【正文】 管理體制和經(jīng)營機(jī)制改革。實(shí)現(xiàn)三個(gè)轉(zhuǎn)變l 實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理模式由粗放型向集約型的轉(zhuǎn)變。l 實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程由產(chǎn)品驅(qū)動(dòng)型向客戶驅(qū)動(dòng)型的轉(zhuǎn)變。l 實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)由業(yè)務(wù)導(dǎo)向型向盈利導(dǎo)向型的轉(zhuǎn)變。2) 客戶政策a) 積極貫徹本行客戶發(fā)展策略，推行客戶服務(wù)差別化。b) 加強(qiáng)社區(qū)金融服務(wù)，鞏固以城鎮(zhèn)普通工薪階層為主的中端客戶群體；c) 瞄準(zhǔn)優(yōu)質(zhì)行業(yè)和朝陽行業(yè)，大力爭奪包括高級(jí)管理人員、高收入行業(yè)從業(yè)人員、私營企業(yè)家及個(gè)體經(jīng)營者、以及醫(yī)師、律師、會(huì)計(jì)師等執(zhí)業(yè)資格人員在內(nèi)的五類優(yōu)質(zhì)高端客戶群體；d) 培養(yǎng)潛在客戶群體，挖掘培育在校學(xué)生等潛力客戶，提高潛在邊緣客戶向核心客戶的轉(zhuǎn)化率；e) 積極跟隨客戶的消費(fèi)集中點(diǎn)和厚利行業(yè)，加大市場、星級(jí)賓館、醫(yī)院等消費(fèi)領(lǐng)域商戶的營銷拓展力度。3) 產(chǎn)品政策a) 以存款為基礎(chǔ)，重點(diǎn)發(fā)展個(gè)人信貸、個(gè)人中間業(yè)務(wù)。b) 產(chǎn)品創(chuàng)新堅(jiān)持分類指導(dǎo)的原則，集中優(yōu)勢資源，堅(jiān)持效益優(yōu)先和“有所為，有所不為”的原則，重點(diǎn)開發(fā)我行在競爭中的“短板”產(chǎn)品。注重產(chǎn)品創(chuàng)新的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。c) 個(gè)人住房貸款：以支持個(gè)人在住房一級(jí)市場上購買自用住房為重點(diǎn)，對優(yōu)質(zhì)開發(fā)商開發(fā)的區(qū)域環(huán)境好、適銷對路、戶型好的優(yōu)質(zhì)住房樓盤項(xiàng)目，要積極給予個(gè)人住房貸款支持；完善個(gè)人住房貸款擔(dān)保機(jī)制。要加強(qiáng)對住房置業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，規(guī)范擔(dān)保行為，逐步建立健全風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，d) 積極拓寬個(gè)人住房貸款的市場和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，大力發(fā)展和培育住房二級(jí)市場金融產(chǎn)品，加大對再交易住房的貸款支持力度，全面開展個(gè)人住房轉(zhuǎn)讓貸款和個(gè)人住房再抵押貸款業(yè)務(wù)；e) 在保證風(fēng)險(xiǎn)可控和效益的前提下，適度支持企事業(yè)單位符合條件的職工參加集資、合作建房和小城鎮(zhèn)居民的住房消費(fèi)；f) 嚴(yán)格控制個(gè)人商業(yè)用房貸款的發(fā)放，重點(diǎn)支持與住房配套且經(jīng)營效益較好的商鋪，謹(jǐn)慎介入純商業(yè)用房項(xiàng)目、寫字樓等項(xiàng)目，確保風(fēng)險(xiǎn)可控；對歌廳、舞廳、夜總會(huì)等娛樂性項(xiàng)目不得發(fā)放個(gè)人商業(yè)用房貸款。 程序1）營銷管理營銷管理是個(gè)人業(yè)務(wù)重點(diǎn)加強(qiáng)的環(huán)節(jié)，制訂相應(yīng)的營銷管理程序如下：a) 顧客溝通控制程序(P7201)b) 營銷宣傳策劃管理規(guī)定(I720002)c) 營銷管理規(guī)定(I720001)d) 客戶管理規(guī)定(I720003)2）產(chǎn)品管理個(gè)人金融部負(fù)責(zé)終端客戶為個(gè)人的業(yè)務(wù)。以下是在個(gè)人業(yè)務(wù)中涉及的業(yè)務(wù)和管理流程：a) 個(gè)人住房按揭貸款操作規(guī)程(I750079)b) 個(gè)人消費(fèi)貸款操作規(guī)程(I750080)c) 個(gè)人住房公積金貸款操作規(guī)程(I750081)d) 人體工商戶聯(lián)保貸款管理規(guī)定(I750082)e) 代理公交IC卡操作規(guī)程(I750012)f) 中間業(yè)務(wù)控制程序(P7507)g) 代發(fā)工資操作規(guī)程(I750008)h) 商業(yè)鋪面按揭貸款管理規(guī)定(I750084)i) 個(gè)人存款證明操作規(guī)程(I750010)j) 儲(chǔ)蓄存款類業(yè)務(wù)操作規(guī)程(I750039)3）運(yùn)作管理個(gè)人金融部負(fù)責(zé)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、受理、調(diào)查和貸后管理；授信管理部負(fù)責(zé)審批環(huán)節(jié)的管理；會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算和柜面處理。4）風(fēng)險(xiǎn)管理個(gè)人金融部和授信管理部分別負(fù)責(zé)各自管理流程環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理部實(shí)施全過程監(jiān)控，負(fù)責(zé)相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)的控制；會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)個(gè)人柜面業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)核算的操作風(fēng)險(xiǎn)控制。 