【文章內容簡介】 注：(1)本基金于2015年7月1日成立，無比較式的上年度可比期間；(2) 基金合同生效后，本基金設一個18個月的封閉期，起訖時間為基金合同生效之日至18個月后的對應日（若該日為非工作日，則為該日之前的最后一個工作日）止。在封閉期內，本基金不開放申購、贖回業(yè)務，但投資人可在本基金上市交易后通過上海證券交易所轉讓基金份額。報表附注為財務報表的組成部分。:劉未—————————基金管理人負責人劉未—————————主管會計工作負責人許志雄—————————會計機構負責人 報表附注 基金基本情況財通多策略精選混合型證券投資基金（以下簡稱本基金)，系經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）證監(jiān)許可[2015]944號文《關于準予財通多策略精選混合型證券投資基金注冊的批復》的核準，由基金管理人財通基金管理有限公司于2015年6月9日至2015年6月26日向社會公開募集，募集期結束經(jīng)安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）驗證并出具安永華明(2015)驗字第60951782_B205號驗資報告后，向中國證監(jiān)會報送基金備案材料?；鸷贤?015年7月1日生效。本基金為契約型，存續(xù)期限不定。設立時募集的扣除認購費后的實收基金（本金）為人民幣2,630,111,，在募集期間產(chǎn)生的活期存款利息為人民幣1,094,，以上實收基金（本息）合計為人民幣2,631,206,，折合2,631,206,?；鸷贤Ш?，本基金設一個18個月的封閉期，起訖時間為基金合同生效之日至18個月后的對應日（若該日為非工作日，則為該日之前的最后一個工作日）止。在封閉期內，本基金不開放申購、贖回業(yè)務，但投資人可在本基金上市交易后通過上海證券交易所轉讓基金份額。封閉期屆滿后，本基金轉換為上市開放式基金（LOF）。本基金的基金管理人為財通基金管理有限公司，注冊登記機構為中國證券登記結算有限責任公司，基金托管人為中國光大銀行股份有限公司。本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發(fā)行上市的股票（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準上市的股票）、權證、債券、中期票據(jù)、短期融資券、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定。如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。股票資產(chǎn)比例為基金資產(chǎn)凈值的30%～95%；債券、中期票據(jù)、短期融資券、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、貨幣市場工具等固定收益品種的比例為基金資產(chǎn)凈值的0%～70%；轉換為上市開放式基金（LOF）后，現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。當法律法規(guī)的相關規(guī)定變更時，基金管理人在履行適當程序后可對上述資產(chǎn)配置比例進行適當調整。本基金業(yè)績比較基準：滬深300指數(shù)收益率55%+上證國債指數(shù)收益率 45% 會計報表的編制基礎本財務報表系按照中國財政部頒布的《企業(yè)會計準則—基本準則》以及其后頒布及修訂的具體會計準則、應用指南、解釋以及其他相關規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準則”）編制，同時，對于在具體會計核算和信息披露方面，也參考了中國證券投資基金業(yè)協(xié)會修訂的《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》、中國證監(jiān)會制定的《關于進一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務的指導意見》、《關于證券投資基金執(zhí)行企業(yè)會計準則估值業(yè)務及份額凈值計價有關事項的通知》、《證券投資基金信息披露管理辦法》、《證券投資基金信息披露內容與格式準則》第2號《年度報告的內容與格式》、《證券投資基金信息披露編報規(guī)則》第3號《會計報表附注的編制及披露》、《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號年度報告和半年度報告》及其他中國證監(jiān)會及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會頒布的相關規(guī)定。本財務報表以本基金持續(xù)經(jīng)營為基礎列報。 遵循企業(yè)會計準則及其他有關規(guī)定的聲明本財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金于2016年6月30日的財務狀況以及2016年1月1日至2016年6月30日止期間的經(jīng)營成果和凈值變動情況等有關信息。 