【正文】 大綱》（包含各經(jīng)營(yíng)單位的目標(biāo)利潤(rùn)和各管理部門的主要預(yù)算目標(biāo)）草案；工作小組將編制好的《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃大綱》草案報(bào)送各董事會(huì)成員審核，同時(shí)下發(fā)個(gè)責(zé)任中心，征求意見；各責(zé)任中心對(duì)《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃大綱》草案進(jìn)行分析，提出合理建議報(bào)送各董事會(huì)成員，同時(shí)送工作小組匯總、審核，工作小組對(duì)各責(zé)任中心意見提出審核建議，報(bào)送各董事會(huì)成員。召開第二次計(jì)劃和預(yù)算董事會(huì)，對(duì)《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃大綱》草案進(jìn)行審議，提出修訂批示，并責(zé)成工作小組對(duì)《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃大綱》其進(jìn)行修訂。工作小組將修訂后的《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃大綱》報(bào)各董事會(huì)成員簽批后，下發(fā)各責(zé)任中心，各責(zé)任中心根據(jù)《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃大綱》開始編制各自的《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》建議稿。建議稿完成后，交工作小組進(jìn)行匯總、審核；工作小組根據(jù)匯總結(jié)果編制《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》建議稿，對(duì)各責(zé)任中心報(bào)送的《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》建議稿提出審核建議，報(bào)送各董事會(huì)成員審核；召開第三次計(jì)劃和預(yù)算董事會(huì)會(huì)議，審議各責(zé)任中心的《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》建議稿，以及《總體年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》建議稿，提出修正指示；責(zé)成各責(zé)任中心和工作小組根據(jù)審議指示，對(duì)各自的《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》和《總體年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》建議稿進(jìn)行修正，最后由工作小組匯總；工作小組根據(jù)修正結(jié)果，編制《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》修訂稿；董事會(huì)召開由各責(zé)任中心負(fù)責(zé)人參加的計(jì)劃和預(yù)算擴(kuò)大會(huì)議，協(xié)調(diào)各責(zé)任中心間的矛盾或分歧事項(xiàng)，對(duì)《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》修訂稿進(jìn)行最終審定；《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》報(bào)批稿經(jīng)各董事簽批，下發(fā)正式執(zhí)行。計(jì)劃和預(yù)算的下達(dá)：《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，各全資子公司、實(shí)際經(jīng)營(yíng)部門和各管理部門由總經(jīng)理負(fù)責(zé)具體下達(dá)，各控股公司由總經(jīng)理責(zé)成該公司產(chǎn)權(quán)代表依法在該公司董事會(huì)上提出并落實(shí)，并責(zé)成該公司經(jīng)理層按照該集團(tuán)董事會(huì)要求執(zhí)行方案?！赌甓冉?jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》的下達(dá)形式為金德集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任書。各責(zé)任中心應(yīng)根據(jù)下發(fā)的《年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算方案》，將經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算目標(biāo)分解到內(nèi)部各運(yùn)營(yíng)實(shí)體和部門，落實(shí)內(nèi)部責(zé)任制，相關(guān)文件交集團(tuán)總部總經(jīng)理工作部備案。計(jì)劃和預(yù)算的檢查與監(jiān)督在實(shí)行計(jì)劃和預(yù)算管理時(shí)，堅(jiān)持“權(quán)責(zé)分散，監(jiān)督集中”的原則，即在計(jì)劃預(yù)算內(nèi)的財(cái)權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)不同程度下放給二級(jí)單位后，監(jiān)督權(quán)則集中掌握在一級(jí)單位手中，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)各個(gè)層級(jí)，各個(gè)單位的活動(dòng)與集團(tuán)的總體目標(biāo)協(xié)調(diào)一致，從而提高集團(tuán)整體的經(jīng)濟(jì)效益。總經(jīng)理工作部是經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃相關(guān)信息的歸總部門，對(duì)計(jì)劃的執(zhí)行過程進(jìn)行日常管理、監(jiān)控和分析。