freepeople性欧美熟妇, 色戒完整版无删减158分钟hd, 无码精品国产vα在线观看DVD, 丰满少妇伦精品无码专区在线观看,艾栗栗与纹身男宾馆3p50分钟,国产AV片在线观看,黑人与美女高潮,18岁女RAPPERDISSSUBS,国产手机在机看影片

正文內(nèi)容

南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金年度報(bào)告(編輯修改稿)

2024-08-16 12:38 本頁(yè)面
 

【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 人報(bào)告 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明 托管人聲明,在本報(bào)告期內(nèi),基金托管人——招商銀行股份有限公司不存在任何損害基金份額持有人利益的行為,嚴(yán)格遵守了《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同,完全盡職盡責(zé)地履行了應(yīng)盡的義務(wù)。 托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤(rùn)分配等情況的說(shuō)明 本報(bào)告期內(nèi)基金管理人在投資運(yùn)作、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、利潤(rùn)分配、基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格的計(jì)算、基金費(fèi)用開(kāi)支等問(wèn)題上,不存在任何損害基金份額持有人利益的行為,嚴(yán)格遵守了《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》等有關(guān)法律法規(guī),在各重要方面的運(yùn)作嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行。 托管人對(duì)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見(jiàn) 本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、利潤(rùn)分配、投資組合報(bào)告等內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整,不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。167。6 審計(jì)報(bào)告 審計(jì)報(bào)告基本信息財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)過(guò)審計(jì) 是審計(jì)意見(jiàn)類型 標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告編號(hào) 普華永道中天審字()第號(hào)注 審計(jì)報(bào)告的基本內(nèi)容審計(jì)報(bào)告標(biāo)題 審計(jì)報(bào)告 審計(jì)報(bào)告收件人 南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金全體基金份額持有人:審計(jì)意見(jiàn) (一)我們審計(jì)的內(nèi)容我們審計(jì)了南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱“南方甑智定期開(kāi)放基金”)的財(cái)務(wù)報(bào)表,包括年月日的資產(chǎn)負(fù)債表,年度的利潤(rùn)表和所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。(二)我們的意見(jiàn)我們認(rèn)為,后附的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中所列示的中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)”)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制,公允反映了南方甑智定期開(kāi)放基金年月日的財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況。形成審計(jì)意見(jiàn)的基礎(chǔ) 我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們?cè)谶@些準(zhǔn)則下的責(zé)任。我們相信,我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則,我們獨(dú)立于南方甑智定期開(kāi)放基金,并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。強(qiáng)調(diào)事項(xiàng) 其他事項(xiàng) 其他信息 管理層和治理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任 南方甑智定期開(kāi)放基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司,以下簡(jiǎn)稱“基金管理人”)管理層負(fù)責(zé)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制財(cái)務(wù)報(bào)表,使其實(shí)現(xiàn)公允反映,并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制,以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí),基金管理人管理層負(fù)責(zé)評(píng)估南方甑智定期開(kāi)放基金的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力,披露與持續(xù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的事項(xiàng)(如適用),并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè),除非基金管理人管理層計(jì)劃清算南方甑智定期開(kāi)放基金、終止運(yùn)營(yíng)或別無(wú)其他現(xiàn)實(shí)的選擇?;鸸芾砣酥卫韺迂?fù)責(zé)監(jiān)督南方甑智定期開(kāi)放基金的財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程。注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任 我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證,并出具包含審計(jì)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯(cuò)報(bào)存在時(shí)總能發(fā)現(xiàn)。錯(cuò)報(bào)可能由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致,如果合理預(yù)期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起來(lái)可能影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表作出的經(jīng)濟(jì)決策,則通常認(rèn)為錯(cuò)報(bào)是重大的。在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過(guò)程中,我們運(yùn)用職業(yè)判斷,并保持職業(yè)懷疑。