本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的說明本基金本報告期所采用的會計政策、其他會計估計與最近一期年度報告相一致。 差錯更正的說明本基金本報告期無重大會計差錯的內容和更正金額。 稅項經(jīng)國務院批準，財政部、國家稅務總局研究決定，自2008年4月24日起，調整證券（股票）交易印花稅稅率，由原先的3‰調整為1‰；經(jīng)國務院批準，財政部、國家稅務總局研究決定，自2008年9月19日起，調整由出讓方按證券（股票）交易印花稅稅率繳納印花稅，受讓方不再征收，稅率不變；根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2005]103號文《關于股權分置試點改革有關稅收政策問題的通知》的規(guī)定，股權分置改革過程中因非流通股股東向流通股股東支付對價而發(fā)生的股權轉讓，暫免征收印花稅。、增值稅根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2004]78號文《關于證券投資基金稅收政策的通知》的規(guī)定，自2004年1月1日起，對證券投資基金（封閉式證券投資基金，開放式證券投資基金）管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，繼續(xù)免征營業(yè)稅；根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2016]36號文《關于全面推開營業(yè)稅改增值稅試點的通知》的規(guī)定，經(jīng)國務院批準，自2016年5月1日起在全國范圍內全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點，金融業(yè)納入試點范圍，由繳納營業(yè)稅改為繳納增值稅。對證券投資基金（封閉式證券投資基金，開放式證券投資基金）管理人運用基金買賣股票、債券的轉讓收入免征增值稅；國債、地方政府債利息收入免征增值稅；存款利息收入不征收增值稅；根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2016]46號文《關于進一步明確全面推開營改增試點金融業(yè)有關政策的通知》的規(guī)定，質押式買入返售金融商品及持有政策性金融債券的利息收入免征增值稅；根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2016]70號文《關于金融機構同業(yè)往來等增值稅政策的補充通知》的規(guī)定，買斷式買入返售金融商品、同業(yè)存單以及持有金融債券的利息收入免征增值稅。根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2004]78號文《關于證券投資基金稅收政策的通知》的規(guī)定，自2004年1月1日起，對證券投資基金（封閉式證券投資基金，開放式證券投資基金）管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，繼續(xù)免征企業(yè)所得稅；根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2005]103號文《關于股權分置試點改革有關稅收政策問題的通知》的規(guī)定，股權分置改革中非流通股股東通過對價方式向流通股股東支付的股份、現(xiàn)金等收入，暫免征收流通股股東應繳納的企業(yè)所得稅；根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2008]1號文《關于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》的規(guī)定，對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2002]128號文《關于開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》的規(guī)定，對基金取得的股票的股息、紅利收入，債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅；根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2005]103號文《關于股權分置試點改革有關稅收政策問題的通知》的規(guī)定，股權分置改革中非流通股股東通過對價方式向流通股股東支付的股份、現(xiàn)金等收入，暫免征收流通股股東應繳納的個人所得稅；根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2008]132號文《財政部、國家稅務總局關于儲蓄存款利息所得有關個人所得稅政策的通知》的規(guī)定，自2008年10月9日起，對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅；根據(jù)財政部、國家稅務總局、中國證監(jiān)會財稅[2012]85號文《關于實施上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》的規(guī)定，自2013年1月1日起，證券投資基金從公開發(fā)行和轉讓市場取得的上市公司股票，持股期限在1個月以內（含1個月）的，其股息紅利所得全額計入應納稅所得額；持股期限在1個月以上至1年（含1年）的，暫減按50%計入應納稅所得額；持股期限超過1年的，暫減按25%計入應納稅所得額；根據(jù)財政部、國家稅務總局、中國證監(jiān)會財稅[2015]101號文《關于上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》的規(guī)定，自2015年9月8日起，證券投資基金從公開發(fā)行和轉讓市場取得的上市公司股票，持股期限超過1年的，股息紅利所得暫免征收個人所得稅。 