南方穩(wěn)健成長證券投資基金二零零一年年度報(bào)告(編輯修改稿)
2025-08-16 11:12 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 () 其中：債券投資成本 資產(chǎn)合計(jì) 負(fù)債與基金持有人權(quán)益應(yīng)付贖回款 應(yīng)付贖回費(fèi) 應(yīng)付管理人報(bào)酬 應(yīng)付托管費(fèi) 應(yīng)付傭金 其他應(yīng)付款 預(yù)提費(fèi)用 負(fù)債合計(jì) 基金持有人權(quán)益實(shí)收基金(), 未實(shí)現(xiàn)利得()未分配收益() 持有人權(quán)益合計(jì) （基金單位凈值：人民幣元）負(fù)債及基金持有人權(quán)益合計(jì) 后附會(huì)計(jì)報(bào)表附注為本報(bào)表組成部分。南方穩(wěn)健成長證券投資基金年月日(基金成立日)至年月日止期間的經(jīng)營業(yè)績及收益分配表金額單位：人民幣元附注收入股票差價(jià)收入() 債券差價(jià)收入() 債券利息收入() 存款利息收入() 股利收入() 買入返售證券收入() 其他收入 收入合計(jì) 費(fèi)用基金管理人報(bào)酬()()基金托管費(fèi)()()賣出回購證券支出()()其他費(fèi)用() 其中：信息披露費(fèi) 審計(jì)費(fèi)用 費(fèi)用合計(jì)()基金凈收益 加：未實(shí)現(xiàn)估值減值變動(dòng)數(shù)()()()基金經(jīng)營業(yè)績 本期基金凈收益 加：本期申購基金單位的損益平準(zhǔn)金() 減：本期贖回基金單位的損益平準(zhǔn)金()()可供分配基金凈收益 減：本期已分配基金凈收益() 期末未分配凈收益 后附會(huì)計(jì)報(bào)表附注為本報(bào)表組成部分。南方穩(wěn)健成長證券投資基金年月日(基金成立日)至年月日止期間的基金凈值變動(dòng)表金額單位：人民幣元期初基金凈值 本期經(jīng)營活動(dòng)基金凈收益 未實(shí)現(xiàn)利得變動(dòng)數(shù)()經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生得基金凈值變動(dòng)數(shù) 本期基金單位交易基金申購款 基金贖回款()基金單位交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)()本期向持有人分配收益 期末基金凈值 后附會(huì)計(jì)報(bào)表附注為本報(bào)表組成部分。（三）會(huì)計(jì)報(bào)告書附注、基金簡介 南方穩(wěn)健成長證券投資基金（以下簡稱“本基金”）由基金發(fā)起人南方基金管理有限公司依照《證券投資基金管理暫行辦法》及其實(shí)施細(xì)則、《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》等有關(guān)規(guī)定和《南方穩(wěn)健成長證券投資基金基金契約》發(fā)起，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)基金字[] 號(hào)文批準(zhǔn)，于年月日募集成立。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集規(guī)模為份基金單位。本基金的基金管理人為南方基金管理有限公司，基金托管人為中國工商銀行。根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》及其實(shí)施細(xì)則、《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》和《南方穩(wěn)健成長證券投資基金基金契約》的有關(guān)規(guī)定，本基金的投資范圍為國內(nèi)依法公開發(fā)行、上市的股票、債券及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的允許基金投資的其他金融工具。、會(huì)計(jì)報(bào)表編制基礎(chǔ)本基金的會(huì)計(jì)報(bào)表按照中華人民共和國財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》，及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)允許的如主要會(huì)計(jì)政策所述的基金行業(yè)的實(shí)務(wù)操作約定而編制。、主要會(huì)計(jì)政策 () 會(huì)計(jì)年度 本基金的會(huì)計(jì)年度為公歷月日至月日止。本會(huì)計(jì)期間為年月日（基金成立日）至年月日止。() 記帳原則和計(jì)價(jià)基礎(chǔ)本基金的會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記帳原則，除股票投資和債券投資按市值計(jì)價(jià)外，其余均以歷史成本為計(jì)價(jià)基礎(chǔ)。() 股票投資買入股票于成交日確認(rèn)為股票投資。股票投資成本按成交日應(yīng)支付的全部價(jià)款入帳。賣出股票于成交日確認(rèn)股票差價(jià)收入，出售股票的成本按移動(dòng)加權(quán)平均法逐日結(jié)轉(zhuǎn)。股票包括上市交易股票和未上市交易股票。上市交易的股票按其估值日在證券交易所掛牌的市場交易收盤價(jià)估值；估值日無交易的，以最近交易日的市場交易收盤價(jià)估值。首次公開發(fā)行但未上市的股票，按成本估值；由于配股和增發(fā)形成的未上市股票，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的市價(jià)估值。實(shí)際成本與估值的差異計(jì)入“未實(shí)現(xiàn)利得”科目。() 債券投資買入證券交易所交易的債券于成交日確認(rèn)為債券投資；買入銀行同業(yè)間市場交易的債券于實(shí)際支付價(jià)款時(shí)確認(rèn)為債券投資。債券投資按成交日應(yīng)支付的全部價(jià)款入帳，其中所包含債券起息日或上次除息日至購買日止的利息，作為應(yīng)收利息單獨(dú)核算，不構(gòu)成債券投資成本。賣出證券交易所交易的債券于成交日確認(rèn)債券差價(jià)收入；賣出銀行同業(yè)間市場交易的債券于實(shí)際收到全部價(jià)款時(shí)確認(rèn)債券差價(jià)收入。出售債券的成本按移動(dòng)加權(quán)平均法逐日結(jié)轉(zhuǎn)。上市流通債券按其估值日在證券交易所掛牌的市場交易收盤價(jià)估值；估值日無交易的，以最近交易日的市場交易收盤價(jià)估值。未上市流通債券按成本估值。實(shí)際成本與估值的差異計(jì)入“未實(shí)現(xiàn)利得”科目。() 收入確認(rèn)股票差價(jià)收入于賣出股票成交日按賣出股票成交總額與其成本和相關(guān)費(fèi)用的差額確認(rèn)。證券交易所交易的債券差價(jià)收入于賣出成交日確認(rèn)、銀行同業(yè)間市場交易的債券差價(jià)收入于實(shí)際收到全部價(jià)款時(shí)確認(rèn)。債券差價(jià)收入按應(yīng)收取全部價(jià)款與其成本、應(yīng)收利息和相關(guān)費(fèi)用的差額確認(rèn)。債券利息收入于債券實(shí)際持有期內(nèi)按債券票面價(jià)值與票面利率逐日計(jì)提。存款利息收入按本金與適用的利率逐日計(jì)提。股利收入于除息日按上市公司宣告的分紅派息比例計(jì)算的金額確認(rèn)。買入返售證券收入按融出資金額及約定利率，在回購期限內(nèi)采用直線法逐日計(jì)提。() 基金管理人報(bào)酬基金管理人報(bào)酬為按《南方穩(wěn)健
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