【文章內(nèi)容簡介】 率、勞動生產(chǎn)率、銷售收入、產(chǎn)品質(zhì)量、成本等指標(biāo)），技術(shù)開發(fā)與進(jìn)步的目標(biāo)，員工生活福利目標(biāo)等定量指標(biāo)5. 經(jīng)過反復(fù)董事會完成長期計(jì)劃的方針目標(biāo)的審批11月10前《戰(zhàn)略研討框架》③戰(zhàn)略規(guī)劃的制定1. 總經(jīng)辦傳達(dá)公司戰(zhàn)略規(guī)劃至各職能部門和業(yè)務(wù)經(jīng)營單位，并負(fù)責(zé)進(jìn)行說明2. 各職能部門和業(yè)務(wù)經(jīng)營單位根據(jù)分解到的戰(zhàn)略目標(biāo)制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，提請總經(jīng)辦和總經(jīng)理、管理委員會討論3. 總經(jīng)辦和管理委員會對未能通過的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，將討論意見返給各單位，各個單位修改后再行提交討論，直至通過 4. 總經(jīng)辦匯總審核并與各部門溝通及綜合平衡，形成整體發(fā)展戰(zhàn)略書，報(bào)董事會審批戰(zhàn)略規(guī)劃11月20前《金德實(shí)業(yè)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃書》模板④戰(zhàn)略規(guī)劃的審批、實(shí)施1. 董事長及時召開董事會對戰(zhàn)略規(guī)劃書進(jìn)行討論、審議，并及時將意見反饋并修改2. 總經(jīng)辦及時將董事會討論審議通過的戰(zhàn)略規(guī)劃下發(fā)各單位，在公司內(nèi)部進(jìn)行溝通交流，使公司各層及時全面的了解公司整體規(guī)劃，減少爭議3. 總經(jīng)理和管理委員會有責(zé)任使公司各部門了解公司規(guī)劃，必要時對規(guī)劃應(yīng)做出相應(yīng)的解釋11月25日⑤年度目標(biāo)確定1. 董事會根據(jù)13年戰(zhàn)略目標(biāo)分解出關(guān)鍵績效指標(biāo)，并結(jié)合公司環(huán)境分析確定年度經(jīng)營管理目標(biāo)，與管委會協(xié)調(diào)制訂年度目標(biāo)2. 總經(jīng)理代表公司管理團(tuán)隊(duì)與董事會簽訂企業(yè)目標(biāo)責(zé)任書，并確定激勵方式12月1日前經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書26 / 45SWOT分析表 優(yōu) 勢（Strength）劣 勢(Weakness)機(jī) 遇(Opportunities)SO如何利用自身的優(yōu)勢，抓住屬于公司的機(jī)會？OW 如何利用機(jī)遇改善內(nèi)部劣勢威 脅(Threats)ST如何利用優(yōu)點(diǎn)的戰(zhàn)勝外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)WT如何克服劣勢來應(yīng)對外部的威脅金德實(shí)業(yè)公司年度經(jīng)營計(jì)劃制定流程（草案）一、目的：配合公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，使規(guī)劃得以順利實(shí)施與落實(shí)，迅速有效地編制公司的年度經(jīng)營計(jì)劃二、范圍：本流程適用于金德實(shí)業(yè)公司年度經(jīng)營計(jì)劃的編制作業(yè)。本流程與公司的整體發(fā)展規(guī)劃相銜接，董事會參與年度經(jīng)營計(jì)劃的制定時需將本流程中的時間相應(yīng)提前，以便董事會與公司年度經(jīng)營計(jì)劃的銜接，相關(guān)職能由歸口部門完成即可。三、職責(zé)：? 董事會– 審批年度經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營方針– 年度經(jīng)營計(jì)劃及公司預(yù)算的審批? 總經(jīng)理/管理委員會– 負(fù)責(zé)對各種草案進(jìn)行審議– 參與年度經(jīng)營計(jì)劃的審議、討論– 各部門計(jì)劃及預(yù)算的審批? 總經(jīng)辦– 負(fù)責(zé)年度經(jīng)營計(jì)劃的匯總、修訂、分解及落實(shí)– 組織召開年度經(jīng)營計(jì)劃討論會? 