資金財(cái)務(wù)部是預(yù)算相關(guān)信息的歸總部門，對(duì)預(yù)算的執(zhí)行過程進(jìn)行日常管理、監(jiān)控和分析。總經(jīng)理工作部和資金財(cái)務(wù)部工作職責(zé)如下：總經(jīng)理工作部負(fù)責(zé)收集匯總各責(zé)任中心各種經(jīng)營(yíng)管理信息以及計(jì)劃執(zhí)行信息（月度計(jì)劃執(zhí)行統(tǒng)計(jì)、季度經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告），審核相關(guān)報(bào)告，并對(duì)各經(jīng)營(yíng)單位進(jìn)行調(diào)研（平均每月對(duì)每個(gè)經(jīng)營(yíng)單位計(jì)劃執(zhí)行情況的調(diào)研考察不少于1天）；總經(jīng)理工作部負(fù)責(zé)對(duì)各責(zé)任中心的計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、核準(zhǔn)、監(jiān)督，并撰寫季度差異分析報(bào)告； 資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集匯總各責(zé)任中心各種預(yù)算執(zhí)行信息（月度預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)比較統(tǒng)計(jì)表、季度預(yù)算分析報(bào)告、外派高管季度工作報(bào)告），檢查、監(jiān)督各責(zé)任中心的預(yù)算執(zhí)行情況，審核各責(zé)任中心遞交的預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告，并撰寫季度差異分析報(bào)告； 總經(jīng)理工作部和資金財(cái)務(wù)部要根據(jù)分析結(jié)果，對(duì)相關(guān)責(zé)任中心提出合理化建議，以幫助各責(zé)任中心更好地完成年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算目標(biāo)。當(dāng)責(zé)任中心的實(shí)際執(zhí)行情況差異較大時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告；如執(zhí)行過程中有責(zé)任中心提出調(diào)整要求，由總經(jīng)理工作部和資金財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)配進(jìn)行審核；預(yù)算期終了，共同提出對(duì)各責(zé)任中心計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行效果的考評(píng)意見。預(yù)算年度終期，集團(tuán)董事會(huì)聘請(qǐng)外部審計(jì)事務(wù)所對(duì)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，以加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算的控制，確保集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息和經(jīng)營(yíng)成果的真實(shí)準(zhǔn)確性。各責(zé)任中心負(fù)責(zé)人必須責(zé)成相關(guān)負(fù)責(zé)人每月報(bào)送經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)報(bào)告，如存在差異，應(yīng)附加簡(jiǎn)要說(shuō)明。各責(zé)任中心每月5日前將《計(jì)劃和預(yù)算月度統(tǒng)計(jì)》報(bào)送金德集團(tuán)總經(jīng)理工作部和資金財(cái)務(wù)部；兩部門于每月10日內(nèi)將執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)結(jié)果和簡(jiǎn)要分析說(shuō)明遞交總經(jīng)理。嚴(yán)格執(zhí)行《計(jì)劃和預(yù)算季度分析制度》和《外派產(chǎn)權(quán)代表月度工作匯報(bào)和重要事項(xiàng)匯報(bào)制度》。各責(zé)任中心每季度10個(gè)工作日以內(nèi)將《計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行季度分析報(bào)告》報(bào)送總經(jīng)理工作部和資金財(cái)務(wù)部；兩部門對(duì)季度執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)查、研究，分析，在經(jīng)過認(rèn)真的調(diào)查研究后，給出包含各自專業(yè)角度分析和改進(jìn)建議的計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行綜合分析報(bào)告，于季度20個(gè)工作日內(nèi)遞交總經(jīng)理；預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告至少應(yīng)包括：本期預(yù)算數(shù)、本期實(shí)際發(fā)生數(shù)、本期差異數(shù)及累計(jì)預(yù)算數(shù)、累計(jì)發(fā)生數(shù)、累計(jì)差異數(shù)；對(duì)不利差異產(chǎn)生原因的分析，責(zé)任歸屬；外派產(chǎn)權(quán)代表每月5日內(nèi)將《月度工作報(bào)告》報(bào)送總經(jīng)理工作部和資金財(cái)務(wù)部。