【文章內(nèi)容簡介】 0 5875 18238 12458 5016 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量79102498019105867 11592 16608 計(jì)算指標(biāo) 所得稅前 所得稅后 內(nèi)部收益率(FIRR)% % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)2868 134 投資回收期(年) 基準(zhǔn)收益率(Ie)% % 17附表45 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表(資本金)單位：萬元 序號 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 1 現(xiàn)金流入 74390 4244 24209 25319 14774 5843 售房收入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 租房收入 自營收入 其他(回收股東貸款)6641 6641 回收固定資產(chǎn)余值 回收經(jīng)營資金 凈轉(zhuǎn)售收入 2 現(xiàn)金流出 58508 7910 10842 9628 17386 11407 1334 資本金 8300 4980 3320 預(yù)售(租)收入用于開發(fā)產(chǎn)品投資 13515 2924 5792 4214 585 自營部分經(jīng)營費(fèi)用 出租房經(jīng)營費(fèi)用 經(jīng)營稅金及附加 3726 233 966 1393 813 321 土地增值稅 6048 406 1597 2239 1300 506 所得稅 4791 225 1156 1852 1098 460 長期借款本金償還 150007500 7500 流動資金借款償還 短期借款本金償還 其他(股東貸款)6641 2930 3711 職工獎勵及福利基金 486 23 117 188 112 47 3 凈現(xiàn)金流量 1588279106598 14581 7933 3366 4509 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量791014508 73 8007 11373 15882 計(jì)算指標(biāo) 內(nèi)部收益率(FIRR)% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)5879 基準(zhǔn)收益率(Ie)% 18附表46 損益表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 1 經(jīng)營收入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 商品房銷售收入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 房地產(chǎn)租金收入 自營收入 2 經(jīng)營成本 43456 2924 11503 16074 9333 3622 商品房經(jīng)營成本 43456 2924 11503 16047 9333 3622 出租房經(jīng)營成本(攤銷)3 出租房經(jīng)營費(fèi)用 4 自營部分經(jīng)營費(fèi)用 5 自營部分折舊、攤銷 6 自營部分財(cái)務(wù)費(fèi)用 7 經(jīng)營稅金及附加 3726 233 966 1393 813 321 8 土地增值稅 6048 406 1597 2239 1300 506 9 利潤總額 14519 681 3503 5613 3328 1394 10 彌補(bǔ)以前年度虧損應(yīng)納稅所得額 14519 681 3503 5613 3328 1394 12 所得稅 4791 225 1156 1852 1098 460 13 稅后利潤 9728 456 2347 3761 2230 934 職工獎勵及福利基金 486 23 117 188 112 47 儲備基金 778 36 188 301 178 75 企業(yè)發(fā)展基金 973 46 235 376 223 93 14 加：年初未分配利潤 351 2158 2527 2122 15 可供投資者分配利潤351 2158 5054 4244 2841 應(yīng)付利潤 7490 2527 2122 2841 A方 749 253 212 284 B方 6666 2249 1889 2529 C方 75 25 21 28 17 年末未分配利潤 2527 2122 351 2158 19附表47 長期借款還本付息估算表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 1 長期借款償還 年初借款本息累計(jì) 11000 15000 7500 本金 11000 15000 7500 建設(shè)期利息 本年借款 15000 11000 4000 本年應(yīng)計(jì)利息 2089 280 662 764 382 本年還本付息 280 662 8264 7882 還本 15000 7500 7500 付息 2089 280 662 764 382 年末借款本息累計(jì) 11000 15000 7500 2 房地產(chǎn)投資人民幣借款 年初借款本息累計(jì) 11000 15000 7500本金11000 15000 7500建設(shè)期利息 本年借款 15000 11000 4000 本年應(yīng)計(jì)利息 2089 280 662 764 382 本年還本付息280 662 8264 7882還本 15000 7500 7500 付息 2089 280 662 764 382 年末借款本息累計(jì) 11000 15000 7500 3 還本資金來源 456 8514 24504 27981 4556 上年余額 456 8514 17004 攤銷 折舊 利潤 369 可利用售房收入 456 8057 15621 10978 4556 其他 4 償還等額還款本金 7500 7500 5 償還長期貸款本金能力 456 8517 4556 17004 20481 6 長期借款償還期(年)5 20附表48 資金來源與運(yùn)用表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 1 資金來源 97690 7910 