【文章內(nèi)容簡介】 對本行或支行企業(yè)文化的現(xiàn)實(shí)狀況進(jìn)行診斷、分析、判斷、評價，并最終作出報告和提出改進(jìn)建議。5）典型案例教育。通過提煉典型事例，教育員工樹立正確的價值觀和風(fēng)險文化意識。 人力資源政策和程序 目的 運(yùn)用現(xiàn)代商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理理念，逐步形成適應(yīng)本行發(fā)展需要的，以“職務(wù)能上能下、收入能增能減、員工能進(jìn)能出”為主要特征的人力資源管理模式，為本行實(shí)現(xiàn)長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略提供人力資源支持。 職責(zé)本行人力資源部負(fù)責(zé)擬定全行人力資源規(guī)劃、政策制訂和日常管理。 政策1) 以建立員工內(nèi)部等級體系為基礎(chǔ)，以完善聘任制為核心，建立科學(xué)合理的選拔任用機(jī)制，完善考核評價體系，強(qiáng)化崗位的激勵約束作用。逐步設(shè)置新的專業(yè)技術(shù)崗位職務(wù)序列，為專業(yè)技術(shù)人員開辟晉升通道和發(fā)展空間。2) 按照市場化配置原則和本行業(yè)務(wù)發(fā)展需要，實(shí)行人員總量控制和結(jié)構(gòu)調(diào)整，制定人員引進(jìn)計(jì)劃。在人員招聘錄用中，堅(jiān)持公開、公正、公平的原則，公開接收報名，本行統(tǒng)一組織考試（面試），本行專家小組集體打分，本行最終錄用審批。人員調(diào)配實(shí)行親屬回避制度。3) 以合同為基礎(chǔ)，實(shí)行用工規(guī)范化管理，明確崗位權(quán)利和義務(wù)。嚴(yán)格崗位資格認(rèn)證制度，實(shí)施持證上崗。對重要崗位人員實(shí)行定期交流。4) 引入人力資本管理理念，強(qiáng)化員工的崗位發(fā)展性培訓(xùn)，增強(qiáng)培訓(xùn)的前瞻性和實(shí)用性，實(shí)施崗位資格、履崗能力、職務(wù)提升、職業(yè)生涯發(fā)展培訓(xùn)，充分體現(xiàn)培訓(xùn)的激勵和約束作用，提高人力資本的總體質(zhì)量。5) 實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)人員聘任制度，堅(jiān)持公開、公正、公平競聘程序。實(shí)施民主推薦、民意測試、民主評議和任前公示。合理設(shè)置聘期目標(biāo)責(zé)任，明確聘任主體雙方的權(quán)利與義務(wù)。6) 實(shí)行聘任前的審查和離崗、離職、離行審計(jì)，并依據(jù)界定的管理職責(zé)和經(jīng)營職責(zé)決定審批意見。7) 完善和堅(jiān)持經(jīng)營管理人員監(jiān)督管理制度，包括：本行轉(zhuǎn)授權(quán)、基層行領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營管理班子成員分工、民主生活會、任職稽審、個人重大事項(xiàng)申報、外出報告、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制、崗位交流、強(qiáng)制休假。8) 依據(jù)不同崗位職責(zé)，設(shè)置科學(xué)合理的定性、定量考核指標(biāo)，客觀準(zhǔn)確地衡量被考核者的業(yè)績和能力。9) 將福利分配納入薪酬體系之中，使各級機(jī)構(gòu)的薪酬總量水平與其經(jīng)營績效密切掛鉤，使員工的薪酬水平與其崗位責(zé)任和貢獻(xiàn)密切掛鉤，建立有特色的、激勵有力約束有效的薪酬制度。1) 崗位分析：崗位分析是人力資源管理的基礎(chǔ)，對人力資源的需求和分派職責(zé)應(yīng)基于崗位分析，同時崗位分析結(jié)果作為評價人員適任條件的標(biāo)準(zhǔn)。本行系統(tǒng)地分析了本行所有崗位的職責(zé)、權(quán)限、人員適任條件，針對不同的崗位，本行明確了不相容崗位、特殊崗位控制要求，對關(guān)鍵和特殊崗位實(shí)行定期或不定期的人員輪換制度也作了規(guī)定。2) 員工培訓(xùn)：培訓(xùn)是提高員工能力和意識的有效手段，本行制訂了《培訓(xùn)管理規(guī)定》（I620004），規(guī)定了培訓(xùn)需求、計(jì)劃、實(shí)施、評價的控制程序，明確了培訓(xùn)管理的職責(zé)和要求。3) 日常人事管理：本行制訂了《薪酬管理規(guī)定》（I620007）、《員工進(jìn)入管理規(guī)定》（I620003）、《員工年度考核管理規(guī)定》（I620005）、《員工獎勵管理規(guī)定》（I620006）、《人員調(diào)配管理規(guī)定》（I620018）、《勞動合同管理規(guī)定》（I620009）、《外聘人員管理規(guī)定》（I620013）、《人才儲備管理規(guī)定》（I620014）、《人事檔案管理規(guī)定》（I620012）、《員工工作時間及請休假管理規(guī)定》（I620016）、《五險一金管理規(guī)定》（I620017）、《員工退出管理規(guī)定》（I620010）等日常人事管理程序，對員工引進(jìn)、退出、考核、薪酬、專業(yè)技術(shù)職務(wù)管理作了詳細(xì)的規(guī)定。