【正文】 了風(fēng)險(xiǎn)管理理論以及有關(guān)信息管理理論，針對(duì)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的流程提出了信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理的思想并提出了具體的實(shí)施步驟，最后用實(shí)際案例進(jìn)行驗(yàn)證。在一些傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)處于萎縮、一些新型行業(yè)還沒有形成氣候的情況下，新增銀行貸款主要集中在“ 大、長(zhǎng)、壟斷 ” 型企業(yè)和項(xiàng)目上，具體講就是貸款向大企業(yè)、大城市、大項(xiàng)目（主要包括基礎(chǔ)設(shè)施、市政建設(shè)及房地產(chǎn)項(xiàng)目）集中；由短期流動(dòng)資金貸款向中長(zhǎng)期貸款集中；向國(guó)家壟斷性行業(yè)（如公路、鐵路、電力、電信等）集中。例如： 1998 年 2 月 24 日，中國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司由于經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重違規(guī)，虧損巨大，被中央銀行行宣布解散。在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行高度貨幣化、信用化和金融化。 ② 信息技術(shù)的革命 伴隨著信息技術(shù)的發(fā)展，使銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)、營(yíng)銷方式和服務(wù)方式受到越來(lái)越多的挑戰(zhàn)。通過(guò)實(shí)踐，檢驗(yàn)了研究方法的可操作性與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理效果。 2） 信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系的組織設(shè)置 信貸活動(dòng)的復(fù)雜程度和規(guī)模大小決定了信貸組織程序和機(jī)構(gòu)設(shè)置，對(duì)一個(gè)銀行機(jī)構(gòu) 來(lái)說(shuō)，組織設(shè)置一般分為兩層，即職能部門和信貸委員會(huì)。通過(guò)信用等 級(jí)評(píng)定，詳細(xì)掌握客戶的信用狀況，并根據(jù)積累的信用管理經(jīng)驗(yàn)，得到授信定價(jià)的參考意見。 擬定論文大綱，提交畢業(yè)設(shè)計(jì)開題報(bào)告電子版，用電子郵件上報(bào)指導(dǎo)老師。由于美國(guó)的次貸危機(jī)，加之法國(guó)興業(yè)銀行內(nèi)部人越權(quán)交易欺詐操作造成該行 39～ 50億歐元的巨額損失的影響，這對(duì)我國(guó)金融業(yè)，特別是銀行業(yè)敲響了防范風(fēng)險(xiǎn)的警鐘。因此 ,各國(guó)銀行自誕生的一天起 ,就在孜孜尋求規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的方法和手段 ,以最大限度地控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的集中體現(xiàn)。與 傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴定性分析不同 ,現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重視定量分析 ,大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān) 測(cè)風(fēng)險(xiǎn) ,使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。盡管布什政府隨后宣布千億美 元的減稅計(jì)劃，但是仍然無(wú)法抑制市場(chǎng)對(duì) 經(jīng)濟(jì) 衰退的擔(dān)憂。以上幾個(gè)方面對(duì)于引導(dǎo)銀行控制信貸風(fēng)險(xiǎn)有較為積極的指導(dǎo)意義。 ④Credit Portfolio View 經(jīng)濟(jì)計(jì)量模型 Credit Portfolio View 是一個(gè)多因子模型，它根據(jù)諸如失業(yè)率、 GDP 增長(zhǎng)率、長(zhǎng)期利率水平、匯率、政府支出以及總儲(chǔ)蓄率等宏觀因素，對(duì)每個(gè)國(guó)家不同行業(yè)中就不同等級(jí)的違約和轉(zhuǎn)移概率的聯(lián)合條件分布進(jìn)行模擬。 ① 專職 “ 信貸制度制定權(quán) ” 的信貸管理部門。在貸后管理中，通過(guò)五級(jí)分類，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)管貸款情況，及 時(shí)識(shí)別、防范、控制風(fēng)險(xiǎn)。競(jìng)爭(zhēng)在調(diào)動(dòng)競(jìng)爭(zhēng)者的積極性和提高市場(chǎng)效率的同時(shí)，也容易造成無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，增加同業(yè)內(nèi)耗，加大交易費(fèi)用，降低整體效率。在新的形勢(shì)和條件下，如何認(rèn)識(shí)和研究銀行風(fēng)險(xiǎn)，減少不確定性因素，提高 經(jīng)營(yíng)效率，就成為一個(gè)急需研究和解決的問(wèn)題。危機(jī)波及馬來(lái)西亞、菲律賓、印度尼西亞等國(guó)，引起這些國(guó)家的匯率大幅度下降，股市大跌、銀行出現(xiàn)大量壞賬而紛紛倒閉。 須引起關(guān)注的是，商業(yè)銀行不良貸款率下降較快并不完全是由于不良貸款絕對(duì)額的下降引起的，實(shí)際上，不良貸款絕對(duì)額的下降對(duì)不良貸款比例下降的貢獻(xiàn)度只有一部分，而大部分還是依靠貸款總量的增加即貸款的擴(kuò)張來(lái)實(shí)現(xiàn)的，而資產(chǎn)擴(kuò)張將造成資本充足率下降和增加撥備的壓力。 