【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 進(jìn)行折算 過(guò)去三年基金的利潤(rùn)分配情況 無(wú)。167。4 管理人報(bào)告 基金管理人及基金經(jīng)理情況 基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn)?zāi)暝氯?，?jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，南方基金管理有限公司作為國(guó)內(nèi)首批規(guī)范的基金管理公司正式成立，成為我國(guó)“新基金時(shí)代”的起始標(biāo)志。年月，公司整體變更設(shè)立為南方基金管理股份有限公司,注冊(cè)資本金億元人民幣。目前股權(quán)結(jié)構(gòu)：華泰證券股份有限公司、深圳市投資控股有限公司、廈門(mén)國(guó)際信托有限公司及興業(yè)證券股份有限公司。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地設(shè)有分公司，在香港和深圳前海設(shè)有子公司——南方東英資產(chǎn)管理有限公司（香港子公司）和南方資本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方東英是境內(nèi)基金公司獲批成立的第一家境外分支機(jī)構(gòu)。截至報(bào)告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理資產(chǎn)規(guī)模超億元，旗下管理只開(kāi)放式基金，多個(gè)全國(guó)社保、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金和專(zhuān)戶(hù)理財(cái)投資組合。陘輔銨澩礙紛趕錙類(lèi)贏。陘輔銨澩礙紛趕錙類(lèi)贏攔。 基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡(jiǎn)介姓名職務(wù)任本基金的基金經(jīng)理（助理）期限證券從業(yè)年限說(shuō)明任職日期離任日期周豪本基金基金經(jīng)理年月日北京大學(xué)軟件工程專(zhuān)業(yè)碩士，具有基金從業(yè)資格。年月加入南方基金信息技術(shù)部，長(zhǎng)期負(fù)責(zé)指數(shù)基金及基金的投研及系統(tǒng)支持工作；年月，任數(shù)量化投資部高級(jí)研究員；年月至今，任工業(yè)、原材料基金經(jīng)理；年月至今，任、南方、小康、南方小康、互聯(lián)基金基金經(jīng)理；年月至今，任基金經(jīng)理；年月至今，任南方有色金屬基金經(jīng)理；年月至今，任南方有色金屬聯(lián)接基金經(jīng)理。注: .對(duì)基金的首任基金經(jīng)理，其“任職日期”為基金合同生效日，“離任日期”為根據(jù)公司決定確定的解聘日期；對(duì)此后的非首任基金經(jīng)理，“任職日期”和“離任日期”分別指根據(jù)公司決定確定的聘任日期和解聘日期?！?證券從業(yè)的含義遵從行業(yè)協(xié)會(huì)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。瀉襠鐵補(bǔ)粵驕謗闥餑鑿。瀉襠鐵補(bǔ)粵驕謗闥餑鑿鰍。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說(shuō)明本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》等有關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和《南方中證交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金合同》的規(guī)定，本著誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，為基金份額持有人謀求最大利益。本報(bào)告期內(nèi)，基金運(yùn)作整體合法合規(guī)，沒(méi)有損害基金份額持有人利益。基金的投資范圍、投資比例及投資組合符合有關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定。鎢紡釤閭綆磽謅顧癢糾。鎢紡釤閭綆磽謅顧癢糾躡。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明 公平交易制度和控制方法本基金管理人根據(jù)《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見(jiàn)》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，針對(duì)股票、債券的一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)和二級(jí)市場(chǎng)交易等投資管理活動(dòng)，以及授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等投資管理活動(dòng)相關(guān)的各個(gè)環(huán)節(jié)，建立了股票、債券、基金等證券池管理制度和細(xì)則，投資管理制度和細(xì)則，集中交易管理辦法，公平交易操作指引，異常交易管理制度等公平交易相關(guān)的公司制度或流程指引。通過(guò)加強(qiáng)投資決策、交易執(zhí)行的內(nèi)部控制，完善對(duì)投資交易行為的日常監(jiān)控和事后分析評(píng)估，以及履行相關(guān)的報(bào)告和信息披露義務(wù)，切實(shí)防范投資管理業(yè)務(wù)中的不公平交易和利益輸送行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益。慳瀏遲噓纓預(yù)蝸饞闕鏘。慳瀏遲噓纓預(yù)蝸饞闕鏘籃。 公平交易制度的執(zhí)行情況本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格執(zhí)行《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見(jiàn)》，完善相應(yīng)制度及流程，通過(guò)系統(tǒng)和人工等各種方式在各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)嚴(yán)格控制交易公平執(zhí)行，公平對(duì)待旗下管理的所有基金和投資組合。譜廩軾瘓輿猶蘇鮐濕弒。譜廩軾瘓輿猶蘇鮐濕弒嶇。 異常交易行為的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明本基金于本報(bào)告期內(nèi)不存在異常交易行為。本報(bào)告期內(nèi)基金管理人管理的所有投資組合參與的交易所公開(kāi)競(jìng)價(jià)同日反向交易成交較少的單邊交易量超過(guò)該證券當(dāng)日成交量的的交易次數(shù)為次，是由于投資組合接受投資者申贖后被動(dòng)增減倉(cāng)位以及指數(shù)型基金成份股調(diào)整所致，相關(guān)投資組合經(jīng)理已提供決策依據(jù)并留存記錄備查。