【正文】 周忠惠 注冊(cè)會(huì)計(jì)師 王 笑年月日（二）基金會(huì)計(jì)報(bào)告書(shū)南方穩(wěn)健成長(zhǎng)證券投資基金年月日資產(chǎn)負(fù)債表金額單位：人民幣元資產(chǎn)附注銀行存款 清算備付金 交易保證金 應(yīng)收證券清算款 應(yīng)收利息 應(yīng)收申購(gòu)款 股票投資市值() 其中：股票投資成本 債券投資市值() 其中：債券投資成本 資產(chǎn)合計(jì) 負(fù)債與基金持有人權(quán)益應(yīng)付贖回款 應(yīng)付贖回費(fèi) 應(yīng)付管理人報(bào)酬 應(yīng)付托管費(fèi) 應(yīng)付傭金 其他應(yīng)付款 預(yù)提費(fèi)用 負(fù)債合計(jì) 基金持有人權(quán)益實(shí)收基金(), 未實(shí)現(xiàn)利得()未分配收益() 持有人權(quán)益合計(jì) （基金單位凈值：人民幣元）負(fù)債及基金持有人權(quán)益合計(jì) 后附會(huì)計(jì)報(bào)表附注為本報(bào)表組成部分。年度，在對(duì)南方穩(wěn)健成長(zhǎng)證券投資基金的托管過(guò)程中，本托管人嚴(yán)格遵守了《證券投資基金管理暫行辦法》及其實(shí)施準(zhǔn)則、《開(kāi)放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》、基金契約、托管協(xié)議和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，對(duì)南方穩(wěn)健成長(zhǎng)證券投資基金的投資運(yùn)作進(jìn)行了全面的會(huì)計(jì)核算和應(yīng)有的監(jiān)督，沒(méi)有發(fā)生任何損害基金持有人利益的行為，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)地履行了作為托管人所應(yīng)盡的義務(wù)。在本報(bào)告期內(nèi)，為了控制運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，防范內(nèi)幕交易，確?；鹜顿Y的獨(dú)立性、公平性，我們主要采取了如下措施：（一）、嚴(yán)格執(zhí)行集中交易制度，各基金管理小組相互獨(dú)立，分別制定各自的證券投資組合，下達(dá)具體的交易指令，由中央交易室統(tǒng)一執(zhí)行完成。我們會(huì)深入研究，尋找這方面的投資機(jī)會(huì)。這些宏觀政策在客觀上會(huì)給股票市場(chǎng)提供發(fā)展的機(jī)遇。（二）、年市場(chǎng)展望年開(kāi)始的股市大調(diào)整一直持續(xù)到了年月。這是自年以來(lái)我國(guó)股票市場(chǎng)出現(xiàn)的幅度最深的一次下跌。年起任職于中信實(shí)業(yè)銀行南京分行證券部，年起任職于國(guó)泰基金管理有限公司，年起任職于南方基金管理公司。期末基金總份額基金資產(chǎn)凈值收益率 當(dāng)期凈收益247。本報(bào)告書(shū)中的內(nèi)容由本基金的管理人負(fù)責(zé)解釋。年月至月在英國(guó)學(xué)習(xí)、工作?；鸾?jīng)理工作報(bào)告（一）、市場(chǎng)回顧在多種因素的作用下，自年月開(kāi)始，我國(guó)股票市場(chǎng)展開(kāi)了極其迅猛的下跌。南方穩(wěn)健成長(zhǎng)證券投資基金于年月 日成立，正值股市風(fēng)雨飄搖之時(shí)。很多公司派息率已經(jīng)超過(guò)一年期銀行存款利率。開(kāi)放式基金本身有流動(dòng)性的內(nèi)在要求，因此，我們會(huì)繼續(xù)堅(jiān)持組合投資和分散投資的原則。在報(bào)告期內(nèi)，基金運(yùn)作整體合法合規(guī)，無(wú)損害基金持有人利益的行為。（五）、強(qiáng)化員工行為規(guī)范，樹(shù)立員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。我們的審計(jì)是根據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定進(jìn)行的。本基金的基金管理人為南方基金管理有限公司，基金托管人為中國(guó)工商銀行。