圖 論文結(jié)構(gòu) Fig 緒論 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及其形成原 因 我國(guó)商業(yè)銀行信貸評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制分析 我國(guó)商業(yè)銀行信貸審查風(fēng)險(xiǎn)控制分析 我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)事后控制分析 案例分析 結(jié)論 北 京 交 通 大 學(xué) 學(xué) 士 學(xué) 位 論 文 緒論 6 主要研究工作 論文題目確定后，在導(dǎo)師的指導(dǎo)下查閱了大量的文獻(xiàn)資料，發(fā)現(xiàn)關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程的文章相對(duì)較少，大多數(shù)文章把研究的重點(diǎn)的放在信用等級(jí)的評(píng)估以及信用違約模型的分析；采用的研究方法是：依托豐富的信貸客戶數(shù)據(jù)以及違約數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)理分析，采用的數(shù)學(xué)工具主要有概率論和矩陣分析；得出的結(jié)論是，不同信用等級(jí)企業(yè)的 違約率以及不同信用等級(jí)相互轉(zhuǎn)換的概率。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（ liquidity risk）也是銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)，是因銀行無(wú)法以合理的價(jià)格出售資產(chǎn)或再借入現(xiàn)金而引起凈收入或股東權(quán)益市場(chǎng)價(jià)值潛在下降的風(fēng)險(xiǎn)。由于外部環(huán)境瞬息萬(wàn)變以及人們對(duì)外部環(huán)境認(rèn)識(shí)不充分，導(dǎo)致人們對(duì)事件未來(lái)的結(jié)果不能正確預(yù)期，采取了不正確的措施，可能導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)成果的損失。品德和聲望（ Character）、資格與能力（ Capacity）、資金實(shí)力（ Capital）、擔(dān)保（ Collateral）、經(jīng)營(yíng)條件（ Condition） ② 專家制度存在的缺陷與不足 首先，專家制度實(shí)施的效果很不穩(wěn)定。它對(duì)貸款和債券在給定的時(shí)間單位內(nèi)（通常為一年）的未來(lái)價(jià)值變化分布進(jìn)行估計(jì)，并通過(guò)在險(xiǎn)價(jià)值（ Value at Risk ,VAR） 4來(lái)衡量風(fēng)險(xiǎn)。 Credit Risk+僅針對(duì)于違約，它假定單個(gè)或貸款的違約服從泊松分布，在這一分布并不是明確地建立信用轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的模型，而是對(duì)隨機(jī)違約率進(jìn)行解釋。 ③ 商業(yè)銀行內(nèi)部并未建立起成熟的內(nèi)部評(píng)級(jí)體 系。與 CreditMt 、 KMV 都以資產(chǎn)價(jià)值作為風(fēng)險(xiǎn) 驅(qū)動(dòng)因素不同，它只考慮了違約風(fēng)險(xiǎn)，而沒有對(duì)違約的成因做出任何假設(shè)：一個(gè)債務(wù)人或者以概率 PA 違約，或者以 1－ PA 的概率沒有違約。 北 京 交 通 大 學(xué) 學(xué) 士 學(xué) 位 論 文 2 商 業(yè) 銀 行 風(fēng) 險(xiǎn) 概 述 11 2Zeta 分析模型是 Altman、 Haldeman 和 Narayanan 在研究公司破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)提 出的一個(gè)模型，采用 7 個(gè)指標(biāo)作為揭示企業(yè)失敗和成功的變量，這 7 個(gè)指標(biāo)是資產(chǎn)報(bào)酬率、收入的穩(wěn)定性、利息保障倍數(shù)、盈利積累（留存收益／總資產(chǎn)）、流動(dòng)比率、資本化率（ 5 年的股票平均市場(chǎng)值／總長(zhǎng)期資本）和規(guī)模（公司的總資產(chǎn)），這 7 個(gè)指標(biāo)分別表示企業(yè)目前的盈利性、收益的風(fēng)險(xiǎn)、利息的保障、長(zhǎng)期盈利性、流動(dòng)性和規(guī)模等特征。艾希貝格爾，伊恩 由于利率的不確定性，所以收入也是不確定的。信用風(fēng)險(xiǎn)也是交易對(duì)手（一般是債務(wù)人）信用質(zhì)量降低的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)具有較深的體制原因。 1999 年，國(guó)家先后成立了信達(dá)、長(zhǎng)城、東方、華融 4 家資產(chǎn)管理公司，對(duì)國(guó)有商業(yè) 銀行 萬(wàn)億不良資產(chǎn)進(jìn)行了剝離，不良貸款率下降 10 個(gè)百分點(diǎn)。所以進(jìn)行商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)研究有助于商業(yè)銀行建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度，不斷提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力。但是，我們也經(jīng)?？幢?京 交 通 大 學(xué) 學(xué) 士 學(xué) 位 論 文 緒論 2 到，不法分子在 ATM 上盜取其他客戶的資金；黑客在因特網(wǎng)上盜取客戶資料和密碼。 