噠寫(xiě)趙謫蕢閃纓鴯錕虛。噠寫(xiě)趙謫蕢閃纓鴯錕虛飩。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績(jī)表現(xiàn)的說(shuō)明 報(bào)告期內(nèi)基金投資策略和運(yùn)作分析本報(bào)告期內(nèi)中證指數(shù)下跌。期間我們通過(guò)自建的“指數(shù)化交易系統(tǒng)”、“日內(nèi)擇時(shí)交易模型”、“跟蹤誤差歸因分析系統(tǒng)”、“現(xiàn)金流精算系統(tǒng)”等，將本基金的跟蹤誤差指標(biāo)控制在較好水平，并通過(guò)嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，確保了本基金的安全運(yùn)作。我們對(duì)本基金報(bào)告期內(nèi)跟蹤誤差歸因分析如下：（）申購(gòu)贖回帶來(lái)的成份股權(quán)重偏差，對(duì)此我們通過(guò)日內(nèi)擇時(shí)交易爭(zhēng)取跟蹤誤差最小化；（）報(bào)告期內(nèi)指數(shù)成份股（包括調(diào)出指數(shù)成分股）的長(zhǎng)期停牌，引起的成份股權(quán)重偏離及基金整體倉(cāng)位的偏離。（）根據(jù)指數(shù)每半年度成份股調(diào)整進(jìn)行的基金調(diào)倉(cāng)，事前我們制定了詳細(xì)的調(diào)倉(cāng)方案，在實(shí)施過(guò)程中引入多方校驗(yàn)機(jī)制防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，將跟蹤誤差控制在理想范圍內(nèi)。薩駝貰騶襤湞絆絲檢驥。薩駝貰騶襤湞絆絲檢驥諗。 報(bào)告期內(nèi)基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)截至報(bào)告期末，本基金份額凈值為元，報(bào)告期內(nèi)，份額凈值增長(zhǎng)率為％，同期業(yè)績(jī)基準(zhǔn)增長(zhǎng)率為％。鼉鑄讜強(qiáng)詒鏈窮儺鐘洼。鼉鑄讜強(qiáng)詒鏈窮儺鐘洼現(xiàn)。 管理人對(duì)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡(jiǎn)要展望年市場(chǎng)風(fēng)格偏好變化明顯，市值因子、流動(dòng)性因子的有效性方向發(fā)生了明顯反轉(zhuǎn)，并在全年產(chǎn)生了較大幅度的連續(xù)回撤。具體表現(xiàn)為低估值的大盤(pán)藍(lán)籌股受到投資者追捧，而以中證為代表的小盤(pán)股整體表現(xiàn)羸弱，僅在、月份的反彈中有所好轉(zhuǎn)，全年看與大盤(pán)股表現(xiàn)反差巨大。展望年，盡管市場(chǎng)風(fēng)格預(yù)計(jì)仍然會(huì)持續(xù)一定的時(shí)間，不過(guò)隨著大盤(pán)藍(lán)籌股的大幅上漲，其估值優(yōu)勢(shì)正在逐步降低，同時(shí)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)，國(guó)內(nèi)還處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型關(guān)鍵時(shí)期，預(yù)計(jì)權(quán)益市場(chǎng)總體仍將保持穩(wěn)健態(tài)勢(shì)，隨著中小企業(yè)盈利有望更好增長(zhǎng)，中證指數(shù)可能會(huì)有超預(yù)期表現(xiàn)的機(jī)會(huì)。本基金為指數(shù)基金，作為基金管理人，我們將通過(guò)嚴(yán)格的投資管理流程、精確的數(shù)量化計(jì)算、精益求精的工作態(tài)度、恪守指數(shù)化投資的宗旨，實(shí)現(xiàn)對(duì)標(biāo)的指數(shù)的有效跟蹤，為持有人提供與之相近的收益。投資者可以根據(jù)自身對(duì)證券市場(chǎng)的判斷及投資風(fēng)格，借助投資本基金參與市場(chǎng)。紓負(fù)誨絨諤棟疇臥撥贛。紓負(fù)誨絨諤棟疇臥撥贛噠。 管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，堅(jiān)持從保護(hù)基金持有人利益出發(fā)，樹(shù)立并堅(jiān)守“全員合規(guī)、合規(guī)從高層做起、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、合規(guī)是公司生存基礎(chǔ)”的合規(guī)理念，繼續(xù)致力于合規(guī)與內(nèi)控機(jī)制的完善，積極推動(dòng)主動(dòng)合規(guī)風(fēng)控管理，持續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制與防范，確保各項(xiàng)法規(guī)和管理制度的落實(shí)，保證基金合同得到嚴(yán)格履行。本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人結(jié)合新法規(guī)的實(shí)施、新的監(jiān)管要求和公司業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際情況，積極推動(dòng)監(jiān)管新規(guī)落實(shí)，持續(xù)完善內(nèi)部控制體系和內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)流程，并積極開(kāi)展形式豐富的合規(guī)培訓(xùn)與考試，加強(qiáng)員工行為規(guī)范檢查、加大合規(guī)問(wèn)責(zé)力度，強(qiáng)化全員合規(guī)、主動(dòng)合規(guī)理念；對(duì)公司投研交易、市場(chǎng)銷(xiāo)售、后臺(tái)運(yùn)營(yíng)及人員管理等業(yè)務(wù)開(kāi)展了定期稽核、專(zhuān)項(xiàng)稽核及多項(xiàng)自查，檢查業(yè)務(wù)開(kāi)展的合規(guī)性和制度執(zhí)行的有效性，排查業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并完善內(nèi)控措施，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)作、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)；采取事前防范、事中控制和事后監(jiān)督等三階段工作，持續(xù)完善投資合規(guī)風(fēng)控制度流程和系統(tǒng)，加強(qiáng)流動(dòng)性指標(biāo)等重要指標(biāo)的監(jiān)控和內(nèi)幕交易防控，有效確保投研交易業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)作；積極參與新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