【文章內(nèi)容簡介】 的高息，誘使儲(chǔ)戶將資金存入指定賬戶，同時(shí)與銀行員工勾結(jié)，要求客戶簽字、輸密碼等，將儲(chǔ)戶資金轉(zhuǎn)走。如杭州聯(lián)合銀行 42 名儲(chǔ)戶億元存款被盜的情況。第三種情況是銀行內(nèi)部員工利用職務(wù)之便，誘騙儲(chǔ)戶多次輸入密碼，竊取客戶信息，偽造客戶身份盜取存款。后兩類案件屬于銀行內(nèi)部管理不嚴(yán)，銀行會(huì)對儲(chǔ)戶資金損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。目前銀行已采取相關(guān)措施，保證受損儲(chǔ)戶和企業(yè)能正常使用資金，之后司法部門會(huì)根據(jù)各方所負(fù)的責(zé)任作出最終裁決。由此可見，正常的銀行存款是相對安全的，出現(xiàn)問題的存款有些是因?yàn)榭蛻粜畔⑿孤?，被犯罪分子加以利用；有些則是部分內(nèi)部人員利用管理漏洞，誘騙客戶轉(zhuǎn)移資金。針對本案第二種情況，尚福林指出將專項(xiàng)查處，深查嚴(yán)糾管理漏洞，確?？蛻艉戏?quán)益和銀行業(yè)合規(guī)經(jīng)營。存款不見，銀行責(zé)任難脫，特別是有銀行內(nèi)部員工涉入案件的。目前銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)對相關(guān)機(jī)構(gòu)采取監(jiān)管措施，包括降低監(jiān)管評級、暫停機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入等，如浙江銀監(jiān)局暫停核準(zhǔn)杭州聯(lián)合銀行 2022 年度機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)類準(zhǔn)入事項(xiàng)。多地銀監(jiān)局已經(jīng)開展對銀行存款業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)排查工作，徹查風(fēng)險(xiǎn)苗頭。如浙江銀監(jiān)局已部署轄內(nèi)銀行對 2022 年以來的大額存取款相關(guān)制度規(guī)范、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)人員開展全覆蓋式的風(fēng)險(xiǎn)排查；廣東、上海銀監(jiān)局要求轄內(nèi)銀行從賬戶存取、變更、賬務(wù)核對13 / 57等全流程開展風(fēng)險(xiǎn)排查，嚴(yán)防管理漏洞。只有織起疏而不漏的網(wǎng)，才能保證百姓存款安全。據(jù)相關(guān)人士透露，今年銀監(jiān)會(huì)將要求各銀行加大對存款業(yè)務(wù)的管理力度，梳理完善柜面、現(xiàn)金等業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制，對可疑交易加大監(jiān)測，嚴(yán)格落實(shí)大額賬戶定期對賬制度，修改系統(tǒng)對重點(diǎn)客戶、大額資金異動(dòng)實(shí)施監(jiān)測，嚴(yán)防存款業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。（二）存款掛失風(fēng)險(xiǎn)及案例分析經(jīng)我們對銀行存款掛失糾紛案例的跟蹤發(fā)現(xiàn)，銀行主要存在違規(guī)辦理掛失手續(xù)、掛失手續(xù)審查不實(shí)、口頭掛失風(fēng)險(xiǎn)等幾個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。違規(guī)辦理掛失手續(xù)特別是在以前內(nèi)控制度不太完善之際，工作人員對于內(nèi)部職工或社會(huì)上的熟人來掛失，沒有認(rèn)真審核掛失人身份，不按照規(guī)定的流程辦理掛失業(yè)務(wù)，僅憑領(lǐng)導(dǎo)一句話、同事一聲招呼 一枚印章或是代簽個(gè)名字就辦理掛失手續(xù)，未能切實(shí)做到防范風(fēng)險(xiǎn)于未然。例如某一名領(lǐng)導(dǎo)代理其家屬來辦理存單掛失，某銀行的柜員在辦理掛失手續(xù)過程中沒有嚴(yán)格按照規(guī)定要求確認(rèn)本人身份、本人簽字，僅憑該領(lǐng)導(dǎo)打招呼、蓋個(gè)印章或代簽其家屬姓名就辦理了掛失手續(xù)，并于當(dāng)日經(jīng)授權(quán)將此款取出，或是七天以后由代理人取得。