兩部門在收到報(bào)告的3日內(nèi)將審核建議報(bào)總經(jīng)理；總經(jīng)理每季度召開一次各責(zé)任中心負(fù)責(zé)人參加的計(jì)劃和預(yù)算分析例會(huì)，討論計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告，分析產(chǎn)生偏差的原因，并商議糾正偏差的措施。在執(zhí)行過程中，各責(zé)任中心以自我控制為主，遵循“先算后花，先算后干”的原則。對(duì)在預(yù)算范圍內(nèi)的各項(xiàng)支出，由各責(zé)任中心主管領(lǐng)導(dǎo)和集團(tuán)資金財(cái)務(wù)部經(jīng)理或所在公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽審批。各責(zé)任中心的費(fèi)用預(yù)算實(shí)行單項(xiàng)控制與總額控制相結(jié)合的辦法。同一項(xiàng)目的預(yù)算節(jié)余可以跨月使用，但不能跨年度，總額不得超出預(yù)算；不同預(yù)算項(xiàng)目間的預(yù)算結(jié)余原則上不得相互挪用。沒有列入預(yù)算的支出原則上不允許其發(fā)生，如確有必要發(fā)生且支出金額未超出預(yù)備費(fèi)余額（指預(yù)備費(fèi)總額扣除已在預(yù)備費(fèi)中列支金額后的余額）的，各責(zé)任中心應(yīng)根據(jù)超支金額占費(fèi)用預(yù)算總額的不同比例確定相應(yīng)的審批程序，經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算外支出應(yīng)沖減預(yù)備費(fèi)余額。年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算的調(diào)整：集團(tuán)年度計(jì)劃和預(yù)算中下達(dá)的年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)屬指令性指標(biāo)，不得隨意調(diào)整。當(dāng)整體經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化而導(dǎo)致整體計(jì)劃預(yù)算與實(shí)際情況出現(xiàn)明顯不符時(shí)，總經(jīng)理可以提出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整議案，經(jīng)由董事會(huì)審批后執(zhí)行。各責(zé)任中心由于外部環(huán)境因素確需調(diào)整計(jì)劃預(yù)算時(shí)，各責(zé)任中心應(yīng)首先挖掘相關(guān)潛力，采取相應(yīng)措施加以彌補(bǔ)，在已采取必要措施后仍無(wú)法彌補(bǔ)的，可編制計(jì)劃和預(yù)算修正案報(bào)請(qǐng)審批，由總經(jīng)理工作部、資金財(cái)務(wù)部對(duì)其進(jìn)行調(diào)研審核，報(bào)總經(jīng)理審批，特別重大調(diào)整事項(xiàng)要經(jīng)董事會(huì)審批。各責(zé)任中心要加強(qiáng)對(duì)其下屬單位執(zhí)行過程的監(jiān)督和指導(dǎo)力度，以保證總體經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算能得到有效控制。對(duì)違反本制度的各責(zé)任中心，由金德集團(tuán)總經(jīng)理工作部，根據(jù)情節(jié)輕重提出處理意見及建議，報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理追究“主要負(fù)責(zé)人員”的責(zé)任。上款所稱 “主要負(fù)責(zé)人員”，系指金德集團(tuán)各部門經(jīng)理、副經(jīng)理，各控股子公司擔(dān)任董事長(zhǎng)、董事、經(jīng)理、副經(jīng)理等職務(wù)的外派高級(jí)管理人員。決算的編制和計(jì)劃預(yù)算的考核工作小組負(fù)責(zé)年終決算的編制決算的編制要求：決算編報(bào)應(yīng)根據(jù)實(shí)事求是原則，嚴(yán)格按照集團(tuán)相關(guān)會(huì)計(jì)管理政策和制度的要求嚴(yán)格執(zhí)行。決算時(shí)，工作小組對(duì)單位損益有重大影響的事項(xiàng)應(yīng)逐項(xiàng)審查，提出審核性和指導(dǎo)性建議。工作小組對(duì)照預(yù)算，認(rèn)真分析經(jīng)營(yíng)結(jié)果與預(yù)算的差距，并為來(lái)年的工作提出改進(jìn)措施。年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算的考核總經(jīng)理負(fù)責(zé)年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算的考核，總經(jīng)理工作部和資金財(cái)務(wù)部是經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理考核的配合執(zhí)行部門。經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算的考核周期為半年一次。各責(zé)任中心年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況是考核其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的主要依據(jù)。附 則各責(zé)任中心要逐步建立起長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和預(yù)算、中期計(jì)劃和預(yù)算、年度計(jì)劃和預(yù)算的編制、落實(shí)、執(zhí)行、檢查體系。中期計(jì)劃和預(yù)算、長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和預(yù)算的編制時(shí)間與年度計(jì)劃和預(yù)算相同。