【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 創(chuàng)新為基礎(chǔ)，以服務(wù)三農(nóng)為宗旨，以神木高速發(fā)展的資源經(jīng)濟(jì)為依托，不斷提高信貸管理精細(xì)化發(fā)展，初步形成了一套自己的信貸管理體系，貸款質(zhì)量上成效顯著，但是隨著世界性金融經(jīng)濟(jì)的爆發(fā)，中國(guó)民間借貸管理的混亂，神木煤炭資源市場(chǎng)不景氣以及一系列原因，導(dǎo)致銀行產(chǎn)生較大比例逾期貸款，信貸出現(xiàn)一定風(fēng)險(xiǎn)。 研究目的及意義商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中需要控制的核心要素之一。對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，可以保障銀行的經(jīng)營(yíng)安全，以最小的損失來(lái)獲得控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的最佳效果，防患于未然。同時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理還可以促使商業(yè)銀行在資金籌集和資金運(yùn)用上更加科學(xué)合理，提高效率，最大限度地減少信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，從而促進(jìn)整個(gè)商業(yè)銀行系統(tǒng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，維持金融秩序的穩(wěn)定，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)顯示，2022 年上半年全銀行業(yè)處置回收不良貸款 922 億元，核銷不良貸款 1001 億元。盡管回收和核銷的規(guī)模逼近 2022 億元，可上半年商業(yè)銀行不良貸款余額增長(zhǎng)仍達(dá) 1024 億元，這樣上半年銀行確認(rèn)的不良貸款總規(guī)模就超過(guò)2900 億元。截至 6 月末，全國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額已達(dá) 6944 億元，且已經(jīng)出現(xiàn)連續(xù) 11 個(gè)季度上升，全國(guó)銀行不良貸款大幅增加，引起國(guó)內(nèi)外的高度重視。本文注重研究銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，目的是以神木農(nóng)村商業(yè)銀行為案例，研究農(nóng)村商業(yè)銀行存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，并找出有效的措施來(lái)加強(qiáng)信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、快速發(fā)展，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。 國(guó)內(nèi)外研究綜述 國(guó)外文獻(xiàn)綜述首先，國(guó)外的文獻(xiàn)研究有：（1）真實(shí)票據(jù)理論。也稱為商業(yè)貸款理論,源于亞當(dāng)期密 1776 年發(fā)表的《國(guó)民財(cái)富性質(zhì)的原因的研究》一書。該理論認(rèn)為,銀行放款的資金主要來(lái)自存款,為應(yīng)付存款人難以預(yù)料的提存,就一定要保持資金的高度流動(dòng)性,所以放款應(yīng)該是短期的和商業(yè)化的,是用于商品的生產(chǎn)過(guò)程和流通過(guò)程之中的,具有自償性的貸款。（2）資本轉(zhuǎn)換理論。是美國(guó)的莫爾頓于 1918 年在《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)雜志》上發(fā)表的《商業(yè)銀行及其資本形式》一文中提出的。該理論認(rèn)為:為了應(yīng)付提存所需保持的流動(dòng)性,銀行可以將一部分資金投入到具備次級(jí)市場(chǎng)條件的證券。在急需資金時(shí),可隨時(shí)拋售有價(jià)證券以獲取貨幣資金,從而保持了銀行資產(chǎn)的盈利性和流動(dòng)性。使銀行發(fā)放較長(zhǎng)3 / 54期限的貸款成為可能。（3）預(yù)期收入理論。是普魯克諾于 1949 年在其《定期放款與銀行流動(dòng)性理論》一書中提出的。該理論認(rèn)為:貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小,一定程度上取決于貸款流動(dòng)性的大小 。而銀行貸款具不具備流動(dòng)性,取決于借款人的預(yù)期收入。只要預(yù)期的未來(lái)收入有保障,通過(guò)分期償還的形式,長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款和消費(fèi)信貸都會(huì)保持一定的流動(dòng)性和安全性正是在這一理論影響下,二戰(zhàn)后分期付款的中長(zhǎng)期設(shè)備貸款、住宅抵押貸款、消費(fèi)貸款等貸款形式得到迅速發(fā)展。（4）資金總庫(kù)理論。按照資金總庫(kù)分配原理,第一批資金分配是建立第一準(zhǔn)備金,第二批資金分配是建立第二準(zhǔn)備金。只要銀行能保證足夠的資金流動(dòng)性,余下的資金就可以分配到中、長(zhǎng)期的信貸資金中。（5）資金轉(zhuǎn)換理論。是在資金總庫(kù)理論基礎(chǔ)上發(fā)展而來(lái),該理論從資金來(lái)源著眼,按其資金在銀行的穩(wěn)定程度,確定幾個(gè)“流動(dòng)性一盈利性”中心,再按每個(gè)中心的特征分配資金于不同的領(lǐng)域。