【文章內(nèi)容簡介】 ，將批準后的“采購月度預(yù)算”錄入ERP系統(tǒng)，系統(tǒng)內(nèi)將自動傳至財務(wù)部門會計人員。（4）本流程涉及的控制文件及單據(jù)：《采購月度預(yù)算表》（1）財務(wù)部門下達年度預(yù)算。（2）財務(wù)部門下達年度預(yù)算并將預(yù)算分解為季度月算、月度預(yù)算。（3）采購管理部門組織各項采購活動。（4）財務(wù)部門對采購預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)督、控制。財務(wù)部門對采購管理部門的采購活動執(zhí)行監(jiān)督，對于超預(yù)算的付款進行監(jiān)控，并報上級審批方可辦理付款。（5）財務(wù)部門應(yīng)按月向公司管理層反饋預(yù)算執(zhí)行情況信息，實行預(yù)算偏差預(yù)警控制制度，對各部門預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)督、控制。（6）如需調(diào)整預(yù)算，由采購管理部門負責(zé)人執(zhí)行。 （1）安裝項目經(jīng)理依據(jù)已批準的“施工組織設(shè)計及施工方案”及相應(yīng)的專項方案，制訂工程安裝項目招標文件發(fā)給安裝單位。（2）參與投標的安裝單位，必須是經(jīng)公司事先評審合格的供方。新的安裝單位必須事先進行合格供方評定；由項目部負責(zé)填寫合格供方評定表，報工程管理部門審核,工程副總批準。（3）工程管理部門應(yīng)在公司合格供方安裝單位中選擇安裝單位，如這些安裝單位不能滿足工程需要另選擇安裝單位時，應(yīng)根據(jù)外聘安裝單位以前工作的實績，以及市場調(diào)研結(jié)果確定預(yù)選外聘安裝單位的名單，向預(yù)選外聘安裝單位索取評定所需的資料。 （4）項目部在完成初步評價工作后，提交預(yù)選外安隊的評定資料報工程管理部門進行復(fù)評，評審合格后報工程副總批準正式列入合格供方名單。 （5）對合格供方的管理已評定為合格供方的安裝單位，相應(yīng)評審資料及安裝單位資料存工程管理部門，由工程管理部門建立合格供方名單。 （6）對合格供方安裝隊應(yīng)每年進行一次業(yè)績評定，形成“采購（外協(xié)）供方業(yè)績評定記錄表”。評定具體內(nèi)容應(yīng)詳細記錄并存入該合格分包方檔案。評定結(jié)果分為A、B、C三級，根據(jù)評定結(jié)果決定其可繼續(xù)承擔工程安裝項目的資格和方式。 （7）財務(wù)部門會計人員將合格供方名單錄入ERP系統(tǒng)。（8）一般工程的分包工作由項目部負責(zé)，重大工程由工程管理部門負責(zé)。項目部選擇3個以上安裝單位進行公開招標或議標，各安裝單位的投標文件，由安裝項目經(jīng)理進行審查，根據(jù)安裝實力、業(yè)績及價格經(jīng)綜合評定后選擇其中最優(yōu)一家，與其草簽《鋼結(jié)構(gòu)工程項目安裝協(xié)議》后報公司職能部門審批同意，經(jīng)總經(jīng)理批準后正式簽訂。（9）重大工程，工程管理部門通過招（議）標方式選定安裝單位，所選擇的分包單位必須具有相應(yīng)的施工業(yè)績，報工程副總同意、公司總經(jīng)理批準后，與其簽訂工程安裝合同。（10）分包合同一般須按公司標準合同文本簽訂，并需繳納合同的履約保證金。（11）分包合同經(jīng)安裝項目經(jīng)理簽字后形成“合同評審表”送工程管理部門、審計決算部門、法務(wù)部門評審并修改評審意見后，經(jīng)工程副總簽字同意報公司決策部門或授權(quán)部門簽訂蓋章。（12）外協(xié)單位的選擇、確定及合同的簽定參照安裝單位的選擇和確定，按外協(xié)施工合同文本簽定合同。（13）分包合同簽訂后，工程管理部門秘書在ERP系統(tǒng)中錄入合同信息，創(chuàng)建PO訂單號。（14）如分包溝通過程中各部門控制意見無法與分包單位達成一致時，由工程副總進行裁決，決定是否簽訂合同；如工程副總認為確屬重大事項無法決定時，由其就有關(guān)風(fēng)險及費用額度、過程可控程度向總經(jīng)理書面匯報，由總經(jīng)理最終批準簽訂合同。