4) 高管人員管理：本行制訂了《高級管理人員競聘、考核及辭職管理規(guī)定》（I620008）、《重要崗位管理規(guī)定》（I620015），《高中級管理人員談話制度》（I850002）、《廉政建設(shè)管理規(guī)定》（I850003）對高級經(jīng)營管理人員選拔聘任、離任離職、廉潔自律作出了具體的規(guī)定。5) 黨員干部管理：本行充分考慮到黨風(fēng)黨紀(jì)是對黨員干部的一種有效的約束方式和控制手段，因此把對黨員干部的管理要求轉(zhuǎn)化為體系文件，見《廉政建設(shè)管理規(guī)定》（I850003）。6) 職業(yè)操守管理：規(guī)定本行員工的行為規(guī)范和職業(yè)操守，具體見《員工職業(yè)行為規(guī)范》（I620011）。本行依據(jù)要求和實(shí)際情況識別崗位需求，對員工的聘任、上崗、培訓(xùn)、流動、調(diào)整及考核做出了明確規(guī)定，保證各崗位從事影響質(zhì)量與內(nèi)控工作的員工有能力勝任。我行制定并實(shí)施了《人力資源控制程序》（P6201）。本行通過培訓(xùn)和其他措施提高員工的工作能力，使員工認(rèn)識到所從事工作對內(nèi)控管理的重要性，對員工能力進(jìn)行科學(xué)評價，使其努力為實(shí)現(xiàn)內(nèi)控目標(biāo)作出貢獻(xiàn)。針對不同的崗位，本行同時明確了不相容崗位、特殊崗位，風(fēng)險控制重點(diǎn)崗位及其活動控制要求。本行確定了對員工培訓(xùn)的需求、計(jì)劃、實(shí)施、評價和相關(guān)紀(jì)錄的程序，明確了培訓(xùn)管理的職責(zé)和要求。我行制定并實(shí)施《人員調(diào)配管理規(guī)定》（I620018）和《培訓(xùn)管理規(guī)定》（I620004）。 目的風(fēng)險識別與評估是內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)，是確保內(nèi)控體系有效運(yùn)行的動力。風(fēng)險識別和評估的目的是找出可能影響經(jīng)營、財(cái)務(wù)信息、符合性目標(biāo)的內(nèi)部或外部風(fēng)險，并進(jìn)行控制或施加影響，從而控制可能面臨的信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險等重要風(fēng)險。 職責(zé)1) 關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險控制委員會領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險識別和評估工作，并對結(jié)果進(jìn)行審批；2) 風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)風(fēng)險識別和評估工作；3) 各部門負(fù)責(zé)在權(quán)限范圍內(nèi)提出風(fēng)險識別與評估的需求、計(jì)劃，對其所轄范圍內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程和其他管理事項(xiàng)進(jìn)行逐項(xiàng)識別、歸類，并將這些風(fēng)險識別的結(jié)果關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險控制委員會審定。4) 風(fēng)險評估工作小組負(fù)責(zé)風(fēng)險識別與評估方法和工具的確定。 政策1) 當(dāng)發(fā)生以下情況之一時，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險識別與評估：內(nèi)部控制體系建立時；新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開發(fā)時；新設(shè)備和新系統(tǒng)應(yīng)用時；內(nèi)控政策和目標(biāo)修改時；重大事故、險情、案件、隱患發(fā)生時；業(yè)務(wù)流程發(fā)生較大變化時；組織機(jī)構(gòu)變革時；重要員工流動時；法律法規(guī)、監(jiān)管要求發(fā)生變化時；經(jīng)濟(jì)周期性波動時；行業(yè)發(fā)生變革時；同業(yè)發(fā)生新的案例時；其他認(rèn)為需要時。2) 識別銀行風(fēng)險時應(yīng)采用科學(xué)的方法，避免簡單化和主觀臆斷。 