（6）資產(chǎn)分散理論。是指商業(yè)銀行對(duì)難以回避的信貸風(fēng)險(xiǎn),在把資金分配于貸款時(shí),實(shí)行分散搭配,避免集中于某種貸款上。即增加同類風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)目來(lái)提高未來(lái)?yè)p失的可預(yù)測(cè)性,以達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。通俗地理解,就是在尋求信貸資產(chǎn)的優(yōu)化組合時(shí),“不要把所有的雞蛋放在同一個(gè)籃子里”。其次，國(guó)外有各種內(nèi)部評(píng)級(jí)模型，現(xiàn)在在全球使用廣泛。內(nèi)部評(píng)級(jí)法實(shí)質(zhì)上反映了信用風(fēng)險(xiǎn)管理定量化、模型化的趨勢(shì),當(dāng)今活躍投資機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型也都是圍繞著內(nèi)部評(píng)級(jí)法思想構(gòu)建的，這些模型主要有：（1）信用度量制模型(Credit Metries) 1997 年 2 月共同推出了度量信用風(fēng)險(xiǎn)的新模型—Credit MetricS。 Credit MetricS 的核心思想是以信用評(píng)級(jí)為基礎(chǔ),刻畫資產(chǎn)在信用等級(jí)發(fā)生變化時(shí)的價(jià)值變化。步驟大體包括:首先,對(duì)每一發(fā)債主體賦予一個(gè)信用評(píng)級(jí)。其次,確定債務(wù)人信用遷徙矩陣 ,即債務(wù)人在風(fēng)險(xiǎn)期內(nèi)信用評(píng)級(jí)轉(zhuǎn)移至其他所有狀態(tài)的概率,這是該模型的關(guān)鍵。 第三步是確定債券利差溢價(jià),以計(jì)算債券在不同評(píng)級(jí)上的現(xiàn)值。第四步是確定不同評(píng)級(jí)級(jí)別債券的違約回收率 。最后計(jì)算出貸款或債券組合的信用風(fēng)險(xiǎn)值(CreditVaR)。（2）麥肯錫模型(Credit portfolioView)該模型在 Credit MetricS 的基礎(chǔ)上,加入了宏觀經(jīng)濟(jì)因素,也就是將有條件的遷徙矩陣運(yùn)用到 Credit MetriCS 模型中,最終計(jì)算出考慮了宏觀經(jīng)濟(jì)因素的 VaR。信用監(jiān)測(cè)模型(Credit Monitor Model)美國(guó) KMV 公司利用期權(quán)定價(jià)理論創(chuàng)立了違約預(yù)測(cè)模型 Credit Monitor Model,簡(jiǎn)稱 KMV 模型。KMV 模型的構(gòu)建基礎(chǔ)是 Black 一 SeholeS(1973)的期權(quán)定價(jià)理論。它的核心是 EDF(預(yù)期違約概率)的推導(dǎo),認(rèn)為當(dāng)企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的期望值 E(A)低于企業(yè)所需清償?shù)呢?fù)債面值 D 時(shí),企業(yè)將發(fā)生違約,在此思路下,以違約距離(DIStan Ceto Default,DD)表示企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的期望值E(A)距離違約點(diǎn)(Default Point)B 的遠(yuǎn)近,距離越小,企業(yè)發(fā)生違約的可能性越大,反之越小。最后,就可以基于企業(yè)違約數(shù)據(jù)庫(kù)得出違約距離與預(yù)期違約率的映射,得出預(yù)期違約率 EDF。（3）信貸風(fēng)險(xiǎn)模型(Credit Risk+)信貸風(fēng)險(xiǎn)模型(CreditRISk+)是 CSFP(瑞士信貸銀行)于 1996 年公開推出的較為成熟的信用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值評(píng)估模型。CreditRISk+模型借鑒財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)理論,違約被視為小概率事件,并且每項(xiàng)債券的違約概率都是獨(dú)立的。這樣,將投資機(jī)構(gòu)持有的整個(gè)債券組合按單項(xiàng)債券的風(fēng)險(xiǎn)敞口劃分為若干頻段,每個(gè)頻段內(nèi)資產(chǎn)的違約概率接近于泊松分布,最后將各頻段的損失分布加總即可得到損失分布的總額。 國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)綜述與國(guó)外相比，我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究相對(duì)滯后，但成果顯著。我國(guó)關(guān)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究始于 20 世紀(jì) 80 年代末。1992 年以前，由于體制原因，銀行并未完全商業(yè)化，銀行都是國(guó)家的，基本不承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行沒(méi)有債務(wù)意識(shí)，還不還錢無(wú)關(guān)緊要，銀行也沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，貸款能不能收回?zé)o所謂。