【正文】 控集團(tuán)的重大體制變化、經(jīng)營財務(wù)狀況、重大投資活動、核心資產(chǎn)變動、社會與法律活動，嚴(yán)密監(jiān)控集團(tuán)內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易活動、大額資金往來、資本市場舉措，關(guān)注其他利益相關(guān)者的行動等。在年度審計計劃安排上，一定要對公司貸款和零售貸款有所側(cè)重、有所突破。授信審查人員要積極參與集團(tuán)信貸調(diào)查，為合理適度授信創(chuàng)造條件。要在銀行企業(yè)文化整體框架下，盡快形成以價值為目標(biāo)、以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以責(zé)任為紐帶、以能力為基礎(chǔ)的銀行風(fēng)險文化。借鑒國際先進(jìn)銀行“全球賬戶經(jīng)理”的經(jīng)驗，設(shè)立全國性集團(tuán)的主辦客戶經(jīng)理，涉及業(yè)務(wù)的分支行設(shè)協(xié)辦客戶經(jīng)理。六是密切關(guān)注房價走勢，當(dāng)前要特別重視把握個人貸款客戶的資信狀況以及還款意愿和還款能力，落實首付款比例，前移房貸風(fēng)險關(guān)口，有效防范個人住房貸款信用風(fēng)險。將商業(yè)銀行的信貸系統(tǒng)與會計系統(tǒng)進(jìn)行對接，通過技術(shù)手段監(jiān)測集團(tuán)賬戶資金進(jìn)出，跟蹤信貸資金流向，監(jiān)測其是否按合同使用，分析其真實還款來源?！　∮行б?guī)避企業(yè)集團(tuán)信用風(fēng)險，就必須加強(qiáng)風(fēng)險預(yù)警和貸后管理，并借助IT系統(tǒng)支持?！　?二)科學(xué)設(shè)定集團(tuán)風(fēng)險限額，建立快速的風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制。授信審查人員在審查貸款時，發(fā)現(xiàn)甲企業(yè)與乙企業(yè)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，這才要求做集團(tuán)的統(tǒng)一授信，發(fā)現(xiàn)效率比較低。　　商業(yè)銀行信貸管理必須堅持審慎經(jīng)營、風(fēng)險控制優(yōu)先的基本理念，但是，我國商業(yè)銀行的信貸經(jīng)營理念僵化，管理手段行政化，導(dǎo)致各商業(yè)銀行信貸政策導(dǎo)向和營銷理念趨同，穩(wěn)健經(jīng)營理念不能貫徹始終，主要表現(xiàn)在：一是商業(yè)銀行在市場定位上貪大求全，對授信客戶的選擇缺乏科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)。一些集團(tuán)為了追求利益最大化，在自有資金不足的情況下，擅自改變合同約定用途，將短期貸款用于投資(機(jī))。集團(tuán)內(nèi)企業(yè)之間通常采用互保形式申請銀行授信，包括集團(tuán)為其子公司、孫公司擔(dān)保，子公司、孫公司為集團(tuán)擔(dān)保，以及子公司、孫公司間的互保?！　∑浯?，中國貨幣政策受到全球尤其是美聯(lián)儲政策的制約。而一旦“投機(jī)者在房市、股市、匯市獲利之后撤出，或許會重演東南亞金融風(fēng)波?！　?007年，銀監(jiān)會會同央行重點調(diào)整和細(xì)化了房地產(chǎn)開發(fā)貸款和住房消費貸款管理政策，對于首套中小戶型自住住房的貸款條件予以優(yōu)惠，嚴(yán)格了非自住住房、商用房、二套房的貸款標(biāo)準(zhǔn)，并提高了此類貸款首付款比例和貸款利率。梳理概括起來主要存在以下方面：　　關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)融資黑洞，有的明星企業(yè)存在泡沫破裂風(fēng)險。但是隨著全球市場和政策環(huán)境的變化，我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)前清后冒的情況時有發(fā)生，而且數(shù)量驚人，損失嚴(yán)重，這一問題已成為當(dāng)前困擾我國經(jīng)濟(jì)與金融的突出問題。　　2007年以來，國家雖然針對房地產(chǎn)等固定資產(chǎn)投資規(guī)模過大、增長速度過快等問題，及時采取一系列調(diào)控措施，嚴(yán)把土地、信貸“閘門”，房地產(chǎn)市場調(diào)控取得初步成效。據(jù)2008年3月《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道》報道：“2007年全年有4600億美元以上的境外投機(jī)性資金流入我國。盡管由于2007年基數(shù)的因素，CPl漲幅可能呈現(xiàn)逐漸放緩的走勢，但對于高通脹尤其是輸入型通脹的威脅不能掉以輕心。首先，集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)財務(wù)信息可操作性大?！　