mào)易合同和其他相關(guān)資料業(yè)務(wù)部門【AR01】根據(jù)具體業(yè)務(wù)需要，業(yè)務(wù)部門按照規(guī)定填寫紙質(zhì)開證申請(qǐng)書，后一并提交貿(mào)易合同和其他相關(guān)資料給資金管理崗審核?！綞F02】紙質(zhì)開證申請(qǐng)書、貿(mào)易合同和其他相關(guān)資料07審核資金管理崗【AR01】收到業(yè)務(wù)部門提交的內(nèi)容后，根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核。08審核部門負(fù)責(zé)人【AR01】對(duì)收到的提交內(nèi)容和資金管理崗的審核意見進(jìn)行進(jìn)一步的審核。09加蓋預(yù)留印鑒資金管理崗【AR01】在部門負(fù)責(zé)人審核通過后，對(duì)收到的紙質(zhì)開證申請(qǐng)書、貿(mào)易合同和其他相關(guān)資料加蓋預(yù)留印鑒，一并提交銀行?！綞F03】加蓋預(yù)留印鑒的紙質(zhì)開證申請(qǐng)書、貿(mào)易合同和其他相關(guān)資料10審核、開證并返回報(bào)文銀行收到上交的資料后，銀行根據(jù)有關(guān)規(guī)定，審核資料、開具國(guó)際進(jìn)口信用證并返回報(bào)文至資金管理崗。【EF04】報(bào)文11提交給業(yè)務(wù)復(fù)印件，將原件歸檔登記臺(tái)賬。資金管理崗【AR01】從銀行收到開證報(bào)文后，復(fù)印，將復(fù)印件交至業(yè)務(wù)部門使用，原件歸檔登記臺(tái)賬以備查閱?！綞F05】報(bào)文復(fù)印件12接收?qǐng)?bào)文復(fù)印件業(yè)務(wù)部門【AR01】業(yè)務(wù)部門從資金管理崗接收到銀行報(bào)文復(fù)印件。13開具通知書給財(cái)務(wù)部資金管理崗【AR01】國(guó)內(nèi)進(jìn)口信用證開立完成后，開具通知書給財(cái)務(wù)部，以備查閱?！綞F06】通知書流程結(jié)束。6. 風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)具體描述風(fēng)險(xiǎn)事件編號(hào)主要風(fēng)險(xiǎn)事件描述控制措施編號(hào)控制措施描述控制方式（手工控制/自動(dòng)控制）控制頻率控制實(shí)施依據(jù)依據(jù)的制度和規(guī)定責(zé)任部門責(zé)任崗位T01嚴(yán)格審核信用證，并確保因業(yè)務(wù)需要順利開立信用證R01由于業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶資質(zhì)和開證程序及要件審核不全面，導(dǎo)致信用證詐騙C01增強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)部門信用證專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，并標(biāo)準(zhǔn)化工作要求手工控制每月/每季【AR01】資金部資金管理崗C02資金部門配合業(yè)務(wù)部門做好信用證開證客戶資質(zhì)的評(píng)價(jià)和審核工作手工控制業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)【EF02】【AR01】資金部資金管理崗R02由于銀行授信頭寸在月底和年底會(huì)收縮，公司實(shí)際能使用的授信額度緊張，導(dǎo)致不能開銀行承兌匯票或者信用證、要求提高保證金比例或貸款利率，從而提高財(cái)務(wù)成本C03關(guān)注分析貨幣政策的變化趨勢(shì)，以應(yīng)對(duì)隨時(shí)可能發(fā)生的變化手工控制隨時(shí)【AR01】資金部資金管理崗C04根據(jù)年度或月度的銀行授信頭寸變化歷史情況做好業(yè)務(wù)計(jì)劃安排，盡可能錯(cuò)開相應(yīng)的資金短缺時(shí)期，并做好內(nèi)部資金調(diào)劑等多方面的資金安排計(jì)劃手工控制每周/每月【AR01】資金部資金管理崗 三級(jí)流程：國(guó)內(nèi)信用證議付流程(開證)1. 流程目標(biāo)本流程闡述國(guó)內(nèi)信用證議付的管理程序，旨在明確工作中涉及相關(guān)部門和工作崗位的主要工作內(nèi)容、完成標(biāo)準(zhǔn)、工作時(shí)間點(diǎn)等要素，確保工作能夠按時(shí)、有效完成。2. 適用范圍 中國(guó)鐵路物資股份有限公司3. 