中期計(jì)劃和預(yù)算每年滾動(dòng)調(diào)整；長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和預(yù)算在年度微調(diào)的基礎(chǔ)上，五年進(jìn)行一次總體調(diào)整。金德集團(tuán)實(shí)行執(zhí)行與監(jiān)督考核行為相結(jié)合、執(zhí)行與監(jiān)督考核人員相分離的原則，各單位要嚴(yán)格按照公司規(guī)定的程序執(zhí)行經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度。各責(zé)任中心要積極配合集團(tuán)信息管理系統(tǒng)的建設(shè)，提高經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算管理的效率，真正形成事先控制、事中監(jiān)督、事后考核的內(nèi)部控制系統(tǒng)。各責(zé)任中心應(yīng)參照本管理制度的基本原則和內(nèi)容，結(jié)合自身情況制訂本中心的經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算管理制度，報(bào)總經(jīng)理工作部備案。本制度由金德集團(tuán)總經(jīng)理工作部起草和修訂，經(jīng)由金德集團(tuán)董事會(huì)審批后發(fā)布。本辦法自發(fā)布之日起施行。本辦法由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。下屬經(jīng)營(yíng)單位年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式第一部分 上年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算完成情況上年度重大差異事項(xiàng)及說(shuō)明上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行中需要特別說(shuō)明的事項(xiàng)上年度主要經(jīng)營(yíng)管理舉措生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)舉措市場(chǎng)開發(fā)和收入實(shí)現(xiàn)舉措成本和費(fèi)用控制舉措投資、財(cái)務(wù)管理、投資管理、審計(jì)管理等制度完善計(jì)劃及舉措績(jī)效考核制度、項(xiàng)目負(fù)責(zé)制度完善計(jì)劃及舉措其它管理制度完善及舉措其它計(jì)劃及舉措戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策人才與組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策信用風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 本年度預(yù)算主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)預(yù)算主要經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)算表（參考格式見附表一）內(nèi)部管理指標(biāo)、學(xué)習(xí)成長(zhǎng)指標(biāo)、客戶指標(biāo)和其他指標(biāo)預(yù)算（參考格式見附表二）年度資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算及說(shuō)明——資產(chǎn)負(fù)債表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)算及說(shuō)明——主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)算表（參考格式見附表三）年度成本費(fèi)用預(yù)算及說(shuō)明年度主營(yíng)業(yè)務(wù)成本預(yù)算及說(shuō)明——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本預(yù)算表（參考格式見附表四）年度管理費(fèi)用預(yù)算及說(shuō)明——管理費(fèi)用明細(xì)表（參考格式見附表五）年度營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)算及說(shuō)明——營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)表（參考格式同上）年度財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算及說(shuō)明——財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表（參考格式同上）年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算年度投資預(yù)算及說(shuō)明——投資預(yù)算表（參考格式見附表六）年度融資和資金使用預(yù)算及說(shuō)明——現(xiàn)金流量表（參考格式見附表七）年度利潤(rùn)預(yù)算及說(shuō)明——損益表（參考格式見附表八）年度固定資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算及說(shuō)明——固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃審核表（參考格式見附表九）年度薪酬福利預(yù)算——年度薪酬福利預(yù)算表（參考格式見附表十）需要總部提供的支持和幫助需要其它關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的支持和幫助其它內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃及年度目標(biāo)制定流程一、目的：為規(guī)范公司戰(zhàn)略規(guī)劃及年度目標(biāo)的提出，為公司持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展奠定基礎(chǔ)，特制定本流程。