其風(fēng)險(xiǎn)在于，如果有一天該存單的本人找到了失落的存單，即使是代理人與其本人有親屬關(guān)系，只要其本人據(jù)此真實(shí)有效的存單要求銀行支付該款項(xiàng)，并對以前掛失事項(xiàng)不予承認(rèn)，根據(jù)訴訟適用“舉證責(zé)任倒置”原則，銀行根本無法舉證證明其沒有違反國家有關(guān)規(guī)定的。人民法院認(rèn)定合法持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)只能承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)，如拒付該筆存款將承擔(dān)存款合同的違約責(zé)任?！帮L(fēng)險(xiǎn)防范”相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)定，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理掛失手續(xù)時(shí)必須按《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第三十一條及中國人民銀行《關(guān)于執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定第三十七條的規(guī)定 要求儲(chǔ)戶持本人身份證明辦理存單、存折和密碼、印鑒的掛失手續(xù)。根據(jù)國務(wù)院《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的規(guī)定：“儲(chǔ)戶遺失存單、存折或者預(yù)留印鑒、印章的，必須立即持本人身份證明，并提供儲(chǔ)戶的姓名、開戶時(shí)間、儲(chǔ)蓄種類、金額、帳號及住址等有關(guān)情況，向開戶的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)書面申請掛失。”另外 中國人民銀行在《關(guān)于辦理存單掛失手續(xù)有關(guān)問題的復(fù)函》中規(guī)定 儲(chǔ)戶遺失存單后，委托他人代為辦理掛失手續(xù)，只限于代為辦理掛失申請手續(xù)，掛失申14 / 57請手續(xù)辦理完畢后，儲(chǔ)戶必須親自到儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單或支取手續(xù)。根據(jù)中國人民銀行《關(guān)于執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》第三十七條規(guī)定“ 掛失七天后，儲(chǔ)戶需與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)約定時(shí)間辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單、折或支取存款手續(xù)”。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)未待存單掛失七天后，便為申請人、冒領(lǐng)人辦理了支取存款手續(xù)如若造成儲(chǔ)戶的儲(chǔ)蓄存款被冒領(lǐng)，該儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。掛失手續(xù)審查不實(shí)工作人員辦理掛失手續(xù)時(shí)，必須仔細(xì)核對儲(chǔ)戶的姓名、開戶時(shí)間、儲(chǔ)蓄種類、金額、帳號及身份證等有關(guān)情況。在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，應(yīng)及時(shí)辦理掛失手續(xù)。例如近年某銀行遭遇存款掛失后被盜取，追查后發(fā)現(xiàn)銀行審核不嚴(yán)，所以賠償了客戶損失，案例值得警示?！景盖楹喗椤績?chǔ)戶存單虛假掛失遭盜取，銀行判賠一切損失70 歲的張榮（化名）是兵團(tuán)第八師某團(tuán)場的退休職工。2022 年，他將 2022元和 1500 元分兩次存入團(tuán)場的一家儲(chǔ)蓄銀行。后來他與老伴兩個(gè)都忘記了這兩筆存款。直到 2022 年 10 月，他和老伴在收拾房子時(shí)發(fā)現(xiàn)了存款單，存款時(shí)間一張是 2022 年 4 月，存款額為 2022 元；一張是 2022 年 5 月，存款額為 1500 元。當(dāng)即決定去銀行取出存款。誰知，兩位老人來到銀行，銀行工作人員查詢后告知這兩張存單已于 2022 年 6 月被掛失之后取走，他們所持存單已經(jīng)作廢。老兩口表示從未到銀行申請過掛失，也沒取走這兩筆錢，要求銀行按照存單辦理取款業(yè)務(wù)，遭到銀行拒絕。2022 年 2 月底，張榮來到石河子市人民法院，一紙?jiān)V狀將儲(chǔ)蓄銀行告上法庭，要求銀行給付存款 3500 元及相應(yīng)利息，并賠償交通費(fèi)損失。