（15）本流程涉及的控制文件及單據(jù)：《招標文件》《采購（外協(xié)）供方業(yè)績評定記錄表》《鋼結(jié)構(gòu)工程項目安裝協(xié)議》《分包方營業(yè)執(zhí)照》《分包方資質(zhì)證書》《分包方安全許可證》《分包方稅務(wù)登記證》《分包方組織機構(gòu)代碼證》《合同評審表》 （1）當安裝工程發(fā)生變更時，由工程項目部安裝項目負責(zé)人與分包方商議簽訂“補充協(xié)議”，簽訂流程同詳見本手冊“”（2）財務(wù)部門會計人員從行政管理部門處獲得分包“補充協(xié)議”，記錄合同臺賬并將合同歸檔。（3）工程管理部門相關(guān)人員將變更信息錄入ERP系統(tǒng)。（4）本流程涉及的控制文件及單據(jù)：《補充協(xié)議》《合同臺賬》“銀行回單”，并審查“資金審批單”，將“銀行回單”與“資金審批單”匹配。若核對一致，會計人員在ERP系統(tǒng)內(nèi)創(chuàng)建憑證，記錄付款。，審核應(yīng)付賬款的性質(zhì)是否一致，若審核其相符，在ERP系統(tǒng)中審核，完成過賬。 財務(wù)部門會計人員建立應(yīng)付合同臺賬。登記注明日期、憑證號、金額，備注詳細付款進度情況，《銀行回單》《應(yīng)付合同臺賬》，原則上不允許產(chǎn)品外協(xié)外包。如確需外協(xié)，由生產(chǎn)制造部門提出申請，經(jīng)生產(chǎn)副總批準后，綜合計劃部門安排外協(xié)，簽訂外協(xié)合同。，由綜合計劃部門安排選擇質(zhì)優(yōu)、價廉、交貨及時的加工單位，經(jīng)過比較，可形成定點單位，簽訂長期合作協(xié)議。，由綜合計劃部門安排選擇質(zhì)優(yōu)、價廉、交貨及時的加工單位，經(jīng)過比較，可形成定點單位，簽訂長期合作協(xié)議。，由綜合計劃部門平衡后，提出申請，經(jīng)生產(chǎn)副總審核，總經(jīng)理批準后，綜合計劃部門安排外協(xié)，簽訂外協(xié)合同。，根據(jù)外包外協(xié)內(nèi)容組織生產(chǎn)制造部門、質(zhì)量管理部門進行評定。評定方式除按《采購控制程序》中的相關(guān)規(guī)定外，應(yīng)對外協(xié)供方的制作設(shè)備、技術(shù)力量、工藝、檢測設(shè)備和質(zhì)保體系、生產(chǎn)能力等方面是否符合外協(xié)件的制作要求作出評價，評價結(jié)果記錄在“外協(xié)供方調(diào)查表”中?！巴鈪f(xié)供方調(diào)查表”反映的外包外協(xié)供方情況，選擇出合格的外包外協(xié)供方，然后填寫“采購（外協(xié)）供方業(yè)績評定記錄表”報生產(chǎn)副總批準，正式列入“合格采購（外協(xié)）供方名單”。，對每批外協(xié)件的加工質(zhì)量、交貨期、價格進行跟蹤記錄。每年應(yīng)根據(jù)供方的實際業(yè)績對外包外協(xié)供方進行一次復(fù)評，復(fù)評的重點是外包外協(xié)加工質(zhì)量的穩(wěn)定性和交貨是否按期，經(jīng)復(fù)評合格的供方列入新一年的“合格采購（外協(xié)）供方名單”，更新的名單應(yīng)經(jīng)生產(chǎn)副總批準。，在“合格采購（外協(xié)）供方的名單”中選擇23家供方發(fā)送外包外協(xié)件詢價書，并對交回的報價書進行評定，選擇其中一家作為外包外協(xié)單位，經(jīng)審計決算部門審核，生產(chǎn)副總批準后，與其簽訂外協(xié)分包合同，合同條款應(yīng)符合《采購控制程序》中的“采購合同”中的相關(guān)規(guī)定，外包外協(xié)合同應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)生產(chǎn)副總批準。，由綜合計劃部門秘書整理并建立合同臺賬，生產(chǎn)制造部門相關(guān)人員將供應(yīng)商營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、安全許可證、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證遞交至財務(wù)部門會計人員，會計人員在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建新供應(yīng)商信息。同時綜合計劃部門負責(zé)提供外協(xié)件圖紙及相關(guān)的質(zhì)量檢驗樣表給外協(xié)供方，填寫發(fā)文記錄。