總則XYZ市商業(yè)銀行銀行卡業(yè)務(wù)包括九通卡業(yè)務(wù)。銀行卡業(yè)務(wù)涉及部門包括銀行卡部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、會(huì)計(jì)結(jié)算部、科技開發(fā)部等。各部門根據(jù)功能定位在個(gè)人業(yè)務(wù)中承擔(dān)不同的職責(zé)。銀行卡業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)。銀行卡業(yè)務(wù)管理分為營銷管理、產(chǎn)品管理、運(yùn)作管理和風(fēng)險(xiǎn)管理。1） 銀行卡業(yè)務(wù)經(jīng)營部門：銀行卡部負(fù)責(zé)銀行卡客戶的營銷、市場開發(fā)和客戶服務(wù)，負(fù)責(zé)銀行卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與監(jiān)控，并負(fù)責(zé)差錯(cuò)清分、定性，內(nèi)外部聯(lián)絡(luò)與溝通等工作。2） 風(fēng)險(xiǎn)管理部：負(fù)責(zé)銀行卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，負(fù)責(zé)對銀行卡業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范，負(fù)責(zé)銀行卡業(yè)務(wù)法律性文本的審查和銀行卡業(yè)務(wù)法律訴訟的審批和指導(dǎo)。3） 會(huì)計(jì)結(jié)算部：負(fù)責(zé)對銀行卡業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的資金結(jié)算和清算。1)管理政策a) 銀行卡業(yè)務(wù)應(yīng)符合國家政策和法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和政策，建立完善的銀行卡政策制度體系，穩(wěn)健經(jīng)營，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)；b)通過對銀行卡業(yè)務(wù)的考核，激發(fā)全行辦卡的積極性，發(fā)揮整體優(yōu)勢，引導(dǎo)我行九通卡朝著“既要份額、又要效益”的方向發(fā)展。c)對可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)采取預(yù)防措施及在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后采取補(bǔ)救措施，加強(qiáng)重要崗位的管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，對預(yù)定的預(yù)防措施進(jìn)行修改，并運(yùn)用到風(fēng)險(xiǎn)管理工作中。2)客戶政策a)積極貫徹本行客戶發(fā)展策略，推行客戶服務(wù)差別化。b)加強(qiáng)社區(qū)金融服務(wù)，鞏固以城鎮(zhèn)普通工薪階層為主的中端客戶群體；c)大力爭奪優(yōu)質(zhì)高端客戶群體；d)培養(yǎng)潛在客戶群體，挖掘培育在校學(xué)生等潛力客戶，提高潛在邊緣客戶向核心客戶的轉(zhuǎn)化率；3)產(chǎn)品政策a)全行九通卡業(yè)務(wù)要實(shí)現(xiàn)三個(gè)轉(zhuǎn)變：由單純的“工具”向“核心產(chǎn)品”的觀念轉(zhuǎn)變，由不計(jì)成本的粗放發(fā)展型向集約效益型轉(zhuǎn)變，由單一功能向一卡多功能轉(zhuǎn)變。加快九通卡與其他金融產(chǎn)品的融合，以九通卡來裝載新業(yè)務(wù)。 程序1）營銷管理營銷管理是銀行卡業(yè)務(wù)重點(diǎn)加強(qiáng)的環(huán)節(jié)，制訂相應(yīng)的營銷管理程序如下：a)顧客溝通管理程序(P7201)b)營銷宣傳策劃管理規(guī)定(I720002)c)營銷管理規(guī)定(I720001)d)客戶管理規(guī)定(I720003)2）產(chǎn)品管理銀行卡部負(fù)責(zé)銀行卡業(yè)務(wù)。以下是在銀行卡業(yè)務(wù)中涉及的業(yè)務(wù)和管理流程：a)九通卡業(yè)務(wù)管理規(guī)定b)自助設(shè)備管理規(guī)定(I630017)c)電話銀行管理規(guī)定(I750009)3）運(yùn)作管理銀行卡部負(fù)責(zé)銀行卡業(yè)務(wù)的營銷與管理；會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算和柜面處理。4）風(fēng)險(xiǎn)管理銀行卡部和授信管理部分別負(fù)責(zé)各自管理流程環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理部實(shí)施全過程監(jiān)控，負(fù)責(zé)相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)的控制；會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)個(gè)人柜面業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)核算的操作風(fēng)險(xiǎn)控制。 總則XYZ市商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)包括票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、銀行承兌匯票分拆業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)涉及部門包括票據(jù)貼現(xiàn)中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、會(huì)計(jì)結(jié)算部等。