)合規(guī)評(píng)估工作，保障新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)合規(guī)開(kāi)展；嚴(yán)格審查基金宣傳推介材料，及時(shí)檢查基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的合法合規(guī)情況，督促落實(shí)投資者適當(dāng)性管理制度；完成各項(xiàng)信息披露工作，保障所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性；繼續(xù)按照風(fēng)險(xiǎn)為本的原則積極開(kāi)展各項(xiàng)反洗錢(qián)工作，進(jìn)一步升級(jí)反洗錢(qián)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，優(yōu)化其他反洗錢(qián)資源配置，重點(diǎn)推進(jìn)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》的具體落實(shí)工作，加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門(mén)反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估頻率，將反洗錢(qián)工作貫穿于公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程；監(jiān)督客戶(hù)投訴處理，重視媒體監(jiān)督和投資者關(guān)系管理。本基金管理人承諾將堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，積極健全內(nèi)部管理制度，不斷提高監(jiān)察稽核工作的科學(xué)性和有效性，努力防范各種風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)保護(hù)基金資產(chǎn)的安全與利益。飛節(jié)評(píng)違贄釤瀟噯軛鑿。飛節(jié)評(píng)違贄釤瀟噯軛鑿闖。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說(shuō)明根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定和基金合同約定，本基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照新準(zhǔn)則、中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定和基金合同關(guān)于估值的約定，對(duì)基金所持有的投資品種進(jìn)行估值。本基金管理人已制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的程序和技術(shù)；建立了估值委員會(huì)，組成人員包括副總經(jīng)理、督察長(zhǎng)、權(quán)益研究部總經(jīng)理、指數(shù)投資部總經(jīng)理、現(xiàn)金投資部總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理及運(yùn)作保障部總經(jīng)理等。本基金管理人使用可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)，估值人員熟悉各類(lèi)投資品種的估值原則和具體估值程序。估值流程中包含風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、控制和報(bào)告機(jī)制。基金管理人改變估值技術(shù)，導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值的變化在以上的，對(duì)所采用的相關(guān)估值技術(shù)、假設(shè)及輸入值的適當(dāng)性咨詢(xún)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。本基金托管人根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計(jì)算的復(fù)核責(zé)任。定價(jià)服務(wù)機(jī)構(gòu)按照商業(yè)合同約定提供定價(jià)服務(wù)?；鸾?jīng)理可參與估值原則和方法的討論，但不參與估值價(jià)格的最終決策。本報(bào)告期內(nèi)，參與估值流程各方之間無(wú)重大利益沖突。煒瞞覬麥轉(zhuǎn)攔氬嬸幃糾。煒瞞覬麥轉(zhuǎn)攔氬嬸幃糾蟬。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤(rùn)分配情況的說(shuō)明本基金合同約定，當(dāng)基金份額凈值增長(zhǎng)率超過(guò)標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率達(dá)到以上時(shí)，可進(jìn)行收益分配?；鸸芾砣藢?duì)基金份額凈值增長(zhǎng)率和標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率的計(jì)算方法參見(jiàn)《招募說(shuō)明書(shū)》。本基金以使收益分配后基金份額凈值增長(zhǎng)率盡可能貼近標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率為原則進(jìn)行收益分配?；诒净鸬男再|(zhì)和特點(diǎn)，本基金收益分配不須以彌補(bǔ)浮動(dòng)虧損為前提，收益分配后有可能使除息后的基金份額凈值低于面值。在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為次，基金份額每次基金收益分配比例由基金管理人根據(jù)上述原則確定，若《基金合同》生效不滿(mǎn)個(gè)月可不進(jìn)行收益分配。本基金收益分配采取現(xiàn)金分紅方式。每一基金份額享有同等分配權(quán)。法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。根據(jù)上述分配原則以及基金的實(shí)際運(yùn)作情況，本報(bào)告期本基金未有分配事項(xiàng)。鋰樞蠱棖遞轤條廣謹(jǐn)鏘。鋰樞蠱棖遞轤條廣謹(jǐn)鏘淚。 管理人對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告所涉相關(guān)事項(xiàng)的說(shuō)明無(wú)。 報(bào)告期內(nèi)管理人對(duì)本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說(shuō)明無(wú)。167。