相關(guān)各部門– 對年度經(jīng)營計(jì)劃提出異議– 根據(jù)公司計(jì)劃制訂部門年度計(jì)劃 –四、流程圖及說明公司年度經(jīng)營計(jì)劃制定流程公司年度經(jīng)營目標(biāo)組織目標(biāo)分解及反饋上年計(jì)劃執(zhí)行狀況年度經(jīng)營目標(biāo)分解確認(rèn)新年度經(jīng)營計(jì)劃部門分項(xiàng)計(jì)劃及預(yù)算草案討論、審核協(xié)調(diào)，聯(lián)合下達(dá)修正建議修改年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算匯總、形成年度經(jīng)營預(yù)算匯總，形成整體年度計(jì)劃審議、討論下達(dá)，組織部門年度計(jì)劃編制執(zhí)行年度計(jì)劃、預(yù)算董事會/集團(tuán)總裁總經(jīng)理/管理委員會財(cái)務(wù)部預(yù)算監(jiān)控總經(jīng)辦各職能部門提出目標(biāo)目標(biāo)分解形成草案審核協(xié)調(diào)調(diào)整修改匯總審批下達(dá)新年度經(jīng)營預(yù)算監(jiān)督預(yù)算控制年度規(guī)劃①②③④⑤⑥⑦計(jì)劃達(dá)成狀況監(jiān)督經(jīng)營檢討⑨⑧⑩公司年度經(jīng)營計(jì)劃制定流程說明關(guān)鍵步驟關(guān)鍵步驟說明時間使用表單、模板①經(jīng)營目標(biāo)提出4. 董事會每年12月前及時提出并確定提出公司下年度目標(biāo)。5. 年度經(jīng)營計(jì)劃在正常的情況下，應(yīng)依據(jù)金德實(shí)業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行編制，年度目標(biāo)應(yīng)從35年規(guī)劃的目標(biāo)分解而來。6. 財(cái)務(wù)部可提前12月以預(yù)測數(shù)衡量本年度經(jīng)營業(yè)績，以便于經(jīng)營目標(biāo)制定12月以前《金德實(shí)業(yè)年度目標(biāo)表》②年度規(guī)劃1. 總經(jīng)理根據(jù)已確定的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行年度規(guī)劃，前年度與上年度經(jīng)營實(shí)際狀況，預(yù)測本年度計(jì)劃的各種可能情況下，進(jìn)行公司年度發(fā)展規(guī)劃。2. 總經(jīng)理召集管理委員會成員研討協(xié)商后進(jìn)行核定，擬訂本年度目標(biāo)達(dá)成策略，制定達(dá)成目標(biāo)所需各種指導(dǎo)性措施，并指示業(yè)務(wù)部門起草年度營銷計(jì)劃。3. 管委會通過有策略的對年度目標(biāo)分解展開形成《年度工作目標(biāo)序時分解表（草案）》，《公司年度行動計(jì)劃》（草案）12月1日前《年度目標(biāo)序時分解表》《公司年度行動計(jì)劃表》《年度規(guī)劃》步驟及模板③目標(biāo)分解1. 總經(jīng)辦根據(jù)《分解表》《公司年度行動計(jì)劃表》及會議紀(jì)要擬出《公司年度目標(biāo)展開表》，將下年度公司經(jīng)營目標(biāo)細(xì)化分解,制訂相應(yīng)措施，將責(zé)任落實(shí)到各部門,于12月1日前將草案下發(fā)到各部門征求意見。2. 財(cái)務(wù)部可根據(jù)經(jīng)營策略及總經(jīng)理的指示，制定年度計(jì)劃編制準(zhǔn)則，擬訂本年度經(jīng)營計(jì)劃背景及編制說明，經(jīng)審批后下發(fā)各有關(guān)部門和分公司。12月5日前《年度工作目標(biāo)序時分解表》《年度行動計(jì)劃表》《年度經(jīng)營計(jì)劃編制說明書》④分項(xiàng)計(jì)劃制定6. 各部門和分公司依據(jù)年度經(jīng)營計(jì)劃相關(guān)要求和資料制定各自的分項(xiàng)計(jì)劃送總經(jīng)辦。7. 年度經(jīng)營計(jì)劃編制順序： （一）銷售計(jì)劃營銷部根據(jù)市場預(yù)測、價格及客戶反應(yīng)等資料，對主要產(chǎn)品及本年度可能開發(fā)的新產(chǎn)品，擬定銷售計(jì)劃。（二）生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)部配合銷售計(jì)劃，考慮本年生產(chǎn)設(shè)備的狀況及可能運(yùn)用資料、生產(chǎn)數(shù)量、成本分析、生產(chǎn)管制等，擬訂本年度生產(chǎn)計(jì)劃。