房地產開發(fā)貸款項目評估報告模板(編輯修改稿)
2024-09-02 08:31 本頁面
【文章內容簡介】 5．公建配套費6．開發(fā)期稅費7．不可預見費8．開發(fā)成本（建設投資）[1－7項之和] 9．1管理費9．2銷售費用9．3財務費用10．總成本（開發(fā)建設總投資）說明：土地成本=總建筑面積平均每建筑平方米價格（說明地塊是否屬達到“三通一平”的熟地、土地的取得方式。）建筑安裝工程費＝總建筑面積單位平米費用（說明單位平米費用取值依據）；前期工程費（工程前期辦理各種許可證、進行招投標、勘探設計、噪音污染補償?shù)龋?；基礎設施建設費用（供水、供電、暖氣、煤氣、排污、電信、綠化、小區(qū)道路等）；公共配套設施建設費用（會所、附屬建筑等）；開發(fā)期稅費：各種與項目開發(fā)有關的稅金和地方政府或有關部門征收的費用，如：土地使用稅、市政支管線分攤費、供電帖費、用電權費、綠化建設費、電話初裝費等；不可預見費＝以上各項工程費用合計5％；開發(fā)費用＝管理費用＋銷售費用＋財務費用；（管理費用以工程建設費用的3％提取；銷售費用含廣告推廣費、市場推廣費、銷售代理費、銷售手續(xù)費等；財務費用主要為利息）不可預見費＝1項至6項之和5％；開發(fā)成本＝1項至7項之和；管理費＝8項3％；總成本費用（開發(fā)建設總投資）＝8項＋9項。附表2項目損益分析表序號項目合計20年20年…20年1經營收入1．1銷售收入1．2出租收入減：總成本費用經營稅金及附加土地增值稅2息稅前利潤（EBITDA）減：利息支出3利潤總額減：所得稅4凈利潤說明：為簡便計算，可做如下處理：%；土地增值稅取值1%。附表3項目現(xiàn)金流量分析表（全部投資）單位：萬元序號項目合計20年20年……123412341息稅前利潤（EBITDA）2減：所得稅3加：開發(fā)期利息4凈現(xiàn)金流量5累計凈現(xiàn)金流量6稅后凈現(xiàn)值7稅后累計凈現(xiàn)值FIRR= % FNPV= 萬元 Pt= 年 說明：表中FIRR、FNPV、Pt均為稅后計算值；“4”為當年各季度。附表4借款還本付息估算表序號項目合計每期一季每期一季…1借款還本及付息1．11． 21． 31． 41．5期初借款本息累計本金利息本期借款本期應計利息本期還本本期付息貸款利率％2借款償還資金來源2．12．22．3凈銷售收入凈出租收入其他還款資金小計說明：表中“每期一季”是以季度為計算期間，評估中可依實際情況調整。 附件6經營性物業(yè)抵押貸款項目評估報告一、借款人資信情況（一）基本信息以列表形式描述申請人基本信息。申請人名稱 成立時間 注冊地址 注冊資本 實收資本 企業(yè)性質 法定代表人 經營范圍 主營業(yè)務歷史沿革采取分階段方式描述申請人從成立之初經歷的改制、更名、重組等情況，在經營、管理等方面取得的重要成績等、在技術、設備、產品等方面的重大進步等。 其中對實收資本要進行調查和核實,貨幣資金出資的調查是否存在撤資情況,實物出資的調查出資是否合規(guī),實物是否仍在申請人名下、狀態(tài)是否正常。（二）管理情況集團及關聯(lián)關系申請人屬于我行集團客戶的成員企業(yè)，應列明所屬集團的類別、已核定授信控制額度、已使用額度情況等，說明申請人在集團內地位和授信擔保措施。從申請人所在集團內成員企業(yè)數(shù)量和層級、集團內是否存在交叉持股、申請人應收和應付關聯(lián)企業(yè)款項的金額及占比等方面說明申請人關聯(lián)關系的復雜狀況。 以列表形式描述申請人股東情況（如股東超過10家，則列明持股超過10%的所有股東）。