清華國際金融培訓(xùn)講義-文庫吧在線文庫
【正文】 之間，或與結(jié)算用的第三國貨幣之間，直接或間接地存在兌換率。 ? 商業(yè)支票也稱個(gè)人支票或私人支票，它是由商號(hào)或個(gè)人簽發(fā)而委托銀行見票后無條件支付一定金額的支付命令 。匯票按特征分類，并不意味著一張匯票只能具備一個(gè)特征，而往往可兼?zhèn)鋷讉€(gè)特征。 17 匯票 (Draft) ? 定義：由出票人簽發(fā)的、要求付款人按照約定的付款期限對(duì)指定人或持票人無條件支付一定金額的 書面命令 。 ?其次，在廣泛建立代理行關(guān)系的基礎(chǔ)上，選擇一些商業(yè)銀行作為帳戶行。 9 現(xiàn)金結(jié)算 現(xiàn)金結(jié)算概念是指通過運(yùn)送現(xiàn)金來結(jié)束每筆債權(quán)債務(wù)關(guān)系。1 第一章 外匯與國際結(jié)算 ? 第一節(jié) 外匯基本概念 ? 第二節(jié) 國際結(jié)算的基本概念 ? 第三節(jié) 國際匯兌的基本模式 ? 兩個(gè)角度介紹國際結(jié)算業(yè)務(wù)： ?商業(yè)客戶如何通過銀行進(jìn)行國際結(jié)算； ?外匯銀行之間如何進(jìn)行國際結(jié)算 。 ? 結(jié)算 (settlement)著重具體使用某種金融工具對(duì)每筆債權(quán)與債務(wù)進(jìn)行了結(jié) (settle)，具體操作見本章第三節(jié)，目前國際銀行間廣泛使用 SWIFT電訊網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)算； ? 清算 (clearing)著重在一定時(shí)期內(nèi)將銀行帳戶中多筆結(jié)算累積的債權(quán)和債務(wù)進(jìn)行集中沖抵 (Offset)。 12 在建立代理關(guān)系前，兩行先要相互發(fā)送控制文件，它包括有權(quán)簽字人的印鑒，憑以核實(shí)來往電文的密押和費(fèi)率表，在建立代理關(guān)系時(shí)，有時(shí)還需肯定雙方委托業(yè)務(wù)的范圍、條件和費(fèi)用。 16 ? 票據(jù)種類一般包括： ? 匯票 ? 本票 ? 支票 ? 旅行支票和信用卡。 匯票按照不同特征可分為許多種類：按出票人不同，可分為由商號(hào)或個(gè)人簽發(fā)的商業(yè)匯票和由銀行簽發(fā)的銀行匯票；按付款時(shí)間不同，可分為規(guī)定付款人見票即須付款的即期匯票和規(guī)定付款人于將來某一日期付款的遠(yuǎn)期匯票；按承兌人不同，可分為由商號(hào)或個(gè)人作為付款人并進(jìn)行承匏娓降ゾ藎可分為附有貨運(yùn)單據(jù)的跟單匯票和不附有貨運(yùn)單據(jù)的光票等。銀行在為客戶辦理票匯匯款時(shí)通常開立銀行支票。信用卡上印有發(fā)卡機(jī)構(gòu)名稱、有效日期、號(hào)碼、持卡人姓名、簽字式樣、持卡人照片和其它標(biāo)志等。匯出行與解付行的關(guān)系是委托代理關(guān)系。 ? 形式：按照逆匯方式下的信用形式不同，分為 托收與信用證方式 28 托收 (Collection)方式 ?托收是由債權(quán)人 (出口商 )主動(dòng)向國外債務(wù)人 (進(jìn)口商 )開立匯票，并委托本地外匯銀行通過其國外分行或代理行，向債務(wù)人收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。這項(xiàng)慣例并無普遍的法律約束力，憑雙方當(dāng)事人在合同中自愿采用，但目前國際上廣泛承認(rèn)并普遍采用這項(xiàng)慣例辦理托收 。 ? 對(duì)出口商：只要按信用證條款備貨裝運(yùn)，提供合格單據(jù)就可在出口地銀行憑單取得貨款，在進(jìn)口國商品進(jìn)口和外匯管制的情況下都可不受影響地裝貨收款?，F(xiàn)已為世界上絕大多數(shù)國家和銀行采用，成為國際上辦理跟單信用證業(yè)務(wù)的統(tǒng)一指南。 38 信用證方式的基本業(yè)務(wù)程序如圖 1 5 外匯資金流向 A 國 ───────────→ B 國 ┌─────┐ 簽訂 ┌─────┐ │ 進(jìn)口商 ├←─── 1. 合同────→┤ 出口商 │ │開證申請(qǐng)人├ 12 提貨→運(yùn)輸公司← 5. 發(fā)貨┤ 受益人 │ └┬─┬─┬┘ └┬─┬─┬┘ 1 0 ↑ 11 │ │ 2 . 7 . ↑ 6. │ ↑ 4.通知│付款 │申請(qǐng) 議付│提交 │通知贖單│贖單 │開證 貨款│單據(jù) │受益 │ ↓ ↓ │ ↓ │人 ┌┴─┴─┴┐ ┌┴─┴─┴┐ │進(jìn)口方銀行├─── 3. 開立信用證──→┤出口方銀行│ ├─────┼←── 8. 匯票和單據(jù)───┼─────┤ │ 開證行 ├─── 9. 貸記通知───→┤通知議付行│ └─────┘ └─────┘ 圖 1 5 跟單信用證業(yè)務(wù)的結(jié)算程序圖39 ? 信用證的基本內(nèi)容有 ： ? 信用證的性質(zhì)、號(hào)碼、開證日期和有效期； ? 信用證開證申請(qǐng)人、受益人、開證銀行的名稱及簽字，付款行、通知行的名稱地址； ? 信用證規(guī)定的出票人、付款人、匯票期限、出票條款； ? 信用證規(guī)定所提供的發(fā)票、提單、保險(xiǎn)單及其它有關(guān)單據(jù)的名稱等 。開證行只對(duì)信用證負(fù)責(zé)，認(rèn)單不認(rèn)貨，只要出口商提供的單據(jù)符合信用證要求，即予付款。托收人與托收行之間、托收行與代收行之間是委托代理關(guān)系。償若利用預(yù)付貨款的方式成交，進(jìn)口商則要承擔(dān)出口商不交貨、遲交貨或以次充好等風(fēng)險(xiǎn)；若利用貨到付款的方式成交，出口商則要承擔(dān)進(jìn)口商少付或拒付貨款的風(fēng)險(xiǎn)。23 二、國際匯兌主要方式 非現(xiàn)金國際結(jié)算有三種基本方式： ? 順匯 :匯付 ? 逆
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