同時(shí),我們也執(zhí)行以下工作:(一)識(shí)別和評(píng)估由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn);設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序以應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn),并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù),作為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)的基礎(chǔ)。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上,未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。(二)了解與審計(jì)相關(guān)的內(nèi)部控制,以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序,但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)。(三)評(píng)價(jià)基金管理人管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)及相關(guān)披露的合理性。(四)對(duì)基金管理人管理層使用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時(shí),根據(jù)獲取的審計(jì)證據(jù),就可能導(dǎo)致對(duì)南方甑智定期開(kāi)放基金持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性,審計(jì)準(zhǔn)則要求我們?cè)趯徲?jì)報(bào)告中提請(qǐng)報(bào)表使用者注意財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)披露;如果披露不充分,我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無(wú)保留意見(jiàn)。我們的結(jié)論基于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。然而,未來(lái)的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致南方甑智定期開(kāi)放基金不能持續(xù)經(jīng)營(yíng)。(五)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容(包括披露),并評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表是否公允反映相關(guān)交易和事項(xiàng)。我們與基金管理人治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通,包括溝通我們?cè)趯徲?jì)中識(shí)別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱 普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的姓名 薛競(jìng)陳熹會(huì)計(jì)師事務(wù)所的地址 中國(guó)上海市黃浦區(qū)湖濱路號(hào)領(lǐng)展企業(yè)廣場(chǎng)座普華永道中心樓審計(jì)報(bào)告日期 年月日167。7 年度財(cái)務(wù)報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)主體:南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金報(bào)告截止日:年月日單位:人民幣元 資 產(chǎn) 附注號(hào) 本期末 年月日上年度末 年月日 資 產(chǎn): 銀行存款 結(jié)算備付金 存出保證金 交易性金融資產(chǎn) 其中:股票投資 基金投資 債券投資 資產(chǎn)支持證券投資 貴金屬投資 衍生金融資產(chǎn) 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) 應(yīng)收證券清算款 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 應(yīng)收申購(gòu)款 遞延所得稅資產(chǎn) 其他資產(chǎn) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債和所有者權(quán)益 附注號(hào) 本期末 年月日上年度末 年月日 負(fù) 債: 短期借款 交易性金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 應(yīng)付證券清算款 應(yīng)付贖回款 應(yīng)付管理人報(bào)酬 應(yīng)付托管費(fèi) 應(yīng)付銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi) 應(yīng)付交易費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)付利息 應(yīng)付利潤(rùn) 遞延所得稅負(fù)債 其他負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 所有者權(quán)益: 實(shí)收基金 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 注:報(bào)告截止日年月日,基金份額凈值元,基金份額總額份。 利潤(rùn)表會(huì)計(jì)主體:南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金本報(bào)告期:年月日 至 年月日單位:人民幣元 項(xiàng) 目 附注號(hào) 本期 年月日 至 年月日 上年度可比期間 年月日(基金合同生效日) 至 年月日 一、收入 .利息收入 其中:存款利息收入 債券利息收入 資產(chǎn)支持證券利息收入 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)收入 其他利息收入 .投資收益(損失以“”填列) 其中:股票投資收益 基金投資收益 債券投資收益 資產(chǎn)支持證券投資收益 貴金屬投資收益 衍生工具收益 股利收益 .公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“”號(hào)填列) .匯兌收益(損失以“”號(hào)填列) .其他收入(損失以“”號(hào)填列) 減:二、費(fèi)用 .管理人報(bào)酬 .托管費(fèi) .銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi) .交易費(fèi)用 .利息支出 其中:賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)支出 .其他費(fèi)用 三、利潤(rùn)總額(虧損總額以“”號(hào)填列) 減:所得稅費(fèi)用 四、凈利潤(rùn)(凈虧損以“”號(hào)填列) 所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表會(huì)計(jì)主體:南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金本報(bào)告期:年月日 至 年月日單位:人民幣元 項(xiàng)目 本期 年月日 至 年月日實(shí)收基金 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 一、期初所有者權(quán)益(基金凈值)二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)(本期凈利潤(rùn)) 三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù) (凈值減少以“”號(hào)填列) 其中:.基金申購(gòu)款 .