清華國際金融培訓講義(編輯修改稿)
2025-06-21 01:13 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 票種類： ? 銀行支票也稱銀行家支票，是由一家銀行開立而由另一家銀行為付款人的支票。銀行在為客戶辦理票匯匯款時通常開立銀行支票。 ? 商業(yè)支票也稱個人支票或私人支票，它是由商號或個人簽發(fā)而委托銀行見票后無條件支付一定金額的支付命令 。 支票按照其不同特征，又可分為記名支票、不記名支票、劃線支票和保付支票。 19 旅行支票 (Traveler39。s Check) ? 定義：是銀行專供旅游者支付勞務(wù)費用而發(fā)行的一種支付憑證。旅行支票的金額是固定的。如美國運通公司發(fā)行的旅行支票面額通常為 50、 100和 500美元。 信用卡 (Credit Card) ? 定義：是銀行等信用機構(gòu)對具有一定資信的顧客發(fā)行的一種支付工具，持有該信用工具的顧客，可在一定額度內(nèi)，獲得信用機構(gòu)提供的短期消費信貸。信用卡上印有發(fā)卡機構(gòu)名稱、有效日期、號碼、持卡人姓名、簽字式樣、持卡人照片和其它標志等。 20 第三節(jié) 國際匯兌的基本模式 一、國際匯兌的基本模式 非現(xiàn)金國際結(jié)算方式基本要素： ? ①國際交易產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)，并有結(jié)算清償?shù)男枰鸵鈭D； ? ②為了安全可靠迅速地傳遞國際間的收付指示和信用票據(jù)，在債權(quán)人和債務(wù)人所在地必須各有專門從事匯兌業(yè)務(wù)的中介機構(gòu)； ? ③外匯是國際支付手段，債務(wù)方面所在地必須有可以自由兌換的貨幣，即外匯； 21 ④ 債務(wù)人和債權(quán)人所在國貨幣之間，或與結(jié)算用的第三國貨幣之間，直接或間接地存在兌換率。 具體在國際貿(mào)易結(jié)算實務(wù)中，以上各點可歸納為進出口商、兩地外匯銀行、與支付有關(guān)的貨幣以及貨幣之間的兌換率四要素，它們是完成現(xiàn)代國際支付所必不可少的基本條件。 四要素構(gòu)成國際匯兌兩種基本模式： 支付型 收取型 22 外匯資金流向 外匯資金流向 A 國 ─────→ B 國 A 國 ─────→ B 國┌────┐ ┌─────┐ ┌─────┐ ┌────┐│ 債務(wù)人│ 簽訂 │ 債權(quán)人 │ │ 債務(wù)人 │ 簽訂 │ 債權(quán)人││ ( 進口商 ) ├← 1. 合同→┤ ( 出口商 ) │ │ ( 進口商 ) ├← 1. 合同→┤ ( 出口商 ) │└──┬─┘ └──┬──┘ └─┬─┬─┘ └─┬─┬┘ 2. │ ↑ 4. 5. │ ↑ 4. 2. │ ↑ 7. 付 A │ │支付 付 A │ │收款 委托│ │支付 買 B ↓ │ B 幣 買 B ↓ │通知 收款 ↓ │ B 幣┌──┴──┐ 3. 支付指示┌─┴──┐ ┌─┴─┴─┐ 3. 收取指示┌─┴─┴─┐│ A 國 ├─── →┤ B 國 │ │ A 國 ├←────┤ B 國 ││外匯銀行甲├←─── ┤外匯銀行乙│ │外匯銀行甲├── ─→┤外匯銀行乙│└─────┘ 5. 借記通知└────┘ └─────┘ 6. 貸記通知└─────┘ 圖 1 1(a) 支付型 圖 1 1(b) 收取型 圖 1 1 國際匯兌基本模型說明： 圖中，操作行為的規(guī)定如下：箭頭起點方框是操作方，箭頭所指方框是接受方，如圖 1 1( a ) “ 5. 借記通知”意味著 B 國外匯銀行乙通知 A 國外匯銀行甲，已將款項支付給債權(quán)人，并在外匯銀行甲的外匯存款帳戶做了相應(yīng)扣除 ( 借記 ) 。23 二、國際匯兌主要方式 非現(xiàn)金國際結(jié)算有三種基本方式： ? 順匯 :匯付 ? 逆匯 :托收與信用證兩大類 (一 )順匯方式 ? 順匯 (favorable exchange)是由匯款人委托銀行以某種信用工具將款項付給收款人的一種支付方式。由于這種支付方式的資金流向與信用工具的傳送方向相同，例圖 11(a)中“ ”傳送方向與外匯資金流動方向一致，因而稱為順匯。 24 順匯方式 ： 電匯 (Telegraphic Transfer，簡稱 T/T) 信匯 (Mail Transfer，簡稱 M/T) 票匯 (Demand Draft，簡稱 D/D) 順匯的基本當事人有 ：匯款人、收款人、匯出行和解付行。匯款人通常是債務(wù)人或付款人；收款人是債權(quán)人或受益人；匯出行是受匯款人委托向收款人匯款的銀行；解付行是受匯出行委托，接受匯出行的匯款并向收款人解付款項的銀行，也稱匯入行。匯出行與解付行的關(guān)系是委托代理關(guān)系。在代理協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)，解付行根據(jù)匯出行的指示，向收款人解付匯款。 25 ?順匯方式常用的支付條件包括： ? 預付貨款 (advan
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