重要財務報表項目的說明 銀行存款單位：人民幣元項目本期末2016年6月30日活期存款328,194,定期存款－其中：存款期限13個月－其他存款－合計328,194,注：本基金本報告期末未投資于定期存款。 交易性金融資產(chǎn)單位：人民幣元項目本期末 2016年6月30日成本公允價值公允價值變動股票2,290,732,2,483,513,192,781,貴金屬投資金交所黃金合約－－－債券交易所市場－－－銀行間市場－－－合計－－－資產(chǎn)支持證券－－－基金－－－其他－－－合計2,290,732,2,483,513,192,781, 衍生金融資產(chǎn)/負債本基金本報告期末未持有衍生金融資產(chǎn)或負債。 買入返售金融資產(chǎn) 各項買入返售金融資產(chǎn)期末余額本基金本報告期末未持有買入返售金融資產(chǎn)。 期末買斷式逆回購交易中取得的債券本基金本報告期末未持有買斷式逆回購交易中取得的債券。 應收利息單位：人民幣元項目本期末2016年6月30日應收活期存款利息70,應收定期存款利息－應收其他存款利息－應收結算備付金利息－應收債券利息－應收買入返售證券利息－應收申購款利息－應收黃金合約拆借孳息－其他合計70,注：其他為結算保證金利息。 其他資產(chǎn)本基金本報告期末未持有其他資產(chǎn)。 應付交易費用單位：人民幣元項目本期末2016年6月30日交易所市場應付交易費用1,591,銀行間市場應付交易費用－合計1,591, 其他負債單位：人民幣元項目本期末2016年6月30日應付券商交易單元保證金－應付贖回費－預提費用264,合計264, 實收基金金額單位：人民幣元項目本期2016年1月1日至2016年6月30日基金份額（份）賬面金額上年度末2,631,206,2,631,206,本期申購－－本期贖回（以“”號填列）－－本期末2,631,206,2,631,206,注基金合同生效后，本基金設一個18個月的封閉期，起訖時間為基金合同生效之日至18個月后的對應日（若該日為非工作日，則為該日之前的最后一個工作日）止。在封閉期內，本基金不開放申購、贖回業(yè)務，但投資人可在本基金上市交易后通過上海證券交易所轉讓基金份額。 未分配利潤單位：人民幣元項目已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計上年度末3,740,279,913,276,173,本期利潤36,907,87,132,124,039,本期基金份額交易產(chǎn)生的變動數(shù)－－－其中：基金申購款－－－ 基金贖回款－－－本期已分配利潤－－－本期末40,648,192,781,152,133, 存款利息收入單位：人民幣元項目本期2016年1月1日至2016年6月30日活期存款利息收入890,定期存款利息收入－其他存款利息收入－結算備付金利息收入10,其他3,合計904,注：本基金本期末其他利息收入為結算保證金利息收入。 股票投資收益 股票投資收益項目構成單位：人民幣元項目本期2016年1月1日至2016年6月30日股票投資收益——買賣股票差價收入19,280,股票投資收益——贖回差價收入－合計19,280, 股票投資收益——買賣股票差價收入單位：人民幣元項目本期2016年1月1日至2016年6月30日賣出股票成交總額828,780,減：賣出股票成本總額848,061,買賣股票差價收入19,280, 債券投資收益 債券投資收益項目構成本基金本報告期未投資債券，債券投資收益為零。 債券投資收益——買賣債券差價收入本基金本報告期未有買賣債券差價收入。 債券投資收益——贖回差價收入本基金本報告期未有債券贖回差價收入。 債券投資收益——申購差價收入本基金本報告期未有債券申購差價收入。 資產(chǎn)支持證券投資收益本基金本報告期未投資資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券收益為零。 衍生工具收益本基金本報告期未投資衍生工具，衍生工具收益為零。 股利收益單位：人民幣元項目本期2016年1月1日至2016年6月30日股票投資產(chǎn)生的股利收益6,615,基金投資產(chǎn)生的股利收益－合計6,615, 公允價值變動收益單位：人民幣元項目本期2016年1月1日至2016年6月30日87,132,——股票投資87,132,——債券投資－——資產(chǎn)支持證券投資－——基金投資－——貴金屬投資－——其他－－——權證投資－－合計87,132, 其他收入本基金本報告期未有其他收入。 交易費用單位：人民幣元項目