清華國(guó)際金融培訓(xùn)講義(編輯修改稿)
2025-06-21 01:13 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 票種類： ? 銀行支票也稱銀行家支票，是由一家銀行開(kāi)立而由另一家銀行為付款人的支票。銀行在為客戶辦理票匯匯款時(shí)通常開(kāi)立銀行支票。 ? 商業(yè)支票也稱個(gè)人支票或私人支票，它是由商號(hào)或個(gè)人簽發(fā)而委托銀行見(jiàn)票后無(wú)條件支付一定金額的支付命令 。 支票按照其不同特征，又可分為記名支票、不記名支票、劃線支票和保付支票。 19 旅行支票 (Traveler39。s Check) ? 定義：是銀行專供旅游者支付勞務(wù)費(fèi)用而發(fā)行的一種支付憑證。旅行支票的金額是固定的。如美國(guó)運(yùn)通公司發(fā)行的旅行支票面額通常為 50、 100和 500美元。 信用卡 (Credit Card) ? 定義：是銀行等信用機(jī)構(gòu)對(duì)具有一定資信的顧客發(fā)行的一種支付工具，持有該信用工具的顧客，可在一定額度內(nèi)，獲得信用機(jī)構(gòu)提供的短期消費(fèi)信貸。信用卡上印有發(fā)卡機(jī)構(gòu)名稱、有效日期、號(hào)碼、持卡人姓名、簽字式樣、持卡人照片和其它標(biāo)志等。 20 第三節(jié) 國(guó)際匯兌的基本模式 一、國(guó)際匯兌的基本模式 非現(xiàn)金國(guó)際結(jié)算方式基本要素： ? ①國(guó)際交易產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)，并有結(jié)算清償?shù)男枰鸵鈭D； ? ②為了安全可靠迅速地傳遞國(guó)際間的收付指示和信用票據(jù)，在債權(quán)人和債務(wù)人所在地必須各有專門從事匯兌業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)； ? ③外匯是國(guó)際支付手段，債務(wù)方面所在地必須有可以自由兌換的貨幣，即外匯； 21 ④ 債務(wù)人和債權(quán)人所在國(guó)貨幣之間，或與結(jié)算用的第三國(guó)貨幣之間，直接或間接地存在兌換率。 具體在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算實(shí)務(wù)中，以上各點(diǎn)可歸納為進(jìn)出口商、兩地外匯銀行、與支付有關(guān)的貨幣以及貨幣之間的兌換率四要素，它們是完成現(xiàn)代國(guó)際支付所必不可少的基本條件。 四要素構(gòu)成國(guó)際匯兌兩種基本模式： 支付型 收取型 22 外匯資金流向 外匯資金流向 A 國(guó) ─────→ B 國(guó) A 國(guó) ─────→ B 國(guó)┌────┐ ┌─────┐ ┌─────┐ ┌────┐│ 債務(wù)人│ 簽訂 │ 債權(quán)人 │ │ 債務(wù)人 │ 簽訂 │ 債權(quán)人││ ( 進(jìn)口商 ) ├← 1. 合同→┤ ( 出口商 ) │ │ ( 進(jìn)口商 ) ├← 1. 合同→┤ ( 出口商 ) │└──┬─┘ └──┬──┘ └─┬─┬─┘ └─┬─┬┘ 2. │ ↑ 4. 5. │ ↑ 4. 2. │ ↑ 7. 付 A │ │支付 付 A │ │收款 委托│ │支付 買 B ↓ │ B 幣 買 B ↓ │通知 收款 ↓ │ B 幣┌──┴──┐ 3. 支付指示┌─┴──┐ ┌─┴─┴─┐ 3. 收取指示┌─┴─┴─┐│ A 國(guó) ├─── →┤ B 國(guó) │ │ A 國(guó) ├←────┤ B 國(guó) ││外匯銀行甲├←─── ┤外匯銀行乙│ │外匯銀行甲├── ─→┤外匯銀行乙│└─────┘ 5. 借記通知└────┘ └─────┘ 6. 貸記通知└─────┘ 圖 1 1(a) 支付型 圖 1 1(b) 收取型 圖 1 1 國(guó)際匯兌基本模型說(shuō)明： 圖中，操作行為的規(guī)定如下：箭頭起點(diǎn)方框是操作方，箭頭所指方框是接受方，如圖 1 1( a ) “ 5. 借記通知”意味著 B 國(guó)外匯銀行乙通知 A 國(guó)外匯銀行甲，已將款項(xiàng)支付給債權(quán)人，并在外匯銀行甲的外匯存款帳戶做了相應(yīng)扣除 ( 借記 ) 。23 二、國(guó)際匯兌主要方式 非現(xiàn)金國(guó)際結(jié)算有三種基本方式： ? 順匯 :匯付 ? 逆匯 :托收與信用證兩大類 (一 )順匯方式 ? 順匯 (favorable exchange)是由匯款人委托銀行以某種信用工具將款項(xiàng)付給收款人的一種支付方式。由于這種支付方式的資金流向與信用工具的傳送方向相同，例圖 11(a)中“ ”傳送方向與外匯資金流動(dòng)方向一致，因而稱為順匯。 24 順匯方式 ： 電匯 (Telegraphic Transfer，簡(jiǎn)稱 T/T) 信匯 (Mail Transfer，簡(jiǎn)稱 M/T) 票匯 (Demand Draft，簡(jiǎn)稱 D/D) 順匯的基本當(dāng)事人有 ：匯款人、收款人、匯出行和解付行。匯款人通常是債務(wù)人或付款人；收款人是債權(quán)人或受益人；匯出行是受匯款人委托向收款人匯款的銀行；解付行是受匯出行委托，接受匯出行的匯款并向收款人解付款項(xiàng)的銀行，也稱匯入行。匯出行與解付行的關(guān)系是委托代理關(guān)系。在代理協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)，解付行根據(jù)匯出行的指示，向收款人解付匯款。 25 ?順匯方式常用的支付條件包括： ? 預(yù)付貨款 (advan
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