基金贖回款 四、本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)(凈值減少以“”號(hào)填列) 五、期末所有者權(quán)益(基金凈值) 項(xiàng)目 上年度可比期間 年月日(基金合同生效日) 至 年月日 實(shí)收基金 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 一、期初所有者權(quán)益(基金凈值)二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)(本期凈利潤(rùn)) 三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù) (凈值減少以“”號(hào)填列) 其中:.基金申購(gòu)款 .基金贖回款 四、本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)(凈值減少以“”號(hào)填列) 五、期末所有者權(quán)益(基金凈值) 報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。 本報(bào)告至財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署: 楊小松 徐超 徐超 基金管理人負(fù)責(zé)人 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 報(bào)表附注 基金基本情況南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱“本基金”)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)證監(jiān)許可[]號(hào)《關(guān)于準(zhǔn)予南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金注冊(cè)的批復(fù)》核準(zhǔn),由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司,已于年月日辦理完成工商變更登記)依照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》和《南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金基金合同》負(fù)責(zé)公開(kāi)募集。本基金為契約型、定期開(kāi)放式基金,存續(xù)期限不定,首次設(shè)立募集不包括認(rèn)購(gòu)資金利息共募集人民幣元,業(yè)經(jīng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)普華永道中天驗(yàn)字()第號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。經(jīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案,《南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金基金合同》于年月日正式生效,基金合同生效日的基金份額總額為份,其中認(rèn)購(gòu)資金利息折合份基金份額。本基金的基金管理人為南方基金管理股份有限公司,基金托管人為招商銀行股份有限公司。 本基金為發(fā)起式基金,發(fā)起資金認(rèn)購(gòu)部分為份基金份額,發(fā)起資金認(rèn)購(gòu)方承諾使用發(fā)起資金認(rèn)購(gòu)的基金份額持有期限不少于年。 根據(jù)《南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金基金合同》和《南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)》的有關(guān)規(guī)定,本基金自基金合同生效后,每?jī)赡觊_(kāi)放一次申購(gòu)和贖回。封閉期內(nèi),投資者不能申購(gòu)和贖回基金份額。 根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》和《南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定,本基金主要投資于國(guó)內(nèi)依法發(fā)行和上市交易的股票(包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)上市的股票),債券(包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行和上市交易的國(guó)債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級(jí)債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、政府支持債券、地方政府債券、中小企業(yè)私募債券、可轉(zhuǎn)換債券及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許投資的債券)、資產(chǎn)支持證券、債券回購(gòu)、銀行存款(包括協(xié)議存款、定期存款、同業(yè)存單及其他銀行存款)、貨幣市場(chǎng)工具、權(quán)證以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定)。本基金的投資組合比例為:股票投資占基金資產(chǎn)的比例范圍為—之間;開(kāi)放期內(nèi),在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后,基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的。在封閉期內(nèi),本基金不受上述的限制。本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為:滬深指數(shù)收益率中債綜合指數(shù)收益率。 本財(cái)務(wù)報(bào)表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于年月日批準(zhǔn)報(bào)出。 會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)本基金的財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部于年月日及以后期間頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》、各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《證券投資基金信息披露模板第號(hào)年度報(bào)告和半年度報(bào)告》、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)”)頒布的《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》、《南方甑智定期開(kāi)放混合型發(fā)起式證券投資基金基金合同》和在財(cái)務(wù)報(bào)表附注所列示的中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制。本財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制。 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本基金年度財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求,真實(shí)、完整地反映了本基金年月日的財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況等有關(guān)信息。 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) 會(huì)計(jì)年度本基金會(huì)計(jì)年度為公歷月日起至月日止。比較財(cái)務(wù)報(bào)表的實(shí)際編制期間為年月日(基金合同生效日)至年月日。 記賬本位幣本基
點(diǎn)擊復(fù)制文檔內(nèi)容
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
文庫(kù)吧 www.dybbs8.com
備案圖片鄂ICP備17016276號(hào)-1