22275 21568 25319 14774 5843 商品房銷售收入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 房地產(chǎn)租金收入 自營收入 自營資產(chǎn)長期借款 自營資產(chǎn)經(jīng)營資金借款 房地產(chǎn)投資借款 15000 11000 4000 短期借款 資本金 8300 4980 3320 其他(股東貸款)6641 2930 3711 回收固定資產(chǎn)余值 回收經(jīng)營資金 凈轉(zhuǎn)售收入 2 資金運(yùn)用 87639 7910 21842 20269 19913 13530 4175 自營固定資產(chǎn)投資(方向稅) 自營固定資產(chǎn)建設(shè)期利息 房地產(chǎn)投資(財(cái)務(wù)費(fèi)用)43456 7910 20955 9792 4214 585 經(jīng)營資金 自營部分經(jīng)營費(fèi)用 自營部分財(cái)務(wù)費(fèi)用 出租房經(jīng)營費(fèi)用 經(jīng)營稅金及附加 3726 233 966 1393 813 321 土地增值稅 6048 406 1597 2239 1300 506 所得稅 4791 225 1156 1852 1098 460 應(yīng)付利潤 7490 2527 2122 2841 自營資產(chǎn)長期借款本金償還 自營資產(chǎn)經(jīng)營資金借款償還 房地產(chǎn)長期借款本金償還 15000 7500 7500 償還其他應(yīng)付款(股東貸款)6641 6641 短期借款本金償還 職工獎勵及福利基金 486 23 117 188 112 47 3 盈余資金 10051 433 1299 5406 1244 1668 4 累計(jì)盈余資金 433 1732 7138 8383 10051 21附表49 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 1 資產(chǎn) 7910 26374 25963 19509 12005 10051 流動資產(chǎn)總額 7910 26374 25963 19509 12005 10051 應(yīng)付帳款 存貨 7910 25941 24230 12370 3622 其中：在建開發(fā)產(chǎn)品 7910 25941 24230 12370 3622 現(xiàn)金 累計(jì)盈余資金 433 1732 7138 8383 10051 在建工程 固定資產(chǎn)凈值 無形及遞延資產(chǎn)凈值 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 7910 26374 25963 19509 12005 10051 流動負(fù)債 2930 6641 3 應(yīng)付帳款 2930 6641 短期借款 借款 11000 15000 7500 經(jīng)營資金借款 固定資產(chǎn)投資借款 開發(fā)產(chǎn)品投資借款 11000 15000 7500 負(fù)債小計(jì) 2930 17641 15000 7500 所有者權(quán)益 4980 8733 10963 12009 12005 10051 資本金 4980 8300 8300 8300 8300 8300 資本金公積金 儲備基金 36 224 525 704 778 企業(yè)發(fā)展基金 46 280 656 879 973 累計(jì)未分配利潤 351 2158 2527 2122比例指標(biāo) 資產(chǎn)負(fù)債率(%)37 67 58 38 流動比例(%)270 397 速動比例(%)22第二篇：XX大廈房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目貸款申請報(bào)告XX大廈房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目借款申請報(bào)告柳州市柳州銀行： 企業(yè)基本情況及項(xiàng)目概況企業(yè)基本情況信榮房地產(chǎn)開發(fā)有限公司成立于二○○九年八月，經(jīng)柳城縣工商局管理部門登記注冊，公司性質(zhì)為有限責(zé)任公司。公司的法人代表為何國生，注冊資本為人民幣 2000 萬元，公司地址在柳城縣大埔鎮(zhèn)白陽中路45號，經(jīng)營范圍房地產(chǎn)開發(fā)，現(xiàn)有職工15名，其中專業(yè)技術(shù)人員5名，70%以上人員都從事過五年以上房地產(chǎn)開發(fā)管理。公司及項(xiàng)目手續(xù)合法性公司于2005年7月 4日取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，辦理組織機(jī)構(gòu)代碼證，稅務(wù)登記證，開戶許可證，法人代表身份證等都合法有效，目前公司已向有關(guān)單位申請辦理企業(yè)信用等級，公司房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為暫定級。現(xiàn)開發(fā)項(xiàng)目已取得柳城縣發(fā)展計(jì)劃局[柳計(jì)投字（2009）124號] 的立項(xiàng)批復(fù)。國有土地使用權(quán)證書，建設(shè)用地規(guī)劃許可證，建設(shè)工程規(guī)劃許可證，建設(shè)工程施工許可證，商品房預(yù)售許可證等均已取得，已取得的證、照合法有效。開發(fā)商開發(fā)經(jīng)歷柳城縣大埔鎮(zhèn)白陽中路商業(yè)步行街工程是公司成立以來在柳城縣開發(fā)建設(shè)的第一個(gè)項(xiàng)目。公司法人何國生2008年在廣西省柳州市柳城縣創(chuàng)立柳城縣信榮房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司，注冊資金2000萬元，興建完成了柳州市柳城縣涇洋河綜合治理項(xiàng)目，怡興花園住宅小區(qū)開發(fā)項(xiàng)目和港灣麗景住宅小區(qū)開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)。完成項(xiàng)目總投資4800萬元，竣工投入建筑面積達(dá)55000余平米，在柳州市柳城縣取得了較好的經(jīng)濟(jì)和社會效益。