ultimately prevent, avoid, transfer, resolving mercial bank credit risk, thereby reducing the losses caused by bad loans, strengthen mercial banks core petitiveness. Finally, analysis of actual cases will be used in credit risk management process work practice. Through practice, research methods tested the operability and effectiveness of credit risk management. CLASSNO： Commercial banks ， Credit risk， Management systems 北 京 交 通 大 學(xué) 學(xué) 士 學(xué) 位 論 文 我 國(guó) 商 業(yè) 銀 行 信 貸 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 的 探 討 目錄 中文摘要 ................................................................................................................... 1 ABSTRACT ............................................................................................................ 12 目錄 ......................................................................................................................... 14 1 緒論 .............................................................................................................. 1 研究背景 ............................................................................................... 1 研究意義 ............................................................................................... 2 研究思路與內(nèi)容 ................................................................................... 4 主要研究工作 ....................................................................................... 6 2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 ................................................................................................ 7 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的類型 ................................................................................. 7 信用風(fēng)險(xiǎn) .......................................................................................... 7 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ...................................................................................... 7 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) .......................................................................................... 8 操作風(fēng)險(xiǎn) .......................................................................................... 8 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征 ................................................................................. 8 客觀性 .............................................................................................. 8 潛在性 .............................................................................................. 9 可控性 .............................................................................................. 9 擴(kuò)散性 .............................................................................................. 9 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量 ......................................................................... 9 古典信貸風(fēng)險(xiǎn)度量方法 .................................................................. 9 古典信貸風(fēng)險(xiǎn)度量方法 ................................................................ 10 現(xiàn)在信貸風(fēng)險(xiǎn)度量和管理方法 .................................................... 11 信貸風(fēng)險(xiǎn)度量方法在我國(guó)的應(yīng)用 ..........