：《報價書》《工作函》《外協(xié)供方調(diào)查表》《供應(yīng)商營業(yè)執(zhí)照》《供應(yīng)商資質(zhì)證書》《供應(yīng)商安全許可證》《供應(yīng)商稅務(wù)登記證》《供應(yīng)商組織機構(gòu)代碼證》、付款流程控制制度：合同約定結(jié)算時間內(nèi)由外協(xié)單位提交結(jié)算單及相應(yīng)結(jié)算資料（含需要的送料統(tǒng)計表、送料接收的原始資料、質(zhì)檢驗收報告等），由綜合計劃部門辦填寫“工程制作外協(xié)合同執(zhí)行情況考核表”，對工程用料情況、供貨質(zhì)量、數(shù)量、余料處理辦法及工期進行考核評定，提供外協(xié)單位提交的經(jīng)審核的排版圖，同時收集由倉儲管理部門出具的“出料數(shù)量證明”后匯總提交審計決算部門對外協(xié)費用進行審核。：在合同約定結(jié)算時間內(nèi)外協(xié)單位提交結(jié)算單，由綜合計劃部門填寫“工程制作外協(xié)合同執(zhí)行情況考核表”，對供貨質(zhì)量、數(shù)量、工期進行考核評定后提交審計決算部門審核。，含制作外協(xié)及除安裝施工及運輸費用外的其它工程項目施工外協(xié)合同的審核和對履約完成后的外協(xié)費用結(jié)算進行審計?！百Y金審批單”、“發(fā)票”至財務(wù)部門主管成本的會計人員，主管成本的會計人員查詢是否有所列外協(xié)單位及外協(xié)合同、合同額、已付款額、計算付款所占合同的比例，以及“資金審批單”申請付款的完工量是否與其提交的“完工進度確認書”完工量相等。根據(jù)合同付款條款規(guī)定計算可支付金額，審核申請支付金額是否符合合同規(guī)定。，計算本次實際可支付的金額，將“資金審批單”遞交財務(wù)部門負責(zé)人審批，若審批通過財務(wù)部門負責(zé)人將“資金審批單”返至?xí)嬋藛T?！百Y金審批單”、“發(fā)票”在ERP系統(tǒng)中錄入憑證，即根據(jù)完工量、發(fā)票、供應(yīng)商、發(fā)票金額等匹配PO訂單號創(chuàng)建會計分錄，記錄應(yīng)付賬款,并登記臺賬。“資金審批單“付款，獲取“銀行回單”傳至財務(wù)部門會計人員并登記銀行日記賬。“銀行回單”在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建會計分錄，記錄付款。，財務(wù)部門會計人員憑經(jīng)過審核的“資金審批單”、“銀行回單”等在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建一張?zhí)摂M發(fā)票，記錄預(yù)付賬款及記錄付款。，在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建供應(yīng)商發(fā)票，核銷原虛擬發(fā)票并創(chuàng)建會計分錄，記錄存貨入庫。：《工程制作外協(xié)合同執(zhí)行情況考核表》《出料數(shù)量證明》《完工進度確認書》《資金審批單》《發(fā)票》《銀行回單》、月度預(yù)算范圍及定額范圍內(nèi)上報所需辦公產(chǎn)品，并在每月規(guī)定時間內(nèi)將《辦公用品申購單》交行政管理部門負責(zé)人審核。 行政管理部門負責(zé)人負責(zé)公司辦公用品標準的制訂、審核和采購控制工作。辦公用品采購要經(jīng)過招標并簽訂長期供貨合同，確保質(zhì)優(yōu)價低。 行政管理部門秘書人員負責(zé)歸口公司辦公用品的采購招標工作。 行政管理部門秘書處及網(wǎng)絡(luò)管理人員根據(jù)月度消耗情況制訂購置計劃，經(jīng)決策部門或授權(quán)部門審批后統(tǒng)一采購。專業(yè)性辦公用品及辦公類設(shè)備由網(wǎng)絡(luò)管理人員進行采購；一般辦公類消費品及辦公設(shè)施由行政管理部門秘書進行采購。若一時采購不到的辦公用品，經(jīng)行政管理部門同意授權(quán)，各部門可自行采購。應(yīng)急性管理用品或新員工到崗需配置的辦公用品，在填寫申購單后，經(jīng)行政管理部門負責(zé)人批準后可隨時安排采購。 采購時嚴格遵循“貨比三家”的原則，保證所購物品質(zhì)優(yōu)價廉，并接受審計決算部門的檢查與核價。 