程序本行建立了《風(fēng)險識別與評估程序》（P7102），規(guī)定了風(fēng)險識別和評估的過程，為本行開展風(fēng)險識別與評估活動提供依據(jù)。風(fēng)險識別和評估的過程包括：1) 策劃：風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)風(fēng)險識別和評估的組織、策劃，并確定各部門應(yīng)報告的風(fēng)險類別。2) 識別：采用能夠充分識別并確定經(jīng)營管理所有的常規(guī)和非常規(guī)的運(yùn)作過程和活動的風(fēng)險識別方法，從而識別出這些過程和活動中的風(fēng)險。3) 評估：采用的風(fēng)險評估方法依據(jù)風(fēng)險的后果、發(fā)生的概率、持續(xù)的時間、控制的能力，以及有關(guān)法律法規(guī)及其它監(jiān)管要求、降低或減小風(fēng)險的難度、相關(guān)方的要求、本行公眾形象的影響等，確定風(fēng)險的級別和控制的優(yōu)先秩序。對于可接受的風(fēng)險，進(jìn)行監(jiān)測并定期評審，以確保其持續(xù)可接受；對于不可接受的風(fēng)險，確定風(fēng)險控制目標(biāo)并制定控制方案。4) 再評審：當(dāng)發(fā)生重大損失、險情或不符合時，對風(fēng)險識別和評估的方法、過程以及結(jié)果進(jìn)行必要的評審和改進(jìn)。5) 結(jié)果：將評估結(jié)果形成適宜的文件，作為建立和保持內(nèi)部控制體系中各項(xiàng)決策的基礎(chǔ)，并為持續(xù)改進(jìn)本行風(fēng)險控制績效提供衡量基準(zhǔn)。6) 其他：信用風(fēng)險是當(dāng)前本行面臨的主要風(fēng)險，針對每筆信貸業(yè)務(wù)均應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險識別與評估。這些風(fēng)評要求包括對客戶評價、擔(dān)保評價和項(xiàng)目評估等方面，此外，本行還將逐步運(yùn)用信用風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)評估客戶違約概率和違約損失率。 目的法律法規(guī)和監(jiān)管要求是內(nèi)控體系建立和運(yùn)行的基本依據(jù)。識別法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定的目的是確保各級人員在經(jīng)營管理活動中能夠及時了解并掌握有關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保我行的經(jīng)營和管理活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的規(guī)定，有效識別和防范法律風(fēng)險。 職責(zé)1) 風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)法律法規(guī)等要求的識別、獲取、跟蹤以及傳遞和更新；2）風(fēng)險管理部根據(jù)國家法律、法規(guī)、地方法規(guī)、規(guī)章及XYZ市商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，設(shè)計(jì)、調(diào)整XYZ市商業(yè)銀行規(guī)章制度體系。3) 相關(guān)部門及時獲取有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求和規(guī)章制度并傳達(dá)到相關(guān)員工。4）風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)審查相關(guān)政策和規(guī)章制度，并組織監(jiān)測全行制度執(zhí)行情況。5） 風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)對各部門起草的規(guī)章制度和業(yè)務(wù)手冊的合法合規(guī)性審查。6） 會計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)組織管理全行反洗錢工作。7）風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)擬定重要業(yè)務(wù)合同格式文本，審查對外簽出的標(biāo)準(zhǔn)和非標(biāo)準(zhǔn)格式的合同、協(xié)議及其他法律性文件。8）風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)為全行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動提供法律咨詢意見，向行領(lǐng)導(dǎo)提供法律信息和建議；參加重大業(yè)務(wù)活動的談判，列席貸款審批會議。9）負(fù)責(zé)收集、整理、分析與本部門職責(zé)相關(guān)信息，支持管理信息系統(tǒng)，并向行內(nèi)各部門提供相關(guān)共享信息。 