2022 年 12 月 18 日，法院依法判決：儲(chǔ)蓄銀行支付張榮存款 3500 元（2022 元+1500 元） ，賠償張榮存款利息損失 元，賠償張榮交通費(fèi)損失 150元?！景讣治觥看鎲螔焓Ш灻麨榧俪摄y行敗訴關(guān)鍵銀行一方向法院提交了兩份掛失申請書，申請書上“確認(rèn)掛失內(nèi)容”一欄分別簽有張榮和妻子的名字，銀行認(rèn)為，這處簽名為張榮的妻子所書寫；而在同年7 月的“掛失后續(xù)處理結(jié)果”一欄注明“補(bǔ)發(fā)憑證”，在“客戶簽名處”分別簽有“張榮”的名字，銀行認(rèn)為，這處簽名為張榮本人所書寫。但法院依法委托司法鑒定所進(jìn)行筆跡鑒定。3 月，司法鑒定結(jié)論為：兩份掛失申請書中“掛失申請內(nèi)容確認(rèn)”欄的簽名與張榮妻子書寫的樣本字跡傾向不是同一人書寫；2022 年 7月的 “掛失后續(xù)處理結(jié)果”確認(rèn)一欄“張榮”的字跡均不是張榮本人所書寫。15 / 572022 年 11 月 1 日，石河子市人民法院公開開庭審理了這起案件。法院認(rèn)為，鑒定結(jié)果顯示，兩份掛失申請書中掛失當(dāng)日的簽名及掛失后續(xù)處理結(jié)果一欄的署名字跡均不是張榮本人所書寫，即張榮及妻子并未對這兩張存單有掛失及領(lǐng)取補(bǔ)發(fā)新存單的行為。因此，銀行辯解的理由沒有事實(shí)依據(jù)不予采納。法院認(rèn)為，張榮到儲(chǔ)蓄銀行辦理存款業(yè)務(wù)并取得銀行交付的存單，雙方之間形成了儲(chǔ)蓄存款合同關(guān)系。張榮持合法有效存單，要求銀行按約支付存款及相應(yīng)利息，符合法律規(guī)定和合同約定。銀行拒絕向張榮支付存款及利息，構(gòu)成違約，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。于是銀行敗訴，賠償客戶存款、利息及相關(guān)費(fèi)用。該案反映銀行在辦理掛失業(yè)務(wù)的過程中，應(yīng)當(dāng)依據(jù)身份證審查掛失辦理人是存款人還是代辦人，但本案中銀行未能嚴(yán)格審查，未能正確識(shí)別掛失人并非存款人或代辦人以及補(bǔ)辦人非客戶本人，造成至今無法查證找到真正的掛失人及補(bǔ)辦人。尤其，銀行規(guī)定“掛失期滿后辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單(折)、卡或支取存款手續(xù)，只能由原存款人辦理而不能代理” ，而銀行提供的支取存款手續(xù)，也表明銀行未正確識(shí)別取款人，在辦理掛失業(yè)務(wù)時(shí)未盡到謹(jǐn)慎審查義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)一定違約責(zé)任?！緦Σ呓ㄗh】銀行存款掛失及提取內(nèi)控建設(shè)要點(diǎn)銀行綜合業(yè)務(wù)操作規(guī)程掛失業(yè)務(wù)規(guī)定：“如儲(chǔ)戶本人不能前往辦理，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，被委托人須出示其有效身份證明。但掛失期滿后辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單(折)、卡或支取存款手續(xù)，只能由原存款人辦理而不能代理。 ”作為銀行方也應(yīng)該嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程，正確識(shí)別儲(chǔ)戶及代辦人，銀行方工作無疑存在漏洞。針對該類問題，我們認(rèn)為應(yīng)關(guān)注以下兩方面：（1）存單掛失及提取業(yè)務(wù)操作要點(diǎn)首先，要嚴(yán)把“存單掛失”關(guān)，考慮存款人辦理“存單掛失”時(shí)可能出現(xiàn)的各種特殊情況，為維護(hù)儲(chǔ)戶的正當(dāng)利益，儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)在受理“存單掛失”時(shí)，對掛失人應(yīng)給予充分的同情、理解和信任，在當(dāng)時(shí)無法提供所需證件的情況下，為防止存款被冒領(lǐng)，應(yīng)及時(shí)為其辦理口頭掛失。但是，在辦理正式掛失手續(xù)時(shí)，儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)不僅要對其所提供的證件進(jìn)行嚴(yán)格審查，核對存單密碼，而且對大額存款應(yīng)安排人員對掛失人的家庭住址、工作單位、戶口所在地等情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，掛失人不是本地的，由常住人口為其提供證明或擔(dān)保。