積累了豐富的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)。2009年我公司購得XX地塊。該地塊處于白陽中路，地處柳城縣核心商圈，經(jīng)本公司調(diào)研，擬在該地塊建設(shè)XX大廈項(xiàng)目（商?。?，其中含27層高屋住宅兩座，X層住宅一座，底部四層商場?？偨ㄖ娣eXXX平方米。住宅XX戶。該項(xiàng)目現(xiàn)已取得《國有土地使用權(quán)證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》及《建設(shè)工程施工許可證》（見附件），并完成了各項(xiàng)立項(xiàng)手續(xù)，且確保全部立項(xiàng)文件真實(shí)、完整、有效。項(xiàng)目申報(bào)用途與其功能相符，符合國家相關(guān)規(guī)定。該項(xiàng)目如順利實(shí)施有利于柳城縣核心商圈的環(huán)境提升。能夠有效滿足城市規(guī)劃和房地產(chǎn)市場需求。我公司目前經(jīng)營管理制度健全，財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率為X%（詳見資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表），符合貴行貸款要求。我公司擬在該項(xiàng)目投入3500萬元，現(xiàn)在自有項(xiàng)目資本金2500萬元，資本金比例符合國家規(guī)定。為提高資金流動率，保障項(xiàng)目實(shí)施特向貴行提請流動資金貸款1000萬元，用于推進(jìn)項(xiàng)目順利進(jìn)行。我公司用商鋪及住宅收益作為還款來源，以公司所有的土地使用權(quán)及建筑材料設(shè)備作為抵押，貸款使用期為兩年。希望貴行給予我公司授信和貸款支持，幫助我公司實(shí)現(xiàn)新的發(fā)展!此致敬禮柳城縣信榮房地產(chǎn)開發(fā)有限公司二0一0年十二月二十九日第三篇：某房地產(chǎn)開發(fā)貸款項(xiàng)目評估報(bào)告某房地產(chǎn)開發(fā)貸款項(xiàng)目評估報(bào)告報(bào)告摘要本報(bào)告是一份房地產(chǎn)開發(fā)貸款項(xiàng)目評估報(bào)告。報(bào)告通過對借款人、項(xiàng)目、市場、籌資、財(cái)務(wù)、貸款風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)得出項(xiàng)目投資計(jì)劃可行，財(cái)務(wù)評價(jià)符合貸款要求的結(jié)論。XX精至誠房地產(chǎn)評估有限責(zé)任公司房地產(chǎn)開發(fā)貸款評估報(bào)告 項(xiàng)目名稱：“”項(xiàng)目 企業(yè)名稱：XX房地產(chǎn)有限公司評估單位：XX精至誠房地產(chǎn)評估有限責(zé)任公司 二ΟΟ二年十一月二十九日 目錄 第一章概要一、借款人評價(jià)二、項(xiàng)目評價(jià)三、市場評價(jià)四、投資籌資評價(jià)五、財(cái)務(wù)評價(jià)六、貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)七、評估結(jié)論 第二章借款人評價(jià)一、借款人概況二、經(jīng)營者素質(zhì)及管理水平三、信用狀況評價(jià)四、資產(chǎn)負(fù)債分析五、盈利能力及資產(chǎn)運(yùn)用效率六、現(xiàn)金流量分析七、信用狀況評價(jià)八、企業(yè)前景評價(jià) 第三章項(xiàng)目建設(shè)條件評價(jià)一、項(xiàng)目建設(shè)的必要性二、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和建設(shè)三、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程評價(jià)四、項(xiàng)目建設(shè)條件評價(jià)五、設(shè)計(jì)單位資質(zhì)評價(jià)六、施工、監(jiān)理單位資質(zhì)評價(jià)七、環(huán)境保護(hù)評價(jià) 第四章市場評估一、市場供求狀況及其發(fā)展趨勢分析二、房地產(chǎn)市場分析三、市場定位分析四、市場預(yù)測分析五、項(xiàng)目分析 第五章投資估算和籌資評價(jià)一、投資估算二、投資來源及籌資評價(jià)三、項(xiàng)目投資計(jì)劃評價(jià)四、有關(guān)說明 第六章償債能力評估一、項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益預(yù)測二、項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析三、資金來源與運(yùn)用分析四、項(xiàng)目償債能力評估五、項(xiàng)目敏感性分析 第七章貸款風(fēng)險(xiǎn)與效應(yīng)評價(jià)一、定量分析二、定性分析三、貸款擔(dān)保評價(jià)第一章概要根據(jù)XX房地產(chǎn)有限公司開發(fā)“”工程申請貸款的需要，經(jīng)工行支行初審，并報(bào)工行分行營業(yè)部住房信貸處研究決定，組成評估小組，于2002年11月24日對該項(xiàng)目進(jìn)行全面評估（評估基準(zhǔn)日確定為2002年9月30日）。根據(jù)項(xiàng)目的現(xiàn)有資料、開發(fā)現(xiàn)狀、項(xiàng)目實(shí)施條件和可操作的方案，參照工行“房地產(chǎn)開發(fā)貸款評估辦法”的要求，評估組采用必要的評估程序，通過對借款人綜合情況及開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)條件、市場及預(yù)測、效益、風(fēng)險(xiǎn)等多方面分析得出評估結(jié)論，并于2002年11月29日完成評估工作?，F(xiàn)將評估報(bào)告簡要概述如下：一、借款人評價(jià)XX房地產(chǎn)有限公司（以下簡稱XX）成立于1999年7月22日，是集團(tuán)股份有限公司下屬的全資公司。法人代表，注冊資本2000萬元，分別由集團(tuán)股份有限公司投資1800萬元和房地產(chǎn)有限公司投資200萬元構(gòu)成；公司主營房地產(chǎn)開發(fā)，具