二、范圍：本流程適用于公司長(zhǎng)期、中期經(jīng)營(yíng)規(guī)劃的制定及調(diào)整；金德實(shí)業(yè)如需制定長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)規(guī)劃可將本流程中的時(shí)間相應(yīng)提前以便董事會(huì)與公司長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)規(guī)劃的銜接，相關(guān)職能由歸口部門完成即可本流程與公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定流程銜接三、職責(zé)：? 董事會(huì)– 提出公司愿景和戰(zhàn)略目標(biāo)– 提出公司長(zhǎng)期計(jì)劃的目標(biāo)方針– 討論、審議和審批公司規(guī)劃? 總經(jīng)理/管理委員會(huì)– 對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃的初審核– 負(fù)責(zé)組織內(nèi)部要素和核心競(jìng)爭(zhēng)力分析– 制定公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃，制定目標(biāo)方針– 參與討論、審議和審批戰(zhàn)略規(guī)劃? 總經(jīng)辦– 負(fù)責(zé)外部環(huán)境信息收集、跟蹤和分析– 將長(zhǎng)期規(guī)劃分解為分年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃? 有關(guān)職能部門– 開發(fā)部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部及下屬各業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位等要準(zhǔn)確、及時(shí)地提供總經(jīng)辦所需信息四、附表：– 《SWOT分析表》– 《金德實(shí)業(yè)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃書》模板 戰(zhàn)略規(guī)劃及年度目標(biāo)制定流程圖董事會(huì)總經(jīng)理/管理委員會(huì)總經(jīng)辦財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)部依據(jù)提出整理分析初審核修改分析、制定戰(zhàn)略發(fā)展框架 ②戰(zhàn)略匯總，形成整體發(fā)展戰(zhàn)略草案③年度目標(biāo)提出決策實(shí)施監(jiān)督生產(chǎn)部各職能部門提出公司愿景和戰(zhàn)略目標(biāo)討論、審議提供財(cái)務(wù)信息提供投資項(xiàng)目信息提供生產(chǎn)相關(guān)信息傳達(dá)戰(zhàn)略目標(biāo)至主要職能部門及下屬公司提出職能發(fā)展戰(zhàn)略提出營(yíng)銷、業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略修改業(yè)務(wù)戰(zhàn)略修改生產(chǎn)戰(zhàn)略下發(fā)實(shí)施，公司內(nèi)部溝通下達(dá)提交通過提交意見反饋并修改通過反饋，修改提交提交未通過內(nèi)外部環(huán)境分析①討論、審議討論、審議執(zhí)行檢查④⑤經(jīng)營(yíng)責(zé)任書簽訂戰(zhàn)略規(guī)劃及年度目標(biāo)制定流程說(shuō)明關(guān)鍵步驟關(guān)鍵步驟說(shuō)明時(shí)間使用表單、模板①環(huán)境與要素分析1. 總經(jīng)辦組織對(duì)公司所處的外部環(huán)境的影響因素如產(chǎn)業(yè)、原材料、人力資源、財(cái)務(wù)資源、市場(chǎng)、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政府、社會(huì)文化和國(guó)際等信息進(jìn)行收集、整理和綜合分析，同時(shí)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略、策略及時(shí)了解并進(jìn)行分析2. 總經(jīng)理組織對(duì)公司內(nèi)部的技術(shù)、生產(chǎn)、營(yíng)銷、財(cái)務(wù)、人力、供應(yīng)、公司文化等要素進(jìn)行綜合分析，財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部和各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參與SWOT研討，并提供總經(jīng)辦相應(yīng)所需的信息3. 應(yīng)用定量與定性分析相結(jié)合方法，根據(jù)公司自身的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)分析出外部環(huán)境可能給公司帶來(lái)的威脅及公司可能的發(fā)展機(jī)會(huì)11月以前《SWOT研討會(huì)》《SWOT分析表》②中長(zhǎng)期計(jì)劃的目標(biāo)方針與發(fā)展戰(zhàn)略1. 董事會(huì)提出的公司中長(zhǎng)期發(fā)展（35年）的戰(zhàn)略目標(biāo)或期望2. 總經(jīng)理組織領(lǐng)導(dǎo)班子及有關(guān)人員討論并最終確定中長(zhǎng)期的目標(biāo)方針3. 總經(jīng)理及管委會(huì)成員在公司外部環(huán)境和內(nèi)部要素分析的基礎(chǔ)之上，結(jié)合確定公司的生產(chǎn)、技術(shù)、營(yíng)銷發(fā)展方向等，并確定優(yōu)先次序和路線。4. 確定公司的經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)的目標(biāo)（如利潤(rùn)率、利稅