其次，要嚴(yán)把“提前支取”關(guān)，提前支取是導(dǎo)致存款被騙的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。根據(jù)目前的規(guī)定，存款人辦理掛失７天后就可辦理“提前支取”。為避免存款被騙，經(jīng)辦人員在執(zhí)行這一規(guī)定時(shí)一定要慎之又慎，在沒有足夠證據(jù)證明“存單掛失”真實(shí)性的情況下，盡管已辦理了掛失手續(xù)，但也不能為其辦理提前支取。如果“提前支取”后續(xù)存，該筆存款的存期不應(yīng)比原來存單的存期短，同時(shí)還應(yīng)做好16 / 57登記，以備查考。（2）制度建設(shè)及監(jiān)督培訓(xùn)首先，完善內(nèi)控制度，出臺(tái)專門性內(nèi)部規(guī)章。建議必須不斷完善內(nèi)控制度，出臺(tái)專門性內(nèi)部規(guī)章，就掛失范圍、掛失的條件、臨時(shí)掛失（以口頭、電話、電報(bào)、信函等方式申請的掛失）、代理掛失（委托代理、法定代理和指定代理）、存單（折）掛失業(yè)務(wù)的處理、特殊業(yè)務(wù)處理（個(gè)人支票、印鑒、密碼等掛失）、撤銷掛失、掛失憑證的管理、掛失登記簿的保管及農(nóng)信社就掛失問題面臨的相關(guān)法律責(zé)任等細(xì)節(jié)性問題作出書面規(guī)定，進(jìn)一步抑制掛失帶來的風(fēng)險(xiǎn)，保證業(yè)務(wù)辦理安全、高效、規(guī)范。其次，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高執(zhí)行能力。加強(qiáng)對員工尤其是新員工的培訓(xùn)，不僅要進(jìn)行操作培訓(xùn)，還應(yīng)有側(cè)重點(diǎn)的加強(qiáng)法律法規(guī)的培訓(xùn)，從而在辦理儲(chǔ)蓄掛失業(yè)務(wù)中使每位員工能夠秉著對自己負(fù)責(zé)、對客戶負(fù)責(zé)、對單位負(fù)責(zé)的態(tài)度，嚴(yán)格遵循《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、《關(guān)于執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》、《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行卡服務(wù)和管理有關(guān)問題的通知》、《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)，提高執(zhí)行能力，及時(shí)對客戶掛失業(yè)務(wù)采取措施，做到不違章操作，不違規(guī)辦理，堅(jiān)決杜絕憑感覺辦事、憑經(jīng)驗(yàn)辦事、憑習(xí)慣辦理業(yè)務(wù)的現(xiàn)象，全身心投入，提高工作效率，盡力避免客戶誤解和投訴。最后，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，保證掛失業(yè)務(wù)的合規(guī)性。強(qiáng)化對一線綜合柜員的監(jiān)督檢查，完善監(jiān)督體系，進(jìn)一步明確授權(quán)（審批）人員、監(jiān)控中心人員、事后監(jiān)督人員、業(yè)務(wù)管理人員和稽核人員的職責(zé)分工，避免職能重合和督查真空，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，如審查必需當(dāng)天做完，以便有問題能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，從而不斷提高掛失業(yè)務(wù)的合規(guī)性，從根本上解決當(dāng)前柜員違規(guī)辦理個(gè)人存款掛失業(yè)務(wù)引發(fā)的問題?？陬^掛失中的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)于儲(chǔ)戶在進(jìn)行口頭、電函掛失時(shí)是否需要按照書面掛失的要求提供證件及帳戶資料的問題。我們再次重申《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第三十一條規(guī)定“ 儲(chǔ)戶遺失存單、存折或者預(yù)留印鑒的印章的，必須立即持本人身份證明，并提供儲(chǔ)戶的姓名、開戶時(shí)間、儲(chǔ)蓄種類、金額、帳號及住址等有關(guān)情況。向其開戶的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)書面申請掛失。