【文章內(nèi)容簡介】 》的規(guī)定，自年月日起，證券投資基金從公開發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場取得的上市公司股票，持股期限在個月以內(nèi)（含個月）的，其股息紅利所得全額計入應(yīng)納稅所得額；持股期限在個月以上至年（含年）的，暫減按計入應(yīng)納稅所得額；持股期限超過年的，暫減按計入應(yīng)納稅所得額。上述所得統(tǒng)一適用的稅率計征個人所得稅；根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅[]號文《關(guān)于股權(quán)分置試點(diǎn)改革有關(guān)稅收政策問題的通知》的規(guī)定，股權(quán)分置改革中非流通股股東通過對價方式向流通股股東支付的股份、現(xiàn)金等收入，暫免征收流通股股東應(yīng)繳納的個人所得稅；根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅[]號《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于儲蓄存款利息所得有關(guān)個人所得稅政策的通知》的規(guī)定，自年月日起，對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅。 重要財務(wù)報表項目的說明 銀行存款單位：人民幣元項目本期末年月日活期存款定期存款其中：存款期限個月其他存款合計： 交易性金融資產(chǎn)單位：人民幣元項目本期末年月日成本公允價值公允價值變動股票貴金屬投資金交所黃金合約債券交易所市場銀行間市場合計資產(chǎn)支持證券基金其他合計 衍生金融資產(chǎn)負(fù)債 本基金本報告期末未持有衍生金融資產(chǎn)負(fù)債。 買入返售金融資產(chǎn) 各項買入返售金融資產(chǎn)期末余額單位: 人民幣元項目本期末年月日賬面余額其中；買斷式逆回購買入返售證券合計 期末買斷式逆回購交易中取得的債券 本基金本報告期末未持有買斷式逆回購交易中取得的債券。 應(yīng)收利息單位：人民幣元項目本期末年月日應(yīng)收活期存款利息應(yīng)收定期存款利息應(yīng)收其他存款利息應(yīng)收結(jié)算備付金利息應(yīng)收債券利息應(yīng)收買入返售證券利息應(yīng)收申購款利息應(yīng)收黃金合約拆借孳息其他合計 其他資產(chǎn) 本基金本報告期末未持有其他資產(chǎn)。 應(yīng)付交易費(fèi)用單位：人民幣元項目本期末年月日交易所市場應(yīng)付交易費(fèi)用銀行間市場應(yīng)付交易費(fèi)用合計 其他負(fù)債 單位：人民幣元項目本期末年月日應(yīng)付券商交易單元保證金應(yīng)付贖回費(fèi)證管費(fèi)退還預(yù)提費(fèi)用合計 實(shí)收基金金額單位：人民幣元項目本期年月日至年月日基金份額（份）賬面金額上年度末本期申購本期贖回(以號填列)本期末注：本期申購中包含轉(zhuǎn)入的份額和金額；本期贖回中包含轉(zhuǎn)出的份額及金額。 未分配利潤單位：人民幣元項目已實(shí)現(xiàn)部分未實(shí)現(xiàn)部分未分配利潤合計上年度末本期利潤本期基金份額交易產(chǎn)生的變動數(shù)其中：基金申購款基金贖回款本期已分配利潤本期末 存款利息收入單位：人民幣元項目本期年月日至年月日活期存款利息收入定期存款利息收入其他存款利息收入結(jié)算備付金利息收入其他合計 股票投資收益 股票投資收益——買賣股票差價收入單位：人民幣元項目本期年月日至年月日賣出股票成交總額減：賣出股票成本總額買賣股票差價收入 債券投資收益單位：人民幣元項目本期年月日至年月日賣出債券（債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成交總額減：賣出債券（債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成本總額減：應(yīng)收利息總額債券投資收益 資產(chǎn)支持證券投資收益 本基金本報告期未持有資產(chǎn)支持證券。 貴金屬投資收益 本基金本報告期未持有貴金屬。 衍生工具收益 本基金本報告期未持有衍生工具。 股利收益單位：人民幣元項目本期年月日至年月日股票投資產(chǎn)生的股利收益基金投資產(chǎn)生的股利收益合計 公允價值變動收益單位：人民幣元項目名稱本期年月日至年月日.交易性金融資產(chǎn)——股票投資——債券投資——資產(chǎn)支持證券投資——貴金屬投資——其他.衍生工具——權(quán)證投資.其他合計 其他收入單位：人民幣元項目本期年月日至年月日基金贖回費(fèi)收入轉(zhuǎn)換費(fèi)收入合計 交易費(fèi)用單位：人民幣元項目本期年月日至年月日交易所市場交易費(fèi)用銀行間市場交易費(fèi)用合計 其他費(fèi)用單位：人民幣元項目本期年月日至年月日審計費(fèi)用信息披露費(fèi)其他銀行費(fèi)用債券賬戶維護(hù)費(fèi)合計 或有事項、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項的說明 或有事項本基金本報告期不存在應(yīng)披露的或有事項。 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項本基金本報告期不存在應(yīng)披露的重大資產(chǎn)負(fù)債表日后事項。 