（三）質(zhì)量計(jì)劃品質(zhì)部根據(jù)公司質(zhì)量方針、生產(chǎn)計(jì)劃、品質(zhì)狀況和趨勢等，擬訂相應(yīng)的質(zhì)量計(jì)劃。（四）開發(fā)計(jì)劃開發(fā)部根據(jù)業(yè)務(wù)需要，確定所需人力物力財(cái)力與時間，擬訂本年度研究開發(fā)計(jì)劃。（五）材料供應(yīng)計(jì)劃資材部根據(jù)生產(chǎn)及財(cái)務(wù)部需求，就本年度所需材料、安全庫存基準(zhǔn)、數(shù)量及所需資金的，擬訂本年度材料供應(yīng)計(jì)劃。（六）人力計(jì)劃人事行政部根據(jù)各部門人力需求，考慮現(xiàn)有人員數(shù)字、增補(bǔ)、訓(xùn)練、定編及人工成本控制等擬訂本年度人力資源計(jì)劃。（七）財(cái)務(wù)計(jì)劃（注：固定資產(chǎn)投資計(jì)劃）財(cái)務(wù)部門根據(jù)上列各項(xiàng)計(jì)劃，籌措財(cái)源，控制成本，合理分配擬訂本年度財(cái)務(wù)計(jì)劃。12月18日前《年度經(jīng)營計(jì)劃編制說明書》⑤經(jīng)營計(jì)劃編制1. 總經(jīng)辦適時與各有關(guān)部門協(xié)調(diào)聯(lián)系，綜合、評估各分項(xiàng)計(jì)劃，并視需要開會研討，編成本年度計(jì)劃，經(jīng)經(jīng)理會議核定后送會計(jì)部門編制預(yù)算。2. 財(cái)務(wù)部根據(jù)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則及費(fèi)用目標(biāo)，編制預(yù)算，與各部門協(xié)調(diào)溝通，形成預(yù)算草案。3. 新年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算草案完成后，報(bào)總經(jīng)理和管理委員會審查12月20日前⑥討論、審核1. 總經(jīng)辦組織召開年度經(jīng)營計(jì)劃討論會,公司總經(jīng)理、副總、部門負(fù)責(zé)人列席會議，各部門對計(jì)劃的全面性、可行性、提出異議，對計(jì)劃進(jìn)行進(jìn)一步修訂。2. 對目標(biāo)計(jì)劃與分項(xiàng)計(jì)劃不存較大缺口時，總經(jīng)理在兩天內(nèi)召開管理委員會會議并完成對經(jīng)營計(jì)劃（草案）的審核?！赌甓冉?jīng)營計(jì)劃》（模板）⑦調(diào)整修改1. 總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)部根據(jù)會議討論結(jié)果對相關(guān)部門提供修正建議，并督促相關(guān)部門調(diào)整 2. 經(jīng)相關(guān)部門修改后，總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)部匯總形成整體計(jì)劃及相應(yīng)的控制表。12月23日前⑧董事會審查1. 總經(jīng)辦聯(lián)合財(cái)務(wù)部將修訂意見匯總、整理形成整體年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案，報(bào)總經(jīng)理審批后,制作經(jīng)營計(jì)劃匯報(bào)材料，提請董事長召開董事會審議、討論，通過后將年度經(jīng)營計(jì)劃正式下發(fā)。（注：2008年）2. 董事會對公司年度計(jì)劃，應(yīng)根據(jù)下列各點(diǎn)加以審核：（一）是否與本公司戰(zhàn)略及國家方針政策相符合。（二）銷售計(jì)劃是否與國內(nèi)外市場預(yù)測相一致，市場預(yù)測是否過于樂觀或過于保守，是否與生產(chǎn)及產(chǎn)品庫存相一致，能否提高邊際生產(chǎn)效率，應(yīng)否增加銷售量。（三）生產(chǎn)計(jì)劃是否與銷售計(jì)劃相一致，生產(chǎn)成本增減是否合理，能夠進(jìn)一步降低。對于以往年度滯銷產(chǎn)品有無采取適當(dāng)對策。（四）質(zhì)量計(jì)劃、質(zhì)量成本的審核，依照質(zhì)量方針及公司戰(zhàn)略規(guī)劃審核規(guī)定辦理。（五）材料供應(yīng)計(jì)劃是否能掌握重要原材料，有無控制閑置原材料的具體措施，材料周轉(zhuǎn)率能否提高。