各部門根據(jù)功能定位在票據(jù)業(yè)務(wù)中承擔(dān)不同的職責(zé)。票據(jù)業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)業(yè)務(wù)管理分為營銷管理、產(chǎn)品管理、運(yùn)作管理和風(fēng)險(xiǎn)管理。1)票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門：票據(jù)中心負(fù)責(zé)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的市場營銷、業(yè)務(wù)辦理，再貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請與辦理，負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與監(jiān)控。2)風(fēng)險(xiǎn)管理部：負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，負(fù)責(zé)對票據(jù)業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范，負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)法律性文本的審查和票據(jù)業(yè)務(wù)法律訴訟的審批和指導(dǎo)。3)計(jì)劃財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金的劃撥與額度控制。4） 會(huì)計(jì)結(jié)算部：負(fù)責(zé)對票據(jù)業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的資金結(jié)算和清算。1)管理政策a) 票據(jù)業(yè)務(wù)應(yīng)符合國家政策和法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和政策，建立完善的票據(jù)業(yè)務(wù)政策制度體系，穩(wěn)健經(jīng)營，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)； b)對可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)采取預(yù)防措施及在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后采取補(bǔ)救措施，加強(qiáng)重要崗位的管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，對預(yù)定的預(yù)防措施進(jìn)行修改，并運(yùn)用到風(fēng)險(xiǎn)管理工作中。c)嚴(yán)格控制總量與客戶貼現(xiàn)額度，防止風(fēng)險(xiǎn)過度集中。2)客戶政策積極貫徹本行客戶發(fā)展策略，推行客戶服務(wù)差別化，著力培育優(yōu)質(zhì)客戶； 程序1）營銷管理營銷管理是票據(jù)業(yè)務(wù)重點(diǎn)加強(qiáng)的環(huán)節(jié)，制訂相應(yīng)的營銷管理程序如下：a)顧客溝通控制程序(P7201)b)營銷宣傳策劃管理規(guī)定(I720002)c)營銷管理規(guī)定(I720001)d)客戶管理規(guī)定(I720003)2）產(chǎn)品管理票據(jù)中心負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)。以下是在票據(jù)業(yè)務(wù)中涉及的業(yè)務(wù)和管理流程：a) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理規(guī)定(I750071)b) 銀行承兌匯票分拆業(yè)務(wù)管理規(guī)定(I750072)3）運(yùn)作管理票據(jù)中心負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)的營銷與辦理；計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金的劃撥與額度控制；會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)對票據(jù)業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的會(huì)計(jì)核算與資金清算。4）風(fēng)險(xiǎn)管理票據(jù)中心和授信管理部分別負(fù)責(zé)各自管理流程環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理部實(shí)施全過程監(jiān)控，負(fù)責(zé)相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)的控制；會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算與資金清算的操作風(fēng)險(xiǎn)控制。 總則XYZ市商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)包括債券承銷業(yè)務(wù)、債券買賣業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)、資金上存拆借業(yè)務(wù)、銀行承兌匯票分拆業(yè)務(wù)。資金業(yè)務(wù)涉及部門包括資金營運(yùn)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、會(huì)計(jì)結(jié)算部等。