關(guān)聯(lián)方關(guān)系 本報告期存在控制關(guān)系或其他重大利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方發(fā)生變化的情況本報告期內(nèi)無控制關(guān)系或其他重大利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方發(fā)生變化的情況。 本報告期與基金發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的各關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)方名稱與本基金的關(guān)系益民基金管理有限公司基金管理人、注冊登記機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)華夏銀行股份有限公司（“華夏銀行”）基金托管人、基金代銷機(jī)構(gòu)中山證券有限責(zé)任公司（“中山證券”）基金管理人股東、基金代銷機(jī)構(gòu)注：以下關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。 本報告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易 通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易 股票交易金額單位：人民幣元關(guān)聯(lián)方名稱本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日成交金額占當(dāng)期股票成交總額的比例成交金額占當(dāng)期股票成交總額的比例中山證券 債券交易 本基金本報告期及上年度可比期間均未通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行債券交易。 債券回購交易 本基金本報告期及上年度可比期間均未通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行債券回購交易。 權(quán)證交易 本基金本報告期及上年度可比期間均未通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行權(quán)證交易。 應(yīng)支付關(guān)聯(lián)方的傭金 金額單位：人民幣元關(guān)聯(lián)方名稱本期年月日至年月日當(dāng)期傭金占當(dāng)期傭金總量的比例期末應(yīng)付傭金余額占期末應(yīng)付傭金總額的比例中山證券關(guān)聯(lián)方名稱上年度可比期間年月日至年月日當(dāng)期傭金占當(dāng)期傭金總量的比例期末應(yīng)付傭金余額占期末應(yīng)付傭金總額的比例中山證券注：上述傭金按市場傭金率計算，扣除證券公司需承擔(dān)的費(fèi)用(包括但不限于買賣經(jīng)手費(fèi)、證券結(jié)算風(fēng)險基金和證券交易所買賣證管費(fèi)等)。關(guān)聯(lián)方符合本基金管理人選擇證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、使用其交易單元作為基金專用交易單元的標(biāo)準(zhǔn)，與其簽訂的交易單元租用合同是在正常業(yè)務(wù)中按照一般商業(yè)條款訂立的。其為本基金提供證券投資研究成果和市場信息服務(wù)。 關(guān)聯(lián)方報酬 基金管理費(fèi)單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的管理費(fèi)其中：支付銷售機(jī)構(gòu)的客戶維護(hù)費(fèi)注：基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計算。計算方法如下： ＝247。當(dāng)年天數(shù) 為每日應(yīng)計提的基金管理費(fèi) 為前一日基金資產(chǎn)凈值 基金管理人的管理費(fèi)每日計算，逐日累計至每月月底，按月支付。由基金托管人于次月前三個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。 基金托管費(fèi)單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的托管費(fèi)注：基金托管費(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的的年費(fèi)率計算。計算方法如下： 247。當(dāng)年天數(shù) 為每日應(yīng)計提的基金托管費(fèi) 為前一日的基金資產(chǎn)凈值 基金托管費(fèi)每日計算，逐日累計至每月月底，按月支付。由基金托管人于次月前三個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。 銷售服務(wù)費(fèi) 本基金本報告期及上年度可比期間均無銷售服務(wù)費(fèi)。 與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易 本基金本報告期及上年度可比期間均未與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場的債券（含回購）交易。 