（六）人力規(guī)劃適合于年度計(jì)劃配合，增加人員是否由于增加業(yè)務(wù)量和增加生產(chǎn)的緣故，有無精簡冗員或訓(xùn)練人員的具體措施，培訓(xùn)計(jì)劃是否為業(yè)務(wù)上所必需。（七）開發(fā)計(jì)劃是否符合公司的需要，所需經(jīng)費(fèi)是否過低或過高。（八）投資計(jì)劃有無可行性研究其經(jīng)濟(jì)效益評估，有無呈報(bào)與核定（九）財(cái)務(wù)計(jì)劃是否與上列各項(xiàng)計(jì)劃的需求相符。所需資金是否均有適當(dāng)來源，是否存在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。12月25日前⑨部門工作計(jì)劃5. 總經(jīng)辦及時將公司年度經(jīng)營計(jì)劃整理、打印、下發(fā)，各部門根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃制訂部門年度行動計(jì)劃,報(bào)分管副總及總經(jīng)辦備案。6. 分管副總負(fù)責(zé)監(jiān)督計(jì)劃執(zhí)行《部門年度行動計(jì)劃表》⑩監(jiān)控4. 總經(jīng)辦每月對公司年度經(jīng)營計(jì)劃完成情況進(jìn)行稽核落實(shí),報(bào)總經(jīng)理進(jìn)行日常管理。5. 財(cái)務(wù)部根據(jù)預(yù)算進(jìn)行日常費(fèi)用的監(jiān)督和控制，對控制不力部門給予提醒或處理。6. 總經(jīng)理每季度對年度經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行一次檢討、診斷，由各部門將目標(biāo)的完成情況、存在問題、總經(jīng)辦進(jìn)行綜合分析，形成診斷報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理審批，對部分目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整。日常附表一：《主要經(jīng)營財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)算參考表》填報(bào)單位： 日期： 金額單位： 指標(biāo)名稱行次上半年下半年備注去年末完成數(shù)上半年計(jì)劃完成數(shù)增長比例上半年計(jì)劃完成數(shù)下半年計(jì)劃完成數(shù)增長比例總資產(chǎn)1凈資產(chǎn)2資產(chǎn)負(fù)債率3主營業(yè)務(wù)收入4主營業(yè)務(wù)成本5營業(yè)費(fèi)用率6管理費(fèi)用率7財(cái)務(wù)費(fèi)用率8投資收益9凈利潤10凈資產(chǎn)收益率11凈現(xiàn)金增加額12應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率13附表二：《內(nèi)部管理、學(xué)習(xí)成長、客戶指標(biāo)和其它指標(biāo)預(yù)算參考表》填報(bào)單位： 日期： 指標(biāo)類型指標(biāo)名稱行次上半年下半年備注去年末完成數(shù)（單位）上半年計(jì)劃完成數(shù)（單位）增長比例上半年計(jì)劃完成數(shù)（單位）下半年計(jì)劃完成數(shù)（單位）增長比例內(nèi)部管理指標(biāo)綜合管理滿意度1人均勞動生產(chǎn)率2故障率3項(xiàng)目建設(shè)完成率4┅┅56客戶指標(biāo)客、用戶滿意度7市場占有率8新增客戶數(shù)量9┅┅10學(xué)習(xí)成長指標(biāo)員工滿意度11員工流失率12人均培訓(xùn)時間13┅┅14注：各責(zé)任中心工作內(nèi)容不同，以上三類指標(biāo)的內(nèi)容也不盡相同附表三：《主營業(yè)務(wù)收入預(yù)算參考表》填報(bào)單位： 日期： 金額單位： 業(yè)務(wù)（項(xiàng)目或客戶名稱）一季度計(jì)劃收入二季度計(jì)劃收入三季度計(jì)劃收入四季度計(jì)劃收入備注1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月基本確定部分業(yè)務(wù)一業(yè)務(wù)二業(yè)務(wù)三業(yè)務(wù)四┅┅小計(jì)預(yù)測部分業(yè)務(wù)一業(yè)務(wù)二業(yè)務(wù)三業(yè)務(wù)四┅┅小計(jì)合計(jì)