【文章內(nèi)容簡介】 ..................... 7 商業(yè)銀行風險的類型 ................................................................................. 7 信用風險 .......................................................................................... 7 流動性風險 ...................................................................................... 7 市場風險 .......................................................................................... 8 操作風險 .......................................................................................... 8 商業(yè)銀行風險的特征 ................................................................................. 8 客觀性 .............................................................................................. 8 潛在性 .............................................................................................. 9 可控性 .............................................................................................. 9 擴散性 .............................................................................................. 9 商業(yè)銀行信貸風險的度量 ......................................................................... 9 古典信貸風險度量方法 .................................................................. 9 古典信貸風險度量方法 ................................................................ 10 現(xiàn)在信貸風險度量和管理方法 .................................................... 11 信貸風險度量方法在我國的應(yīng)用 ................................................ 13 3 我國商業(yè)銀行信貸風險及其形成原因 .............................................................. 15 商業(yè)銀行信貸風險形成理論 ................................................................... 15 經(jīng)濟基礎(chǔ)決定論 ............................................................................ 15 經(jīng)濟政策和經(jīng)濟制度相關(guān)論 ........................................................ 15 信息不對稱理論 ............................................................................ 16 預(yù)算軟約束理論 ............................................................................ 16 銀行行為導(dǎo)致銀行風險 ................................................................ 16 北 京 交 通 大 學 學 士 學 位 論 文 我 國 商 業(yè) 銀 行 信 貸 風 險 管 理 的 探 討 我國商業(yè)銀行信貸風險形成 原因 ........................................................... 17 我國商業(yè)銀行信貸風險形成外部原因 ........................................ 17 我國商業(yè)銀行信貸風險形成內(nèi)部原因 ........................................ 18 我國商 業(yè)銀行信貸風險內(nèi)部和外部原因分析 ............................ 18 4 我國商業(yè)銀行信貸風險控制分析 ...................................................................... 20 我國商業(yè)銀行信貸評估風險控制分析 ................................................... 20 客戶評價分析 ................................................................................ 20 客戶信用等級評定 ........................................................................ 21 客戶授信量分析 ............................................................................ 23 我國商業(yè)銀行信貸審查風險控制分 析 ................................................... 24 商業(yè)銀行風險管理的組織結(jié)構(gòu) .................................................... 24 審查貸款的基本情況 .................................................................... 24 確定還款的可能性 ........................................................................ 25 我國商業(yè)銀行信貸風險事后控制分析 ................................................... 25 貸款的五級分類 ............................................................................ 25 貸款分類程序 ................................................................................ 26 貸款風險分類在信貸風險管理過程中的作用 ............................ 26 5 案例分析 .............................................................................................................. 27 案例一：商業(yè)銀行信貸風險事前控制 ................................................. 27 企業(yè)基本情況 ................................................................................ 27 企業(yè)行業(yè)分析和競爭力分析 ........................................................ 27 財務(wù)分析 ........................................................................................ 28 信用評級和最高可授信額度 ........................................................ 29 擔保措施 ........................................................................................ 29 貸款用途和還款來源分析 ............................................................ 30 案例二：商業(yè)銀行信貸風險事后控制 ................................................... 30 貸款的基本情況 ............................................................................ 30 貸款風險事件的發(fā)生 .................................................................... 31 問題貸款的回收 ............................................................................ 32 案例結(jié)論 ........................................................................................ 32 6 結(jié)論 ...................................................................................................................... 34 參考文獻 ................................................................................................................. 35 北 京 交 通 大 學 學 士 學 位 論 文 緒論 1 1 緒論 研究背景 商業(yè)銀行的信貸是伴隨著商業(yè)銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生，是商業(yè)銀行區(qū)別于其他行業(yè)最重要的特征，是間接融資最主要的方式，也是把居民儲蓄轉(zhuǎn)化為投資的重要手段，商業(yè)銀行的信貸極大的促進了整個世界經(jīng)濟的發(fā)展，從文藝復(fù)興到新經(jīng)濟發(fā)展，可以說都離不開商業(yè)銀行的信貸。信貸有三個要素：流動性、安全性、盈利性。從根本上講，安全性是商業(yè)銀行的立行之本。因此商業(yè)銀行信貸風險管理應(yīng)運而生，而且成為商業(yè)銀行的核心競爭能力。 隨著中國改革開放的逐步深入，經(jīng)濟活動中的不確定性 和風險因素增多，銀行風險有擴大的趨勢。同時中國商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了巨大變化，面臨更大的風險壓力，表現(xiàn)在： ① 銀行業(yè)競爭日趨激烈 隨著中小股份制商業(yè)銀行的興起，民營銀行的建立，非銀行金融機構(gòu)的發(fā)展，外資銀行的涌入，作為市場主體的銀行數(shù)量大幅度增加， 市場主體的增加必然引起競爭程度的提高。競爭在調(diào)動競爭者的積極性和提高市場效率的同時，也容易造成無序競爭，增加同業(yè)內(nèi)耗，加大交易費用，降低整體效率。特別是 20 世紀 90年代以來，由于中國經(jīng)濟的主體和增長點在不斷向非國有部門和居民部門轉(zhuǎn)移，中國銀行業(yè)也發(fā)生了重大的變 化：中國大大小小的銀行在以存貸款為主的銀行市場上展開了全方位的競爭。在這樣的競爭中，銀行存貸款的利差面臨逐漸縮小的趨勢，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的競爭優(yōu)勢逐步降低，銀行不得不重新開發(fā)高風險高盈利的業(yè)務(wù)，加大了風險暴露。 ② 信息技術(shù)的革命 伴隨著信息技術(shù)的發(fā)展，使銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)、營銷方式和服務(wù)方式受到越來越多的挑戰(zhàn)。 在近 10 年時間里， ATM 和自助銀行已經(jīng)成為有形服務(wù)渠道的重要形式；在近5 年的時間，依托于 INTERNET 的網(wǎng)上銀行迅速發(fā)展成為無形渠道的主要形式。與此同時，其他新型的服務(wù)渠道 —— 客戶服務(wù)中心、手機銀行出 現(xiàn)并不斷發(fā)展。 新的信息技術(shù)和服務(wù)渠道是一把雙刃劍。它可以幫助銀行快速的擴張業(yè)務(wù)。從居民到企業(yè)，樹立自己的品牌。中國招商銀行，就是憑借一卡通，在網(wǎng)絡(luò)銀行上贏得了先機，塑造了自己的品牌，從而得到快速的發(fā)展。但是，我們也經(jīng)?？幢?京 交 通 大 學 學 士 學 位 論 文 緒論 2 到，不法分子在 ATM 上盜取其他客戶的資金；黑客在因特網(wǎng)上盜取客戶資料和密碼。在新的技術(shù)條件下，銀行面臨新的技術(shù)風險。 ③ 非銀行金融機構(gòu)的快速發(fā)展 由于計算機技術(shù)的廣泛應(yīng)用，各種機構(gòu)的信息儲存、處理和傳遞能力明顯提高，導(dǎo)