各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況 報告期內(nèi)基金管理人運(yùn)用固有資金投資本基金的情況份額單位：份項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日基金合同生效日（ 年月日 ）持有的基金份額期初持有的基金份額期間申購買入總份額期間因拆分變動份額減：期間贖回賣出總份額期末持有的基金份額期末持有的基金份額占基金總份額比例 報告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況 截至本報告期末，除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方均未持有本基金份額。 由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入單位：人民幣元 關(guān)聯(lián)方名稱本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日期末余額當(dāng)期利息收入期末余額當(dāng)期利息收入華夏銀行 本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況 本基金本報告期及上年度可比期間均不存在在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況。 利潤分配情況 利潤分配情況 本基金本報告期未進(jìn)行利潤分配。 期末（ 年月日 ）本基金持有的流通受限證券 因認(rèn)購新發(fā)增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券 本基金本報告期末未持有因認(rèn)購新發(fā)增發(fā)證券而于期末流通受限證券。 期末持有的暫時停牌等流通受限股票金額單位：人民幣元股票代碼股票名稱停牌日期停牌原因期末估值單價復(fù)牌日期復(fù)牌開盤單價數(shù)量（股）期末成本總額期末估值總額備注通富微電年月日重大事項未公告年月日世紀(jì)鼎利年月日重大資產(chǎn)重組年月日 期末債券正回購交易中作為抵押的債券 銀行間市場債券正回購本基金本報告期末無銀行間市場債券正回購余額。 交易所市場債券正回購本基金本報告期末無交易所市場債券正回購余額。 金融工具風(fēng)險及管理 風(fēng)險管理政策和組織架構(gòu)本基金在日常經(jīng)營活動中涉及的投資風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險及市場風(fēng)險。本基金管理人制定了政策和程序來識別及分析這些風(fēng)險，并設(shè)定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險限額及內(nèi)部控制流程，通過可靠的管理及信息系統(tǒng)持續(xù)監(jiān)控上述各類風(fēng)險。投研部根據(jù)投資決策委員會有關(guān)資產(chǎn)流動性的原則性規(guī)定，制定具體的評估指標(biāo)、評估方法，每月對基金投資組合的流動性進(jìn)行評估，撰寫評估報告，對基金組合的流動性指標(biāo)提出維持及修正建議，分送基金經(jīng)理、投資總監(jiān)和投資決策委員會，然后各部門和相關(guān)人員做出反饋，以利于進(jìn)一步完善流動性風(fēng)險管理。 信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指基金在交易過程中因交易對手未履行合約責(zé)任，或者基金所投資證券之發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息，導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失和收益變化的風(fēng)險。本基金均投資于具有良好信用等級的證券，且通過分散化投資以分散信用風(fēng)險。本基金在交易所進(jìn)行的交易均與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司完成證券交收和款項清算，因此違約風(fēng)險發(fā)生的可能性很??；基金在進(jìn)行銀行間同業(yè)市場交易前均對交易對手進(jìn)行信用評估，以控制相應(yīng)的信用風(fēng)險。 按短期信用評級列示的債券投資注：本基金于本報告期末及上年度末均未持有按短期信用評級的債券投資。 按長期信用評級列示的債券投資單位：人民幣元長期信用評級本期末年月日上年度末年月日以下未評級合計注：表中列示的未評級債券投資為國家債券、央行票據(jù)及國家政策性金融債。 流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險是指基金所持金融工具變現(xiàn)的難易程度。本基金的流動性風(fēng)險一方面來自于基金份額持有人可隨時要求贖回其持有的基金份額，另一方面來自于投資品種所處的交易市場不活躍而帶來的變現(xiàn)困難。本基金所持大部分證券在證券交易所上市，其余亦可在銀行間同業(yè)市場交易，因此，除在附注中列示的部分基金資產(chǎn)流通暫時受限制不能自由轉(zhuǎn)讓的情況外，其余均能及時變現(xiàn)。此外，本基金可通過賣出回購金融資產(chǎn)方式借入短期資金應(yīng)對流動性需求，其上限一般不超過基金持有的債券資產(chǎn)的公允價值。本基金