行政管理部門秘書處及網(wǎng)絡(luò)管理人員根據(jù)行政管理部門負責(zé)人批準計劃，負責(zé)采購并交行政管理部門總機人員入庫，由總機人員辦理領(lǐng)用和登記記錄。行政管理部門總機人員進行辦公產(chǎn)品的驗收入庫，發(fā)現(xiàn)不合格產(chǎn)品，退貨并要求長期供應(yīng)商重新送貨直到貨物合格。 行政管理部門負責(zé)人審核發(fā)票、送貨單、“申購、核價、采購、入庫、報銷審批單”，并在發(fā)票上簽字。 簽字的發(fā)票、送貨單、審批單送至財務(wù)部門報銷。 本流程涉及的控制文件及單據(jù)： 《申購、核價、采購、入庫、報銷審批單》 《資金使用審批單》 《發(fā)票》 ，任何形式的收據(jù)均不予以報銷。 所有財務(wù)收支和財務(wù)事項首先由業(yè)務(wù)管理部門提出，經(jīng)部門負責(zé)人審核，對該項事項的合理性提出初步意見。 ，核對合同、費用列支渠道和月度預(yù)算提出核對意見，財務(wù)部門負責(zé)人根據(jù)相關(guān)會計人員核對意見和資金安排情況核準審批。月度預(yù)算制度見“財務(wù)管理手冊第一冊預(yù)算管理控制手冊”。，準確把控公司制度。 財務(wù)部門負責(zé)人根據(jù)公司授權(quán)審批規(guī)定審核批準財務(wù)支出，對未經(jīng)授權(quán)的財務(wù)支出負責(zé)。 ，財務(wù)部門出納付款。 報銷單由財務(wù)部門負責(zé)人審核簽字后返還報銷人所在的部門，由部門秘書人員登錄ERP的OIE系統(tǒng)，填寫費用報表，提交費用報表的網(wǎng)上工作流程。財務(wù)部門報銷主管登錄OIE系統(tǒng)審批費用報表。 財務(wù)部門出納按規(guī)定處理各項費用報銷事項，督促出差費用報銷，對違反制度規(guī)定的報銷拒絕辦理。 出納將銀行回單或相關(guān)的現(xiàn)金收據(jù)交相應(yīng)的經(jīng)辦會計人員入賬。 本流程涉及的控制文件及單據(jù)： 《費用報銷單》 《資金使用審批單》 費用采購流程核價流程控制制度 主料采購物資核價流程（1） 物資采購部門負責(zé)按本制度規(guī)定,將涉及采購物資價格組成的“物資采購評估表”和相關(guān)比價資料隨“申購、核價、采購、入庫、報銷申批表”，經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字后，由采購部門所在部門秘書（內(nèi)勤）負責(zé)送審計決算部門核價主管（員）核價。對于需要采購的材料物資，采購人員應(yīng)了解市場貨源情況，向訂有長期供貨合同的供應(yīng)商或其它合格供應(yīng)商詢價，每種材料或物資一般應(yīng)至少向三家供應(yīng)商詢價，詢價結(jié)果應(yīng)填寫在比價表內(nèi)。（2） 審計決算部門根據(jù)了解的市場情況、材料物資價格目錄和比價表進行核價，并將核價結(jié)果填寫在比價單上，核價人員應(yīng)在核價后的比價單上簽名。（3） 審計決算部核價人員填寫詢價記錄，出具核價意見書。采購部門與供應(yīng)商協(xié)商未果，而審計決算部門提供確鑿的依據(jù)認為核定價格是可行的，核價人員在ERP和合同上拒簽，由采購部門說明協(xié)商未果的原因，報生產(chǎn)副總特批。（4） 審計決算部門核價人員審批核價意見書、處理核價結(jié)論異議，負責(zé)編寫采購核價報告。核價人員在采購部門制作的ERP系統(tǒng)和文字合同上簽字確認。（5）核價人員必須將核價過程中收集的，各類信息資料和核價資料進行分類整理，及時準確建立所有物資采購核價情況的滾動臺帳，經(jīng)手的每個項目都可進行數(shù)據(jù)和詳情的歷史資料追溯。（6） 采購人員根據(jù)確認的比價單與供應(yīng)商簽訂合同并報采購管理部門負責(zé)人、決策部門或授權(quán)部門簽字確認。合同簽訂后，采購人員將合同信息輸入ERP，生成采購訂單。（7）本流程涉及的控制文件及單據(jù)： 《采購評估表》 《報價單》 《文字合同（草簽）》 余料廢舊物資核價流程 （1） 倉庫存放的廢舊物資臨時銷售。 a采購管理部門負責(zé)處理廢舊物資及余料，填制物資銷售審批單。b采購人員根據(jù)市場行情合理確定廢舊物資的價格。 c審計決算部門負責(zé)對公司銷售的余料、廢舊物資等，進行市場摸底詢價、比價，核定相關(guān)的銷售價格。