1992 年，我國(guó)國(guó)有獨(dú)資銀行開啟商業(yè)化進(jìn)程，長(zhǎng)期潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)成為改革的首要問(wèn)題凸現(xiàn)出來(lái)，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解成為業(yè)界和學(xué)界關(guān)注的熱點(diǎn)。國(guó)內(nèi)很多學(xué)者從不同的角度對(duì)我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入的剖析，并提出了具有現(xiàn)實(shí)意義的解決方案。國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究可以分為以下幾類：第一類，信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法應(yīng)用和比較；第二類，對(duì)現(xiàn)有的西方商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)行了整理與評(píng)價(jià)；第三類，針對(duì)巴塞爾資本協(xié)議的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架展開的研究；第四類，其它的相關(guān)研究，包括從微觀信貸文化角度對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)及其管理的研究，從博弈論的角度對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究等。第一類側(cè)重于信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的應(yīng)用和比較。李安（2022）《中國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量研究》，使用 Logit 模型研究銀行信貸，竇玉丹對(duì)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警研究并基于 AHP 權(quán)重可變模糊模型第二類研究對(duì)經(jīng)典模型的介紹和比較使得我們對(duì)這些模型有了更清晰的認(rèn)識(shí)，但這類研究并沒(méi)有提出這些模型的適用前提，同第一類研究一樣，能否應(yīng)用在我國(guó)商業(yè)銀行還是個(gè)未知數(shù)。比如王權(quán)的《美國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究》，彭建剛的《現(xiàn)代西方商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)及我國(guó)的借鑒》第三類是針對(duì)巴塞爾資本協(xié)議的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本展開的研究。展玲利用多元判別解決銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)需從政府監(jiān)管、市場(chǎng)約束、內(nèi)部控制等制度方面和管理策略、金融工具等技術(shù)手段兩方面著手，并介紹了國(guó)外處理不良資產(chǎn)的方法和經(jīng)驗(yàn)。朱德標(biāo)認(rèn)為在目前的市場(chǎng)環(huán)境、信用環(huán)境和法制環(huán)境下，銀行對(duì)外部環(huán)境的改變能力仍是有限的，銀行更迫切的是要結(jié)合我國(guó)的國(guó)情練好內(nèi)功，健全和完善我們內(nèi)部的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，核心應(yīng)包括建立針對(duì)客戶的統(tǒng)一授信決策體系、建立健全科學(xué)的授信決策機(jī)制和建立健全有效的貸后管理體系等三方面的內(nèi)容。楊衛(wèi)山分析我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良信貸資產(chǎn)形成的原因，指出了當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的不足，從建立、完善內(nèi)控體系和提高識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)能力兩方面入手，運(yùn)用動(dòng)態(tài)審核原則以及設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)管理模型系統(tǒng)地構(gòu)建出商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。第四類是其他的一些相關(guān)研究 文獻(xiàn)評(píng)述整理文獻(xiàn)的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，國(guó)內(nèi)外對(duì)于商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究相對(duì)比較成熟，但是對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行的研究還是很少的。而且農(nóng)村商業(yè)銀行作為一個(gè)新興發(fā)展的商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)，在信貸管理上確確實(shí)實(shí)和國(guó)內(nèi)外的大型商業(yè)銀行有很大的差距。