相關(guān)制度和規(guī)定【AR01】三項(xiàng)制度:《總公司財(cái)務(wù)管理制度》、《總公司內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度》、《總公司成本費(fèi)用管理辦法》項(xiàng)目姓名項(xiàng)目姓名編制車軒軒審核楊曉燕流程責(zé)任崗位： 資金管理崗流程參與部門： 銀行、資金部、業(yè)務(wù)部門流程責(zé)任處室： 資金部流程責(zé)任部門： 資金部4. 流程圖5. 流程描述編號(hào)流程步驟責(zé)任崗位現(xiàn)有制度和規(guī)定現(xiàn)有流程步驟描述輸出文檔01通知信用證已開，要求協(xié)助提供議付資料銀行流程開始信用證開好后，銀行通知資金部并要求公司相關(guān)部門協(xié)助提供議付資料。02協(xié)同業(yè)務(wù)部門和收款單位準(zhǔn)備資料資金管理崗【AR01】接到銀行通知后，資金管理崗協(xié)同相關(guān)的業(yè)務(wù)部門和收款單位準(zhǔn)備議付資料，整合并提交部門負(fù)責(zé)人審核?！綞F01】議付資料03審核部門負(fù)責(zé)人【AR01】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，部門負(fù)責(zé)人審核資金管理崗提交的議付資料。04向銀行提交資料資金管理崗【AR01】部門負(fù)責(zé)人審核通過后，資金管理崗向銀行提交收集好的議付資料。05審核資料，完成議付銀行收到資金管理崗提交的資料后，銀行根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，完成議付。06跟蹤銀行付款狀況資金管理崗【AR01】送交議付資料后，資金管理崗要隨時(shí)和銀行保持聯(lián)系，根據(jù)付款狀況。07確認(rèn)付款，登記臺(tái)賬，通知業(yè)務(wù)部門和資金部主要負(fù)責(zé)人資金管理崗【AR01】在得知銀行已完成付款后，及時(shí)登記臺(tái)賬并將消息通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門和資金部主要負(fù)責(zé)人。08向銀行所要發(fā)票等票據(jù)原件資金管理崗【AR01】在確認(rèn)銀行付款完成后，所要發(fā)票等票據(jù)原件，以備后續(xù)使用。09提供單據(jù)原件銀行根據(jù)資金部要求，銀行向其提供發(fā)票等單據(jù)原件?！綞F02】原始單據(jù)10收到單據(jù)，轉(zhuǎn)交給業(yè)務(wù)部門資金管理崗【AR01】在從銀行處收到票據(jù)原件后，資金管理崗將其轉(zhuǎn)交給業(yè)務(wù)部門。11到期提示負(fù)責(zé)人信用證到期需要付款資金管理崗【AR01】資金管理崗在信用證使用中要記住到期時(shí)間，以及時(shí)提醒負(fù)責(zé)人到期付款。流程結(jié)束。6. 風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)具體描述風(fēng)險(xiǎn)事件編號(hào)主要風(fēng)險(xiǎn)事件描述控制措施編號(hào)控制措施描述控制方式（手工控制/自動(dòng)控制）控制頻率控制實(shí)施依據(jù)依據(jù)的制度和規(guī)定責(zé)任部門責(zé)任崗位T01確保國(guó)內(nèi)信用證議付流程順利進(jìn)行R01由于主要由業(yè)務(wù)部門決定信用證的開證條款和是否付款，可能導(dǎo)致付款不當(dāng)C01加強(qiáng)對(duì)信用證開證的管理和審核，形成規(guī)范的開證審核操作流程手工控制業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)【AR01】資金部資金管理崗C02資金部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶資質(zhì)的評(píng)估工作手工控制業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)【EF01】【AR01】資金部資金管理崗R02由于信用證業(yè)務(wù)中由于業(yè)務(wù)部門交回付款確認(rèn)單不及時(shí)，導(dǎo)致資金部未能及時(shí)向銀行履行付款責(zé)任C03標(biāo)準(zhǔn)化流程建設(shè)，規(guī)定業(yè)務(wù)部門交回付款確認(rèn)單的時(shí)間，對(duì)延遲交回的制定相應(yīng)的處理辦法手工控制業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)【AR01】資金部資金管理崗C04資金部加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)部門及時(shí)交回付款確認(rèn)單的提醒和督促檢查工作，對(duì)延遲交回的進(jìn)行相應(yīng)處罰并反饋相關(guān)信息手工控制業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)【AR01】資金部資金管理崗 三級(jí)流程：國(guó)內(nèi)信用證議付流程(收證)1. 