序號股東名稱持股比例與申請人經營及管理上的聯(lián)系備注 其中對控股股東的經營情況進行調查和說明，重點說明控股股東在公司治理、生產經營、資金運作和利潤分配等方面對申請人的控制關系；若申請人為民營企業(yè)，要調查和了解實際控制人，重點說明實際控制人在公司治理、生產經營、資金運作和利潤分配等方面對申請人的控制關系。 以列表形式描述申請人控股及主要參股子公司情況。 序號子公司名稱投資金額控股（參股）比例與申請人經營及管理上的聯(lián)系備注其中重點說明申請人內部的管理機制，特別是本部對子公司的資金管理體制；申請人收入、利潤主要來源于哪些子公司，本部對這些子公司的管理和控制能力。以列表形式描述申請人其他關聯(lián)企業(yè)情況，其他關聯(lián)企業(yè)指與申請人無直接股權關系但存在一定關聯(lián)、控制、管理關系，如事業(yè)單位的上級主管部門、同一母公司下的兄弟公司、同一實際控制人控制的企業(yè)等，同時對申請人的管理、經營等產生重大影響的企業(yè)。序號關聯(lián)企業(yè)名稱與申請人的關聯(lián)關系對申請人管理的影響力對申請人經營的影響力備注管理層情況描述申請人實際控制人（如無，請注明）、法定代表人、經營負責人、財務負責人的姓名、年齡、職務、教育背景、從業(yè)經驗、主要業(yè)績、工作簡歷等。說明是否已發(fā)現(xiàn)申請人及以上人員存在個人信用不良記錄、重大違法、違規(guī)事項以及拒不執(zhí)行法院判決的行為，對上市公司是否已發(fā)現(xiàn)被證監(jiān)會或證券交易所處罰的情況。對自然人實際控制的企業(yè)，對控制人提供人民銀行個人證信系統(tǒng)查詢結果。（三）財務和帳務情況 財務報表情況描述申請人財務報表審計情況。若經過審計，則調查并說明審計事務所的是否為我行認可、資質等級等；審計事務所若連續(xù)兩年及以上發(fā)生變更的，則調查并說明變更原因以及對審計報告質量的影響。若申請人無法提供經審計的財務報表或對財務報表數(shù)據真實性有疑慮的，要對財務報表數(shù)據進行現(xiàn)場調查和核實，詳細描述核實內容、過程及結果。編制財務數(shù)據簡表如下： 近三年及近期財務數(shù)據簡表 （萬元）序號 項 目年年年年 月1總資產流動資產其中：貨幣資金應收帳款其他應收款存貨長期投資固定資產凈值在建工程2負債總額流動負債其中：短期借款應付票據應付帳款長期借款3所有者權益其中：實收資本4營業(yè)收入5營業(yè)利潤6投資收益7利潤總額8凈利潤9經營活動現(xiàn)金流入量10經營活動現(xiàn)金凈流量11投資活動現(xiàn)金凈流量12籌資活動現(xiàn)金凈流量 資產負債重點項目分析對申請人上年度和最近一期的重點資產、負債項目及重大損益變化情況進行調查和分析。重點項目原則上為申請人資產或負債中占比超過10%、與上期相比變化超過20%、以及其他對申請人經營、資金等產生重要影響的資產或負債項目，包括但不限于： 調查并說明銀行存款中是否有質押、凍結情況，如有，質押或凍結的金額、占比及產生原因。 調查并說明持有的短期投資的種類、明細、金額、是否已質押。 調查并說明應收帳款的帳齡分布，列示金額前五名的應收賬款的欠款人名稱、貿易背景、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，應收賬款是否已作質押，產生變化的原因等。 調查并說明其它應收款的帳齡分布，列示金額前五名的其它應收款的欠款人
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