論我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理(編輯修改稿)
2024-07-25 21:28 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 客戶惡意逃避銀行監(jiān)督。而銀行則為保住客戶資源，過(guò)分遷就，對(duì)企業(yè)資信真實(shí)情況和信貸資金運(yùn)行狀況不甚了解，有的甚至先做出授信決定，后補(bǔ)辦評(píng)估論證資料。致使銀行信貸監(jiān)督留于形式。加之，集團(tuán)性客戶多頭開(kāi)戶現(xiàn)象普遍，客觀上為企業(yè)集團(tuán)轉(zhuǎn)移資金用途、逃廢銀行債務(wù)提供了便利條件。 往往因?yàn)槠髽I(yè)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)暴露具有延遲性，一旦爆發(fā)就已經(jīng)到了無(wú)法挽回的地步，加上風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性、“見(jiàn)光死”成為一種必然現(xiàn)象。首先，集團(tuán)經(jīng)營(yíng)好比走鋼絲，牽一發(fā)而動(dòng)全身，鏈條上的任何沖擊，無(wú)論是確定性事件，還是偶發(fā)性事件，都有可能使集團(tuán)資金鏈斷裂。其次，貸款用途監(jiān)控是銀行貸后管理的重要內(nèi)容。一些集團(tuán)為了追求利益最大化，在自有資金不足的情況下，擅自改變合同約定用途，將短期貸款用于投資(機(jī))。而關(guān)聯(lián)交易的隱蔽性，銀行很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)這類問(wèn)題，無(wú)形中增加了對(duì)貸款用途監(jiān)控的難度。第三，異地集團(tuán)客戶存在關(guān)聯(lián)關(guān)系信息和關(guān)聯(lián)交易信息的不對(duì)稱。一些集團(tuán)編制會(huì)計(jì)報(bào)表的隨意性大，有的有幾套賬，向銀行報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表可信度低，加上客戶跨區(qū)域、跨行業(yè)經(jīng)營(yíng)，不僅使銀行貸前調(diào)查難以深入，貸時(shí)審查難以到位，而且貸后管理也難以實(shí)現(xiàn)。第四，國(guó)內(nèi)銀行普遍缺乏集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員，缺乏集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的集中協(xié)調(diào)和統(tǒng)一指揮，僅靠集團(tuán)涉及到的各家銀行分支行協(xié)同管理，效果是極為有限，無(wú)法在商業(yè)銀行貸后管理中形成合力?！ °y行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理技術(shù)手段滯后，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控滯后?！ ⊥瑖?guó)外相比，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理技術(shù)手段滯后，不能及時(shí)有效地識(shí)別和防范企業(yè)存在的早期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要表現(xiàn)在：一是判斷客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)的手段比較單一，通常僅依賴于客戶提供的會(huì)計(jì)報(bào)表、帳戶信息和授信信息等要素，由于多種原因，有些企業(yè)通常會(huì)向銀行提供虛假的會(huì)計(jì)報(bào)表誤導(dǎo)銀行，導(dǎo)致銀行客戶經(jīng)理無(wú)法掌握客戶真實(shí)的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，貸款從受理審查之日就處在高風(fēng)險(xiǎn)之中。由于集團(tuán)關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜，集團(tuán)賬戶眾多，資金流動(dòng)隨意，占用現(xiàn)象比較普遍，使貸款監(jiān)控非常困難，處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)可能還不知覺(jué)。二是資金用途監(jiān)控不到位，銀行貸款淪為風(fēng)險(xiǎn)投資。許多集團(tuán)從事跨區(qū)域甚至跨國(guó)經(jīng)營(yíng)，本地和異地融資、對(duì)內(nèi)和對(duì)外融資、股本與債務(wù)融資相互交織，貸款承貸主體與實(shí)際用貸主體常常分離，也增加了貸款用途監(jiān)控的難度，使商業(yè)銀行缺乏深入的行業(yè)和企業(yè)研究，難以對(duì)集團(tuán)資本運(yùn)作和跨行業(yè)多元化帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確判斷，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制就更加困難。一些企業(yè)集團(tuán)急功近利，以期短期內(nèi)獲取超額利潤(rùn)，甚至認(rèn)為“資產(chǎn)運(yùn)作是加法，資本運(yùn)作是乘法”。偏離主業(yè)盲目做大，超出其經(jīng)營(yíng)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，最終卻失去原來(lái)的行業(yè)地位和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，造成資金鏈斷裂。在盲目擴(kuò)張過(guò)程中，一方面，集團(tuán)客戶接受銀行監(jiān)督的意愿和配合程度較差，銀行為了自身利益爭(zhēng)相貸款，導(dǎo)致一些集團(tuán)客戶身價(jià)和債務(wù)倍增，有時(shí)銀行為了掩蓋潛在風(fēng)險(xiǎn)而借新還舊、被動(dòng)貸款，甚至幫助集團(tuán)從外部融資倒貸。有的銀行對(duì)集團(tuán)的資信真實(shí)情況和信貸資金運(yùn)行狀況不甚了解，致使貸后監(jiān)督形同虛設(shè)?！ ⌒刨J營(yíng)銷理念錯(cuò)位，導(dǎo)致銀行貸款“壘大戶”現(xiàn)象?！ ∩虡I(yè)銀行信貸管理必須堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)先的基本理念，但是，我國(guó)商業(yè)銀行的信貸經(jīng)營(yíng)理念僵化，管理手段行政化，導(dǎo)致各商業(yè)銀行信貸政策導(dǎo)向和營(yíng)銷理念趨同，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)理念不能貫徹始終，主要表現(xiàn)在：一是商業(yè)銀行在市場(chǎng)定位上貪大求全，對(duì)授信客戶的選擇缺乏科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)。尤其是普遍缺乏深入細(xì)致的政策分析和具體量化的市場(chǎng)分析，不是根據(jù)自身的特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力來(lái)選擇最適合自己的客戶，而是一味地追求規(guī)模大、排名前、實(shí)力強(qiáng)的客戶，各家商業(yè)銀行常常在少數(shù)目標(biāo)客戶上“扎堆”。二是缺乏行業(yè)研究和信貸組合管理。對(duì)如何科學(xué)搭配、合理運(yùn)用信貸資產(chǎn)，將資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)降到最低缺乏全盤考慮，造成了近幾年基層商業(yè)銀行不能識(shí)別“大戶”風(fēng)險(xiǎn)，新增貸款大量涌入交通、能源、教育、房地產(chǎn)等行業(yè)和少數(shù)貸款大戶。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，貸款投向的高度集中，一旦發(fā)生貸款損失，對(duì)貸款行甚至整個(gè)銀行業(yè)都將產(chǎn)生難以預(yù)計(jì)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。這種“壘大戶”現(xiàn)象在一定程度上助長(zhǎng)了一些大客戶的盲目融資行為，加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也使一大批市場(chǎng)前景好、未來(lái)盈利能力強(qiáng)的中小企業(yè)的貸款需求難以得到滿足?！ ?duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)、行業(yè)及產(chǎn)業(yè)政策研究欠缺，導(dǎo)致政策和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)加大?！ ≡谖覈?guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)切換快，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變動(dòng)劇烈的新形勢(shì)下，近幾年商業(yè)銀行之所以向鋼鐵、電解鋁、水泥等產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)投放過(guò)多貸款，一個(gè)重要原因是缺乏對(duì)國(guó)家宏觀調(diào)控政策和國(guó)家行業(yè)及產(chǎn)業(yè)政策深入研究，加上我國(guó)條塊分割劃地為牢現(xiàn)象嚴(yán)重等現(xiàn)實(shí)國(guó)情，部分銀行信貸資金未能遵從產(chǎn)業(yè)政策的有效引導(dǎo)，盲目跟風(fēng)嚴(yán)重，造成信貸資金的過(guò)度集中與投入，加劇這些行業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步失衡。結(jié)果使得國(guó)民經(jīng)濟(jì)中快速增長(zhǎng)的行業(yè)往往沒(méi)有成為銀行利潤(rùn)的增長(zhǎng)點(diǎn)，反而成為新增不良貸款的集中領(lǐng)域，直接構(gòu)成金融風(fēng)險(xiǎn)隱患，進(jìn)而威脅到國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全?！ 鹘y(tǒng)的授信管理機(jī)制無(wú)法適應(yīng)現(xiàn)行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理需要?！ ‘?dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行受傳統(tǒng)思維的影響，對(duì)授信業(yè)務(wù)，重發(fā)放，輕管理，風(fēng)險(xiǎn)控制多倚重審批環(huán)節(jié)，而對(duì)貸前、貸后管理相對(duì)較弱，風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)在于真實(shí)、及時(shí)、充足的信息，由于銀行缺乏信息交互機(jī)制，信息傳遞渠道不暢，集團(tuán)信息分布零散，影響了銀行對(duì)集團(tuán)信息的全面掌握。從而誘發(fā)銀行出現(xiàn)錯(cuò)誤的決策，甚至出現(xiàn)一些銀行在減持某集團(tuán)的貸款，一些銀行還在大力營(yíng)銷增持的現(xiàn)象。究其原因：一是集團(tuán)信用風(fēng)險(xiǎn)管理主體明顯缺位?？傂?、分行、支行誰(shuí)負(fù)責(zé)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理，并不十分明確?？此茊螒糁饕怯芍泄芾?，支行的市場(chǎng)營(yíng)銷力度重于風(fēng)險(xiǎn)管理，集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)在多家銀行開(kāi)戶，很難全面了解集團(tuán)整體情況，在業(yè)績(jī)排名的壓力下，支行容易忽視整體利益，加上一些集團(tuán)客戶的家譜和經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，使某家銀行很難在短時(shí)間內(nèi)對(duì)其經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況做出較為準(zhǔn)確的判斷和評(píng)價(jià)。二是
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1