體制上，國(guó)內(nèi)外大型商業(yè)銀行體系較為完善，管理到位，而且自主性比較強(qiáng)，但是農(nóng)村商業(yè)銀行各方面都有待改善。信貸評(píng)估方法上，國(guó)外的銀行更注重定性分析和定量分析相結(jié)合，能夠?qū)杩钊说慕?jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)有一個(gè)動(dòng)態(tài)的模型評(píng)估，用以評(píng)判未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。雖然當(dāng)前我國(guó)的商業(yè)銀行也開始了定量的分析研究，但是注重的是過(guò)去的分析評(píng)定，沒(méi)有一個(gè)很好的對(duì)未來(lái)趨勢(shì)的分析。 5 / 54 研究?jī)?nèi)容及研究方法 研究?jī)?nèi)容本文對(duì)有關(guān)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行學(xué)習(xí)和梳理，并結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行的實(shí)際情況，運(yùn)用了比較分析法，將農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理情況和不同的銀行信貸管理情況進(jìn)行比較論證，同時(shí)也結(jié)合自身情況對(duì)自身的信貸管理有了一個(gè)系統(tǒng)的分析。并找出了農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理中所存在的問(wèn)題及繼而尋找相關(guān)的對(duì)策。 本文首先概述了本次選題的背景、意義、及目的；對(duì)國(guó)內(nèi)外的商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行學(xué)習(xí)和研究，并進(jìn)行簡(jiǎn)單評(píng)述；本次研究的方法框架；其次概述了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，以及信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸發(fā)展歷史及現(xiàn)狀；農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸分類；農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析等方面內(nèi)容；然后對(duì)神木農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題的進(jìn)行分析，將神木農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)與全國(guó)農(nóng)商行平均水平與進(jìn)行比較分析，得出農(nóng)商行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)中所存在的一些問(wèn)題，再?gòu)膬?nèi)部和外部角度對(duì)農(nóng)商行的信貸風(fēng)險(xiǎn)原因進(jìn)行分析。最后提出了完善農(nóng)商行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的政策建議，一是要明確市場(chǎng)定位完善公司治理結(jié)構(gòu)，健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，深化產(chǎn)權(quán)改革。二是加強(qiáng)內(nèi)控制度的建設(shè)，規(guī)范信貸流程。三是建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)及體系，加強(qiáng)創(chuàng)新。四是加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)信貸文化建設(shè)。 研究方法運(yùn)用恰當(dāng)?shù)姆椒ㄊ茄芯拷?jīng)濟(jì)問(wèn)題成功的關(guān)鍵。本文涉及的分析方法如下： （1）比較分析法 通過(guò)比較的方式對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行和國(guó)內(nèi)的其他商業(yè)銀行總體情況、農(nóng)村商業(yè)銀行和神木農(nóng)村商業(yè)銀行的情況進(jìn)行了比較。 （2）動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析 本文在神木農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題時(shí)，首先對(duì)最新一年的數(shù)據(jù)做了分析，是靜態(tài)的存量分析，接著對(duì)近幾年相關(guān)的數(shù)據(jù)進(jìn)行了分析，是動(dòng)態(tài)的流量的分析。這兩種分析方法的結(jié)合，一方面便于研究最新的現(xiàn)狀，一方面可以從連續(xù)幾年的數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)一定的規(guī)律。 2 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理概述信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成是一個(gè)從萌芽、積累直至發(fā)生的漸進(jìn)過(guò)程，對(duì)于銀行而言，就是貸款給客戶后，客戶無(wú)法歸還貸款本息所存在的風(fēng)險(xiǎn)。