流程目標(biāo)本流程闡述國(guó)內(nèi)信用證議付流程的管理程序，旨在明確工作中涉及相關(guān)部門和工作崗位的主要工作內(nèi)容、完成標(biāo)準(zhǔn)、工作時(shí)間點(diǎn)等要素，確保工作能夠按時(shí)、有效完成。2. 適用范圍 中國(guó)鐵路物資股份有限公司3. 相關(guān)制度和規(guī)定【AR01】三項(xiàng)制度:《總公司財(cái)務(wù)管理制度》、《總公司內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度》、《總公司成本費(fèi)用管理辦法》項(xiàng)目姓名項(xiàng)目姓名編制車軒軒審核楊曉燕流程責(zé)任崗位： 資金管理崗流程參與部門： 銀行、資金部、業(yè)務(wù)部門流程責(zé)任處室： 資金部流程責(zé)任部門： 資金部4. 流程圖5. 流程描述編號(hào)流程步驟責(zé)任崗位現(xiàn)有制度和規(guī)定現(xiàn)有流程步驟描述輸出文檔01通知信用證已開,要求提供議付資料銀行流程開始銀行通知資金部資金管理崗信用證已開，并要求其提供議付資料。02協(xié)同業(yè)務(wù)部門和收款部門準(zhǔn)備材料資金管理崗【AR01】資金部資金管理崗根據(jù)銀行要求并協(xié)同具體業(yè)務(wù)部門，準(zhǔn)備需要提交的議付資料，提交部門負(fù)責(zé)人審核。【EF01】議付資料03審核部門負(fù)責(zé)人【AR01】資金部部門負(fù)責(zé)人結(jié)合銀行具體要求和相關(guān)制度，對(duì)資金管理崗提交的議付資料進(jìn)行審核。04與銀行確認(rèn)實(shí)際議付利息資金管理崗【AR01】根據(jù)部門負(fù)責(zé)人審核意見和手上準(zhǔn)備好的資料，資金管理崗與銀行確認(rèn)實(shí)際議付利息。05答復(fù)銀行根據(jù)與資金部資金管理崗確認(rèn)的實(shí)際議付利息，銀行于規(guī)定時(shí)間給予資金管理崗答復(fù)。06向銀行提交資料資金管理崗【AR01】收到銀行答復(fù)后，資金管理崗將之前銀行要求的資料提交上去。07審核資料，完成議付銀行根據(jù)規(guī)定和要求，銀行對(duì)從資金管理崗處收到的資料進(jìn)行審核，并最終完成議付。08跟蹤銀行付款狀況，詢問出納資金管理崗【AR01】資金管理崗隨時(shí)向出納了解具體信息，跟蹤銀行付款狀況，確保付款有效實(shí)現(xiàn)09確認(rèn)到賬，向負(fù)責(zé)人匯報(bào)出納【AR01】配合資金管理崗，跟蹤銀行付款，在確認(rèn)款項(xiàng)到賬后，及時(shí)向負(fù)責(zé)人匯報(bào)。10開具通知書給財(cái)務(wù)部資金管理崗【AR01】在從出納處收到確認(rèn)到賬的消息后，開具通知書，交給財(cái)務(wù)部?！綞F02】通知單流程結(jié)束。6. 風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)具體描述風(fēng)險(xiǎn)事件編號(hào)主要風(fēng)險(xiǎn)事件描述控制措施編號(hào)控制措施描述控制方式（手工控制/自動(dòng)控制）控制頻率控制實(shí)施依據(jù)依據(jù)的制度和規(guī)定責(zé)任部門責(zé)任崗位T01確保國(guó)內(nèi)信用證議付流程順利進(jìn)行R01由于主要由業(yè)務(wù)部門決定信用證的開證條款和是否付款，可能導(dǎo)致付款不當(dāng)C01加強(qiáng)對(duì)信用證開證的管理和審核，形成規(guī)范的開證審核操作流程手工控制業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)【AR01】資金部資金管理崗C02資金部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶資質(zhì)的評(píng)估工作手工控制業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)【EF01】【AR01】資金部資金管理崗R02由于信用證業(yè)務(wù)中由于業(yè)務(wù)部門交回付款確認(rèn)單不及時(shí)，導(dǎo)致資金部未能及時(shí)向銀行履行付款責(zé)任C03標(biāo)準(zhǔn)化流程建設(shè)，規(guī)定業(yè)務(wù)部門交回付款確認(rèn)單的時(shí)間，對(duì)延遲交回的制定相應(yīng)的處理辦法手工控制業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)【AR01】資金部資金管理崗C04資