政策1) 建立并保持程序，以識別和獲取適用法律法規(guī)、監(jiān)管的要求和其他要求。2) 及時更新上述信息，并將有關(guān)信息傳達(dá)到相關(guān)員工和其他有關(guān)的相關(guān)方。3) 風(fēng)險管理部的合法性意見是提醒業(yè)務(wù)部門注意有關(guān)法律風(fēng)險，并視具體情況提出防范或降低法律風(fēng)險的對策，是決策部門的參考意見，該意見不是最終的決策意見，而是業(yè)務(wù)部門做出經(jīng)營決策的重要參考。4) 會計(jì)結(jié)算部、風(fēng)險管理部與司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作，應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢活動，依照法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定協(xié)助司法機(jī)關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)等部門查詢、凍結(jié)、扣劃客戶存款。 程序1) 法規(guī)識別與控制：本行建立并實(shí)施《適用法律法規(guī)及其他要求控制程序》（P7101），對如何識別和控制本行適用的法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定做出了規(guī)定，包括：a) 識別：風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)識別本行經(jīng)營管理活動應(yīng)該遵循的法律法規(guī)和監(jiān)管要求的范圍和權(quán)威機(jī)關(guān)。b) 獲取、跟蹤和傳遞：建立獲取和跟蹤法律法規(guī)等要求的有效的渠道和方式，及時獲取最新的法律法規(guī)等要求（包括新頒布的和更新的），通過法律法規(guī)信息傳遞平臺傳達(dá)給有關(guān)部門和人員。c) 更新：為有效地指導(dǎo)本行經(jīng)營管理活動，便于各級人員及時查閱，法律部建立法律法規(guī)及監(jiān)管要求的信息平臺或清單，并適時更新。d) 了解和掌握：各業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)組織本部門員工學(xué)習(xí)相關(guān)的法律法規(guī)等要求，必要時將相關(guān)要求轉(zhuǎn)化到本行的業(yè)務(wù)管理文件中。2) 法律文件審查、規(guī)章審查：為防范可能因法律文件引起的法律風(fēng)險，對本行經(jīng)營管理活動中涉及法律問題的文件，由風(fēng)險管理部對合法性進(jìn)行審查，具體審查要求見《法律事務(wù)管理規(guī)定》（I750002）和相關(guān)體系文件。3）咨詢與談判：為確保我行業(yè)務(wù)正常、健康的發(fā)展，由風(fēng)險管理部對業(yè)務(wù)實(shí)踐中遇到的各種法律問題及時予以解決，并對決策提供法律意見或建議。具體要求見相關(guān)體系文件。4）反洗錢：具體要求見《反洗錢管理規(guī)定》（I750046）。 目的風(fēng)險控制方案是針對所識別風(fēng)險制定的控制措施。為確保風(fēng)險控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，本行在《風(fēng)險識別與評估程序》（P7102）中規(guī)定了風(fēng)險控制方案的制定要求。 職責(zé)1) 關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)重要內(nèi)控方案的審批；2）行長負(fù)責(zé)提供所需的資源；3) 董事會辦公室組織風(fēng)險控制方案的會審4）風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)監(jiān)測；5) 風(fēng)險識別與評估小組負(fù)責(zé)控制方案的制訂；6）各相關(guān)部門負(fù)責(zé)提出本部門（系統(tǒng)）的內(nèi)部控制方案，并負(fù)責(zé)內(nèi)部控制方案在本部門（系統(tǒng)）的有效實(shí)施。 政策1) 方案應(yīng)具備可操作性，并充分考慮控制成本、控制技術(shù)等問題。2) 制定方案時應(yīng)考慮采取由此產(chǎn)生的風(fēng)險，方案應(yīng)適合于本行的運(yùn)作方式。3) 控制方案應(yīng)形成書面文件和材料。 程序1) 策劃：根據(jù)風(fēng)險級別和控制目標(biāo)，關(guān)聯(lián)交易與風(fēng)險控制委員會指定有關(guān)部門（業(yè)務(wù)主管部門、工作組或項(xiàng)目組）制訂適宜的風(fēng)險控制方案。