長信利息收益開放式證券投資基金半年度報告摘要(編輯修改稿)
2025-08-16 06:52 本頁面
【文章內容簡介】 金融資產(chǎn)應收證券清算款應收利息應收股利－－應收申購款遞延所得稅資產(chǎn)－－其他資產(chǎn)－－資產(chǎn)總計負債和所有者權益本期末年月日上年度末年月日負 債：短期借款－－交易性金融負債－－衍生金融負債－－賣出回購金融資產(chǎn)款－應付證券清算款－－應付贖回款應付管理人報酬應付托管費應付銷售服務費應付交易費用應交稅費應付利息－應付利潤遞延所得稅負債－－其他負債負債合計所有者權益：實收基金未分配利潤－－所有者權益合計負債和所有者權益總計注：報告截止日年月日，基金份額凈值元，基金份額總額份。 利潤表會計主體：長信利息收益開放式證券投資基金本報告期：年月日至年月日單位：人民幣元項 目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日一、收入.利息收入其中：存款利息收入 債券利息收入 資產(chǎn)支持證券利息收入－－ 買入返售金融資產(chǎn)收入 其他利息收入－－.投資收益（損失以“”填列）其中：股票投資收益－－ 基金投資收益－－ 債券投資收益 資產(chǎn)支持證券投資收益－－ 貴金屬投資收益－－ 衍生工具收益－－ 股利收益－－.公允價值變動收益（損失以“”號填列）－－.匯兌收益（損失以“－”號填列）－－.其他收入（損失以“－”號填列）－減：二、費用．管理人報酬．托管費．銷售服務費．交易費用．利息支出其中：賣出回購金融資產(chǎn)支出．其他費用三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）減：所得稅費用－－四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 所有者權益（基金凈值）變動表會計主體：長信利息收益開放式證券投資基金本報告期：年月日至年月日單位：人民幣元項 目本期年月日至年月日實收基金未分配利潤所有者權益合計一、期初所有者權益(基金凈值)－二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)(本期利潤)－三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（凈值減少以“”號填列）－其中：.基金申購款－ .基金贖回款－四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“”號填列）－五、期末所有者權益（基金凈值）－項 目上年度可比期間年月日至年月日實收基金未分配利潤所有者權益合計一、期初所有者權益(基金凈值)－二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)(本期利潤)－三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（凈值減少以“”號填列）－其中：.基金申購款－ .基金贖回款－四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“”號填列）－五、期末所有者權益（基金凈值）－報表附注為財務報表的組成部分。本報告至財務報表由下列負責人簽署：田丹—————————基金管理人負責人蔣學杰—————————主管會計工作負責人孫紅輝—————————會計機構負責人 報表附注 基金基本情況長信利息收益開放式證券投資基金(以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)《關于同意長信利息收益開放式證券投資基金募集的批復》(證監(jiān)基金字[]號)批準，由長信基金管理有限責任公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》及其配套規(guī)則和《長信利息收益開放式證券投資基金基金合同》發(fā)售，基金合同于年月日生效。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，首次設立募集規(guī)模為份基金份額。本基金的基金管理人為長信基金管理有限責任公司，基金托管人為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司(以下簡稱“中國農(nóng)業(yè)銀行”)。根據(jù)《長信利息收益開放式證券投資基金基金合同》和《長信利息收益開放式證券投資基金招募說明書(更新)》并報中國證監(jiān)會備案，本基金于年月日起實行銷售服務費、分級收費方式，按單個基金賬戶內保留的基金份額是否達到或超過萬份將其分設為級或級基金份額，并分別適用不同的銷售服務費費率。本基金分級后，除、兩級基金份額收益率不同外，各級基金份額持有人的其他權益平等。自年月日起，本基金可通過上海證券交易所場內系統(tǒng)辦理申購、贖回業(yè)務，本基金、等級基金份額在上海證券交易所場內系統(tǒng)申購贖回的基金代碼分別為、其對應的申購贖回的基金簡稱為“利息”、“利息”。自年月日起，本基金在基金管理人“長金通”網(wǎng)上直銷平臺開通“快速贖回”業(yè)務?；鸸芾砣艘延谀暝氯展_披露了《長信基金管理有限責任公司關于開通網(wǎng)上直銷“快速贖回”業(yè)務的公告》及于年月日公開披露了《長信基金管理有限責任公司關于開通貨幣基金網(wǎng)上直銷“快速贖回”業(yè)務調整的公告》。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》及其配套規(guī)則、《貨幣市場基金管理暫行規(guī)定》和《長信利息收益開放式證券投資基金基金合同》和《長信利息收益開放式證券投資基金招募說明書(更新)》的有關規(guī)定，本基金的投資范圍為銀行存款、大額存單、短期債券、中央銀行票據(jù)、債券回購及中國證監(jiān)會或中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的金融工具。在正常的市場情況下，本基金投資組合的范圍為：現(xiàn)金、一年以內(含一年)的銀行定期存款、大額存單、剩余期限在三百九十七天以內(含三百九十七天)的債券、期限在一年以內(含一年)的債券回購、期限在一年以內(含一年)的中央銀行票據(jù)以及中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。本基金的業(yè)績比較基準為：銀行活期存款稅后利息率。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，本基金定期報告在公開披露的第二個工作日，報中國證監(jiān)會和基金管理人主要辦公場所所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。 會計報表的編制基礎本基金的財務報表按照中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”)于年月日頒布的《企業(yè)會計準則基本準則》和項具體會計準則、其后頒布的企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋以及其他相關規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準則”) 的要求編制，同時亦按照中國證監(jiān)會公告[]號《證券投資基金信息披露模板第號年度報告和半年度報告》以及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會于年月日頒布的《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》編制。 遵循企業(yè)會計準則及其他有關規(guī)定的聲明本財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金年月日的財務狀況、年上半年度的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況。此外本財務報表同時符合如財務報表附注所列示的其他有關規(guī)定的要求。 會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明 本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的說明本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致。 差錯更正的說明本基金在本報告期未發(fā)生過重大會計差錯。 稅項 本基金適用的主要稅項根據(jù)財稅字[]號文、財稅字[]號文《關于開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》、財稅[]號文《關于證券投資基金稅收政策的通知》、財稅[]號文《關于股息紅利個人所得稅有關政策的通知》、財稅[]號文《關于股息紅利有關個人所得稅政策的補充通知》、財稅[]號文《財政部、國家稅務總局關于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》及其他相關稅務法
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