各部門根據(jù)功能定位在資金業(yè)務(wù)中承擔(dān)不同的職責(zé)。資金業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。資金業(yè)務(wù)管理分為營銷管理、產(chǎn)品管理、運(yùn)作管理和風(fēng)險(xiǎn)管理。1)資金業(yè)務(wù)經(jīng)營部門：資金營運(yùn)部負(fù)責(zé)資金業(yè)務(wù)的市場營銷、業(yè)務(wù)辦理，負(fù)責(zé)資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與監(jiān)控。2)風(fēng)險(xiǎn)管理部：負(fù)責(zé)資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，負(fù)責(zé)對資金業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范，負(fù)責(zé)資金業(yè)務(wù)法律性文本的審查和資金業(yè)務(wù)法律訴訟的審批和指導(dǎo)。3)計(jì)劃財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金的劃撥與額度控制。4)會(huì)計(jì)結(jié)算部：負(fù)責(zé)對資金業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的資金結(jié)算和清算。1)管理政策a) 資金業(yè)務(wù)應(yīng)符合國家政策和法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和政策，建立完善的資金業(yè)務(wù)政策制度體系，穩(wěn)健經(jīng)營，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)； b)對可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)采取預(yù)防措施及在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后采取補(bǔ)救措施，加強(qiáng)重要崗位的管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，對預(yù)定的預(yù)防措施進(jìn)行修改，并運(yùn)用到風(fēng)險(xiǎn)管理工作中。c)嚴(yán)格控制總量與頭寸平衡，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)。d)著力提高從業(yè)人員的職業(yè)道德與業(yè)務(wù)能力，規(guī)范作業(yè)流程，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。2)客戶政策注重客戶的選擇，選擇優(yōu)質(zhì)金融機(jī)構(gòu)合作，進(jìn)一步提高運(yùn)作水平與效益；3)產(chǎn)品政策進(jìn)一步拓寬產(chǎn)品類別，提高綜合競爭能力與收益。 程序1）營銷管理營銷管理是資金業(yè)務(wù)重點(diǎn)加強(qiáng)的環(huán)節(jié)，制訂相應(yīng)的營銷管理程序如下：a)顧客溝通控制程序(P7201)b)營銷宣傳策劃管理規(guī)定(I720002)c)營銷管理規(guī)定(I720001)d)客戶管理規(guī)定(I720003)2）產(chǎn)品管理資金營運(yùn)部負(fù)責(zé)資金業(yè)務(wù)。以下是在資金業(yè)務(wù)中涉及的業(yè)務(wù)和管理流程：a)資金業(yè)務(wù)控制程序(I750111)b)債券與資金業(yè)務(wù)操作規(guī)程(I750112)3）運(yùn)作管理資金營運(yùn)部負(fù)責(zé)資金業(yè)務(wù)的營銷與辦理；計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金的劃撥與額度控制；會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)對資金業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的會(huì)計(jì)核算與資金清算。4）風(fēng)險(xiǎn)管理資金營運(yùn)部和授信管理部分別負(fù)責(zé)各自管理流程環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理部實(shí)施全過程監(jiān)控，負(fù)責(zé)相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)的控制；會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算與資金清算的操作風(fēng)險(xiǎn)控制。 總則本行不良資產(chǎn)管理的對象為信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)。信貸資產(chǎn)包括公司類可疑和損失類不良貸款、銀行承兌匯票墊款和擔(dān)保墊款等；非信貸資產(chǎn)包括抵債資產(chǎn)、非剝離債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)、不良拆借與證券回購資產(chǎn)、自辦實(shí)體與對外投資以及其他應(yīng)收款項(xiàng)等。 職責(zé)1) 風(fēng)險(xiǎn)管理部、興業(yè)支行：對各類不良貸款、墊款、抵債資產(chǎn)、不良拆借、非剝離債轉(zhuǎn)股、實(shí)體及對外投資等風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)施保護(hù)或防范性措施，最大限度減少損失。負(fù)責(zé)上述風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的回收、訴訟、保全、處置、核銷。