賣(mài)出股票于成交日確認(rèn)股票差價(jià)收入，出售股票的成本按移動(dòng)加權(quán)平均法逐日結(jié)轉(zhuǎn)。出售債券的成本按移動(dòng)加權(quán)平均法逐日結(jié)轉(zhuǎn)。存款利息收入按本金與適用的利率逐日計(jì)提。() 實(shí)收基金實(shí)收基金為對(duì)外發(fā)行的基金單位總額。 、主要稅項(xiàng)根據(jù)財(cái)稅字[]號(hào)文及[]年號(hào)文《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于證券投資基金稅收問(wèn)題的通知》，主要稅項(xiàng)規(guī)定如下：()以發(fā)行基金方式募集資金，不屬于營(yíng)業(yè)稅征收范圍，不征收營(yíng)業(yè)稅。本基金在本會(huì)計(jì)期間需支付基金管理費(fèi)元。根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的政策規(guī)定，年月日起新股發(fā)行時(shí)不再單獨(dú)向基金配售新股。本報(bào)告期內(nèi)，各席位券商股票、國(guó)債及回購(gòu)交易和傭金情況如下：（）股票交易情況與傭金情況：券 商股票成交量占成交總量比例應(yīng)付傭金占傭金總量比例興業(yè)證券 東方證券 海通證券 蘇州證券 （）國(guó)債及回購(gòu)交易情況：券 商國(guó)債成交量占成交總量比例回購(gòu)成交量占成交總量比例興業(yè)證券 東方證券 海通證券 蘇州證券 —— —— 、因工作調(diào)動(dòng)，免去杜峻先生擔(dān)任的南方穩(wěn)健成長(zhǎng)證券投資基金基金經(jīng)理職務(wù)，已于年月日在《證券時(shí)報(bào)》上公告。其中基金作為一般法人或戰(zhàn)略投資者認(rèn)購(gòu)的新股，根據(jù)基金與上市公司所簽訂申購(gòu)協(xié)議的規(guī)定，在約定期限內(nèi)不能自由流通。計(jì)算公式為：日托管費(fèi)＝前一日基金資產(chǎn)凈值 當(dāng)年天數(shù)。()基金從證券市場(chǎng)中取得的收入包括買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，股票的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。() 損益平準(zhǔn)金損益平準(zhǔn)金指在申購(gòu)或贖回基金單位時(shí)，申購(gòu)或贖回款項(xiàng)中包含的按基金未分配凈收益占基金凈值比例計(jì)算的一部分金額。買(mǎi)入返售證券收入按融出資金額及約定利率，在回購(gòu)期限內(nèi)采用直線法逐日計(jì)提。未上市流通債券按成本估值。上市交易的股票按其估值日在證券交易所掛牌的市場(chǎng)交易收盤(pán)價(jià)估值；估值日無(wú)交易的，以最近交易日的市場(chǎng)交易收盤(pán)價(jià)估值。、會(huì)計(jì)報(bào)表編制基礎(chǔ)本基金的會(huì)計(jì)報(bào)表按照中華人民共和國(guó)財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》，及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)允許的如主要會(huì)計(jì)政策所述的基金行業(yè)的實(shí)務(wù)操作約定而編制。 我們認(rèn)為，南方穩(wěn)健成長(zhǎng)基金會(huì)計(jì)報(bào)表符合中華人民共和國(guó)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》、《南方穩(wěn)健成長(zhǎng)證券投資基金基金契約》和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)允許的如會(huì)計(jì)報(bào)表附注所列示的基金行業(yè)的實(shí)務(wù)操作規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了南方穩(wěn)健成長(zhǎng)基金年月日的財(cái)務(wù)狀況及年月日（基金成立日）至年月