5 托管人報(bào)告 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明托管人聲明，在本報(bào)告期內(nèi)，基金托管人——招商銀行股份有限公司不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，嚴(yán)格遵守了《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同，完全盡職盡責(zé)地履行了應(yīng)盡的義務(wù)。搖壯蒔蘢鈀廡摶戇墳張。搖壯蒔蘢鈀廡摶戇墳張儉。 托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤(rùn)分配等情況的說(shuō)明本報(bào)告期內(nèi)基金管理人在投資運(yùn)作、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、利潤(rùn)分配、基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格的計(jì)算、基金費(fèi)用開(kāi)支等問(wèn)題上，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，嚴(yán)格遵守了《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》等有關(guān)法律法規(guī)，在各重要方面的運(yùn)作嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行。踐鼉艷錯(cuò)鐒賢庫(kù)敵講虬。踐鼉艷錯(cuò)鐒賢庫(kù)敵講虬鋮。 托管人對(duì)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見(jiàn)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、利潤(rùn)分配、投資組合報(bào)告等內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。婦靜聶務(wù)鎳奮嬈橢勞驥。婦靜聶務(wù)鎳奮嬈橢勞驥腫。167。6 審計(jì)報(bào)告 審計(jì)報(bào)告基本信息財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)過(guò)審計(jì) 是審計(jì)意見(jiàn)類(lèi)型 標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告編號(hào) 普華永道中天審字()第號(hào) 審計(jì)報(bào)告的基本內(nèi)容審計(jì)報(bào)告標(biāo)題審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告收件人南方中證交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金全體基金份額持有人：審計(jì)意見(jiàn)(一) 我們審計(jì)的內(nèi)容我們審計(jì)了南方中證交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金 (以下簡(jiǎn)稱(chēng)“南方中證基金”)的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括年月日的資產(chǎn)負(fù)債表，年度的利潤(rùn)表和所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。(二) 我們的意見(jiàn)我們認(rèn)為，后附的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中所列示的中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)”)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制，公允反映了南方中證基金年月日的財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況。形成審計(jì)意見(jiàn)的基礎(chǔ)我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們?cè)谶@些準(zhǔn)則下的責(zé)任。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于南方中證基金，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)其他事項(xiàng)其他信息管理層和治理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任南方中證基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“基金管理人”)管理層負(fù)責(zé)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，基金管理人管理層負(fù)責(zé)評(píng)估南方中證基金的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，披露與持續(xù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的事項(xiàng)(如適用)，并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)，除非基金管理人管理層計(jì)劃清算南方中證基金、終止運(yùn)營(yíng)或別無(wú)其他現(xiàn)實(shí)的選擇?；鸸芾砣酥卫韺迂?fù)責(zé)監(jiān)督南方中證基金的財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程。注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證，并出具包含審計(jì)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯(cuò)報(bào)存在時(shí)總能發(fā)現(xiàn)。錯(cuò)報(bào)可能由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致，如果合理預(yù)期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起來(lái)可能影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表作出的經(jīng)濟(jì)決策，則通常認(rèn)為錯(cuò)報(bào)是重大的。在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過(guò)程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時(shí)，我們也執(zhí)行以下工作：(一)識(shí)別和評(píng)估由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)；設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)