⊥驗槠髽I(yè)集團(tuán)風(fēng)險暴露具有延遲性，一旦爆發(fā)就已經(jīng)到了無法挽回的地步，加上風(fēng)險的系統(tǒng)性、“見光死”成為一種必然現(xiàn)象。在盲目擴(kuò)張過程中，一方面，集團(tuán)客戶接受銀行監(jiān)督的意愿和配合程度較差，銀行為了自身利益爭相貸款，導(dǎo)致一些集團(tuán)客戶身價和債務(wù)倍增，有時銀行為了掩蓋潛在風(fēng)險而借新還舊、被動貸款，甚至幫助集團(tuán)從外部融資倒貸。總行、分行、支行誰負(fù)責(zé)集團(tuán)風(fēng)險管理，并不十分明確。為確保銀行有足夠的前瞻性，將“壓力測試”引入風(fēng)險管理，未雨綢繆，制定應(yīng)對危機(jī)的策略。二是在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研發(fā)易于量化、可操作的風(fēng)險控制與管理方法，探索建立、使用信用風(fēng)險計量模型，在規(guī)范風(fēng)險管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成風(fēng)險管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險計量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警功能，全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險管理能力。第二，要對貸款用途納入合同條款管理。四是嚴(yán)格房地產(chǎn)貸款客戶準(zhǔn)入條件，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高質(zhì)效。第三，完善利益分配和協(xié)調(diào)管理機(jī)制。同時還要樹立健康的商業(yè)銀行信貸文化，對信貸從業(yè)人員，應(yīng)培養(yǎng)其樹立以下幾種意識和觀念：一是責(zé)任意識和風(fēng)險意識。強(qiáng)化總行對集團(tuán)客戶的集中管理與統(tǒng)一控制，拉直集團(tuán)風(fēng)險的報告路徑?！　?五)加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸管理，防范政策和合規(guī)風(fēng)險。此信息系統(tǒng)應(yīng)包括集團(tuán)關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)擔(dān)保等信息，以及集團(tuán)風(fēng)險管理中生成的評級信息、調(diào)查報告、檢查報告、風(fēng)險預(yù)警等信息，至少應(yīng)實現(xiàn)以下目標(biāo)：隨時可列出每個集團(tuán)所屬企業(yè)清單，可以展示集團(tuán)的全部“家譜”；隨時可給出每個集團(tuán)所屬企業(yè)在銀行的每筆貸款；可以給每個集團(tuán)所有企業(yè)設(shè)定最高信用限額。然后再考慮集團(tuán)內(nèi)單一客戶的獨立償債能力、貸款串用風(fēng)險、關(guān)聯(lián)擔(dān)保能力風(fēng)險以及風(fēng)險的傳染性，審慎確定集團(tuán)內(nèi)主要成員的風(fēng)險限額。五是管理思維和管理習(xí)慣傳統(tǒng)化。　　在我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)熱點切換快，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變動劇烈的新形勢下，近幾年商業(yè)銀行之所以向鋼鐵、電解鋁、水泥等產(chǎn)能過剩行業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)投放過多貸款，一個重要原因是缺乏對國家宏觀調(diào)控政策和國家行業(yè)及產(chǎn)業(yè)政策深入研究，加上我國條塊分割劃地為牢現(xiàn)象嚴(yán)重等現(xiàn)實國情，部分銀行信貸資金未能遵從產(chǎn)業(yè)政策的有效引導(dǎo)，盲目跟風(fēng)嚴(yán)重，造成信貸資金的過度集中與投入，加劇這些行業(yè)的產(chǎn)能過剩和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步失衡。主要表現(xiàn)在：一是判斷客戶貸款風(fēng)險的手段比較單一，通常僅依賴于客戶提供的會計報表、帳戶信息和授信信息等要素，由于多種原因，有些企業(yè)通常會向銀行提供虛假的會計報表誤導(dǎo)銀行，導(dǎo)致銀行客戶經(jīng)理無法掌握客戶真實的經(jīng)營及財務(wù)狀況，貸款從受理審查之日就處在高風(fēng)險之中?！　∑髽I(yè)集團(tuán)貸后管理難度大，“羊群效應(yīng)”使銀行非理性盲目跟進(jìn)。貨幣政策應(yīng)對以食品為首的價格上漲能力有限，應(yīng)發(fā)揮其他政策工具的作用，其中促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以擴(kuò)大