本章主要說(shuō)明我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展歷史及現(xiàn)狀，簡(jiǎn)述農(nóng)村商業(yè)銀行信貸種類、五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)以及信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估等內(nèi)容 農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展歷史農(nóng)村商業(yè)銀行（Rural mercial Bank）是由轄內(nèi)農(nóng)民農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的股份制的地方性金融機(jī)構(gòu)。 十六屆三中全會(huì)（2022 年）之后，各省都開始對(duì)原有農(nóng)村信用社進(jìn)行股份制改革，經(jīng)過(guò)初期的清產(chǎn)核資，對(duì)自身的資產(chǎn)質(zhì)量經(jīng)營(yíng)成果有了一個(gè)初步的認(rèn)識(shí)和定位，然后通過(guò)改善經(jīng)營(yíng)理念、加強(qiáng)信貸管理，并通過(guò)逐年的發(fā)展核銷不良貸款，整體降低了自身不良貸款率，改善了資產(chǎn)質(zhì)量，又通過(guò)對(duì)老股金的規(guī)范和引進(jìn)戰(zhàn)略投資者的策略充足了自有資本金。不斷加強(qiáng)內(nèi)部管理，細(xì)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制，加大對(duì)農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民以及縣域經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)的扶持力度。銀監(jiān)局批準(zhǔn)各地農(nóng)信社廢除原有二級(jí)法人管理體系，在原來(lái)的基礎(chǔ)上成立以區(qū)縣為單位的統(tǒng)一法人之后，結(jié)束了原來(lái)一個(gè)區(qū)縣多個(gè)法人，經(jīng)營(yíng)混亂、分散的局面。此項(xiàng)舉措提高了農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)防范能力、擴(kuò)大了農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、集約化了農(nóng)信社的管理經(jīng)營(yíng)。通過(guò)幾年的努力，不少縣級(jí)聯(lián)社化解了大量的不良貸款，資產(chǎn)質(zhì)量得到明顯提高，防范風(fēng)險(xiǎn)能力大大增強(qiáng)。農(nóng)信社的改革初見(jiàn)成效。 在城鄉(xiāng)一體化比較高、經(jīng)濟(jì)發(fā)展比較快的地區(qū)，例如江浙地區(qū)“三農(nóng)”的概念已經(jīng)發(fā)生了很大的變化，部分地區(qū)農(nóng)業(yè)比重只占地區(qū)總產(chǎn)值的 10%以下，農(nóng)民作為農(nóng)信社的主要服務(wù)對(duì)象，所從事的生產(chǎn)勞動(dòng)已經(jīng)不僅僅局限于種植、養(yǎng)殖之類的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，更多的則以農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)，向工商業(yè)拓展，這就必然導(dǎo)致農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)發(fā)展也必須適應(yīng)市場(chǎng)的要求進(jìn)行改革和發(fā)展，實(shí)行經(jīng)營(yíng)商業(yè)化多元化。另一方面，我國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)村人口占總?cè)丝诘拇蠖鄶?shù)，因此，縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)于我國(guó)來(lái)說(shuō)非常重要，改革開放以來(lái)，特別是近幾年來(lái)，國(guó)家對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)越來(lái)越重視，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)工業(yè)化、農(nóng)村城市化、農(nóng)民富?；?。加大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，合理配置資金。因此，對(duì)于農(nóng)信社信貸管理的要求也越來(lái)越高，農(nóng)信社股份制改革的需要就變得更加迫切，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)運(yùn)而生。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)事項(xiàng)的通知》，截至 2022 年初，全國(guó)共改制組建并開業(yè)的農(nóng)村商業(yè)銀行共計(jì) 590 家，資產(chǎn)總規(guī)模達(dá) 萬(wàn)億元。 農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀7 / 54農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村金融體系改革的產(chǎn)物，其前