2) 公司金融部：負(fù)責(zé)公司類不良資產(chǎn)的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。3) 個(gè)人金融部：負(fù)責(zé)個(gè)人不良貸款的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。4) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金類、自用固定資產(chǎn)、財(cái)務(wù)類掛帳等不良資產(chǎn)管理、處置和風(fēng)險(xiǎn)控制。5) 會(huì)計(jì)結(jié)算部：負(fù)責(zé)結(jié)算類不良資產(chǎn)管理處置和風(fēng)險(xiǎn)控制。 政策1) 遵循“合法合規(guī)”的原則，既要用活用足政策，又要避免違反國家的法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)章制度；2) 鼓勵(lì)處置手段創(chuàng)新，積極探索“市場化、批量化、證券化、科技化”處置新方式， “公開、公平、公正”地處置不良資產(chǎn)；3) 嚴(yán)格按照審批規(guī)程和權(quán)限操作，但不拘泥于商業(yè)銀行傳統(tǒng)的方法手段，大膽探索、借鑒、運(yùn)用國內(nèi)外先進(jìn)的、成功的、技術(shù)含量高的盤活處置不良資產(chǎn)的新方法、新途徑，有效處置不良資產(chǎn)。4) 以本行利益至上為宗旨，以終極回收價(jià)值最大化為目標(biāo), 堅(jiān)持有利于盤活不良資產(chǎn)、有利于降低資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、有利于減少資產(chǎn)損失、有利于加快回收處置四項(xiàng)原則。 程序本行針對不良資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和內(nèi)控政策要求，制定了詳細(xì)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)控制程序和操作規(guī)程：a) 貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理規(guī)定(I830001)b) 信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測管理規(guī)定(I820003)c) 以物抵債管理規(guī)定(I750005)d) 不良資產(chǎn)管理規(guī)定(I830004)e) 不良信貸資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定和追究管理規(guī)定(I830002)f) 呆帳貸款核銷管理規(guī)定(I830003)g) 貸款訴訟管理規(guī)定(I750003) 總則會(huì)計(jì)核算和運(yùn)作管理包括所有的資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)的柜面操作、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)管理和運(yùn)行管理。會(huì)計(jì)核算是風(fēng)險(xiǎn)較突出的業(yè)務(wù)，當(dāng)前會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。 職責(zé)1) 會(huì)計(jì)結(jié)算部：是柜面業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制的歸口管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的政策指導(dǎo)、制度建設(shè)，對會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和指導(dǎo)；負(fù)責(zé)執(zhí)行調(diào)整各類錯(cuò)帳，保證帳務(wù)信息的正確性。2) 科技開發(fā)部：負(fù)責(zé)本行各業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全、平穩(wěn)、高效運(yùn)行的職能部門，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)系統(tǒng)后臺(tái)業(yè)務(wù)操作、管理，確保各系統(tǒng)安全、穩(wěn)定、快捷地運(yùn)行；負(fù)責(zé)維護(hù)各類系統(tǒng)后臺(tái)運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)。 政策1) 會(huì)計(jì)管理政策a) 會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)應(yīng)遵循《會(huì)計(jì)法》、《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和人民銀行、銀監(jiān)會(huì)的會(huì)計(jì)政策和監(jiān)管規(guī)定，建立完善的會(huì)計(jì)政策制度體系，穩(wěn)健經(jīng)營，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)； b) 會(huì)計(jì)結(jié)算部根據(jù)經(jīng)營管理要求建立健全會(huì)計(jì)、結(jié)算、出納規(guī)章制度體系。開辦各類會(huì)計(jì)、結(jié)算、出納業(yè)務(wù)，建立各級(jí)會(huì)計(jì)營業(yè)機(jī)構(gòu)，必須先建立健全完善的會(huì)計(jì)內(nèi)控制度；c) 單位銀行結(jié)算賬戶管理應(yīng)執(zhí)行嚴(yán)格的審批制度、核準(zhǔn)制度、年檢制度、登記制度。d) 辦理支付結(jié)算