在特殊情況下，儲(chǔ)戶可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在五天內(nèi)補(bǔ)辦書面申請掛失手續(xù)?！薄度舾梢?guī)定》第三十七條規(guī)定：“儲(chǔ)戶的存單、存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時(shí)間、種類、金額、帳號及住址等有關(guān)情況，書面向原儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)正式聲明掛失止付。如儲(chǔ)戶不能辦理書面掛失手續(xù)，而用電話、電報(bào)、信函掛失 則必須在掛失五天之內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效?！?7 / 57由此可見《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》和《若干規(guī)定》僅規(guī)定了在特殊情況下 儲(chǔ)戶可以用口頭或者函電形式申請掛失，但對于口頭或者函電掛失是否需要按照書面掛失的要求提供儲(chǔ)戶的身份及帳戶資料則未作出規(guī)定。對此，司法實(shí)踐中可能產(chǎn)生兩種截然不同的理解：a 認(rèn)為口頭掛失是在特殊或緊急情況下發(fā)生的，申請人不必按照書面掛失的要求提供身份及帳戶資料，而且法律關(guān)于申請人須在口頭或者函電掛失后五天內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則掛失將自動(dòng)失效的規(guī)定，在一定程度上避免或限制了第三人錯(cuò)誤，或惡意申請掛失可能對真正的儲(chǔ)戶可能造成的損害。b 認(rèn)為在書面申請掛失的場合，銀行有機(jī)會(huì)面對申請人本人，通過對照身份證，對其身份進(jìn)行核驗(yàn)，以審查其是否確屬儲(chǔ)戶本人，而在口頭或函電掛失的場合則無此條件。在第一種場合，申請人尚須依法提供開戶時(shí)間、儲(chǔ)蓄種類、金額、帳號及住址等有關(guān)資料；第二種場合更不能例外?？梢娙绻覀冊谵k理業(yè)務(wù)時(shí)圖快或是疏忽大意而對口頭或函電掛失申請降低審查要求，將為第三人惡意申請掛失，侵害儲(chǔ)戶的合法權(quán)益提供可乘之機(jī) 借此銀行將面臨侵權(quán)之訴。綜上，我們建議：第一，在辦理儲(chǔ)蓄掛失業(yè)務(wù)中每位員工都應(yīng)擺平心態(tài)，摒著對自己負(fù)責(zé)、對客戶負(fù)責(zé)、對單位負(fù)責(zé)的態(tài)度，加強(qiáng)學(xué)習(xí)法律法規(guī)。嚴(yán)格遵循《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、《關(guān)于執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》，不違章操作，不違規(guī)辦理全身心投入、杜絕失誤。第二，加強(qiáng)與儲(chǔ)戶聯(lián)系。特別是掛失儲(chǔ)戶，盡可能的預(yù)留存款者本人聯(lián)系電話和地址，強(qiáng)化對客戶身份的甄別觀念，防范資金詐騙，避免因作假而產(chǎn)生掛失風(fēng)險(xiǎn)。第三，建議各銀行機(jī)構(gòu)都出臺(tái)專門性內(nèi)部規(guī)章《關(guān)于掛失業(yè)務(wù)操作細(xì)則》就口掛、密掛、書掛、書密掛、解掛、掛失補(bǔ)開、代理掛失，無民事行為能力的掛失處理、授權(quán)代理、掛失收費(fèi)，密掛收費(fèi)的合理性、掛失登記簿的保管，銀行卡掛失以及銀行就掛失問題面臨的相關(guān)法律責(zé)任等細(xì)節(jié)性問題作出書面規(guī)定，進(jìn)一步抑制掛失帶來的風(fēng)險(xiǎn)。保證業(yè)務(wù)安全、高效、規(guī)范。風(fēng)險(xiǎn)不可能完全消除但可以降低。我們對儲(chǔ)蓄掛失業(yè)務(wù)盡可能要做到有章可循，有據(jù)可依，制訂章程 ，統(tǒng)一操作。（三）協(xié)助執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)及案例分析近年來隨著民事、經(jīng)濟(jì)糾紛案件的相應(yīng)增多，以及人民法院清理陳年積案的執(zhí)行力度加大，商業(yè)銀行協(xié)助司法機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃存款的執(zhí)行工作日益頻繁，如果稍有協(xié)助不當(dāng)，就有可能成為處罰對象或承擔(dān)法律責(zé)任，甚至?xí)|犯刑