2) 制訂：風(fēng)險控制方案的內(nèi)容包括實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的策略、職責(zé)和權(quán)限、實(shí)施方法、資源需求、時限要求、監(jiān)督措施以及由此可能帶來的風(fēng)險，其形式為專題報告、管理規(guī)定、預(yù)案、程序或操作要求等。a) 如果內(nèi)部控制方案涉及特定的培訓(xùn)計(jì)劃，按《培訓(xùn)管理規(guī)定》（I620004）規(guī)定編制培訓(xùn)計(jì)劃，計(jì)劃中應(yīng)規(guī)定相關(guān)的培訓(xùn)內(nèi)容和相應(yīng)的監(jiān)督措施。b) 如果內(nèi)部控制方案涉及到業(yè)務(wù)流程、管理活動、操作設(shè)備、監(jiān)控設(shè)備方面的重大變更或修改時，內(nèi)控方案中應(yīng)規(guī)定進(jìn)行新的風(fēng)險的識別和評估，并就相應(yīng)的變化內(nèi)容進(jìn)行評審。3) 監(jiān)督和調(diào)整：各部門風(fēng)險管理責(zé)任人和風(fēng)險管理部根據(jù)對風(fēng)險控制方案實(shí)施過程和結(jié)果的監(jiān)督，進(jìn)行必要的風(fēng)控方案調(diào)整，以確保風(fēng)險控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 總則 本行計(jì)劃財(cái)務(wù)管理包括綜合經(jīng)營計(jì)劃管理、財(cái)務(wù)管理、資金管理、定價管理、和大宗物品采購管理等。計(jì)劃財(cái)務(wù)控制主要是針對市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、財(cái)務(wù)風(fēng)險和操作風(fēng)險的控制。1) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部：是全行計(jì)劃、資金、財(cái)務(wù)、定價工作的綜合管理部門。負(fù)責(zé)全行經(jīng)營計(jì)劃的統(tǒng)一編制和考核評價；負(fù)責(zé)全行資金的集中統(tǒng)一調(diào)度和經(jīng)營運(yùn)作；負(fù)責(zé)對本行財(cái)務(wù)實(shí)施監(jiān)控；按照各類授權(quán)規(guī)定審批業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)全行資本性支出管理；負(fù)責(zé)全行大宗物品采購制度制定。2) 行長辦公室牽頭負(fù)責(zé)大宗物品采購工作的組織實(shí)施。3) 業(yè)務(wù)經(jīng)營部門：負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)計(jì)劃的編制、推進(jìn)和分析；負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)范圍的經(jīng)營成本控制，負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)的產(chǎn)品定價。 4) 實(shí)物資產(chǎn)管理部門：負(fù)責(zé)建立和健全固定資產(chǎn)實(shí)物管理規(guī)章制度；負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的驗(yàn)收、入庫、分配、調(diào)撥、報廢、處置等實(shí)物記錄、鑒定和統(tǒng)計(jì)；負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)卡片的登記和實(shí)物數(shù)量核算；負(fù)責(zé)組織固定資產(chǎn)盤點(diǎn)清查；負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)維護(hù)、修理、更新、報廢和處置的方案審查和批準(zhǔn)后的實(shí)施；負(fù)責(zé)辦理相關(guān)產(chǎn)權(quán)手續(xù)。1) 綜合經(jīng)營計(jì)劃和目標(biāo)管理與考核a) 綜合經(jīng)營計(jì)劃應(yīng)圍繞銀行價值最大化、經(jīng)濟(jì)增加值創(chuàng)造和激勵約束機(jī)制改革的目標(biāo)，通過對年度業(yè)務(wù)發(fā)展、財(cái)務(wù)收支和資源配置的統(tǒng)籌部署和聯(lián)動安排，促進(jìn)全行總體發(fā)展戰(zhàn)略在縱橫各個層面的貫徹落實(shí)。b) 計(jì)劃編制應(yīng)保持連續(xù)性、體現(xiàn)先進(jìn)性、增強(qiáng)可操作性；計(jì)劃的編制下達(dá)采取“逐級上報、逐級分解、歸口把關(guān)”的方式。c) 考核和評價必須遵循“科學(xué)、規(guī)范、真實(shí)和公