【文章內(nèi)容簡介】 的高息，誘使儲戶將資金存入指定賬戶，同時與銀行員工勾結(jié)，要求客戶簽字、輸密碼等，將儲戶資金轉(zhuǎn)走。如杭州聯(lián)合銀行 42 名儲戶億元存款被盜的情況。第三種情況是銀行內(nèi)部員工利用職務(wù)之便，誘騙儲戶多次輸入密碼，竊取客戶信息，偽造客戶身份盜取存款。后兩類案件屬于銀行內(nèi)部管理不嚴(yán)，銀行會對儲戶資金損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。目前銀行已采取相關(guān)措施，保證受損儲戶和企業(yè)能正常使用資金，之后司法部門會根據(jù)各方所負(fù)的責(zé)任作出最終裁決。由此可見，正常的銀行存款是相對安全的，出現(xiàn)問題的存款有些是因?yàn)榭蛻粜畔⑿孤?，被犯罪分子加以利用；有些則是部分內(nèi)部人員利用管理漏洞，誘騙客戶轉(zhuǎn)移資金。針對本案第二種情況，尚福林指出將專項(xiàng)查處，深查嚴(yán)糾管理漏洞，確?？蛻艉戏?quán)益和銀行業(yè)合規(guī)經(jīng)營。存款不見，銀行責(zé)任難脫，特別是有銀行內(nèi)部員工涉入案件的。目前銀監(jiān)會已經(jīng)對相關(guān)機(jī)構(gòu)采取監(jiān)管措施，包括降低監(jiān)管評級、暫停機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入等，如浙江銀監(jiān)局暫停核準(zhǔn)杭州聯(lián)合銀行 2022 年度機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)類準(zhǔn)入事項(xiàng)。多地銀監(jiān)局已經(jīng)開展對銀行存款業(yè)務(wù)全面風(fēng)險排查工作，徹查風(fēng)險苗頭。如浙江銀監(jiān)局已部署轄內(nèi)銀行對 2022 年以來的大額存取款相關(guān)制度規(guī)范、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)人員開展全覆蓋式的風(fēng)險排查；廣東、上海銀監(jiān)局要求轄內(nèi)銀行從賬戶存取、變更、賬務(wù)核對13 / 57等全流程開展風(fēng)險排查，嚴(yán)防管理漏洞。只有織起疏而不漏的網(wǎng)，才能保證百姓存款安全。據(jù)相關(guān)人士透露，今年銀監(jiān)會將要求各銀行加大對存款業(yè)務(wù)的管理力度，梳理完善柜面、現(xiàn)金等業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制，對可疑交易加大監(jiān)測，嚴(yán)格落實(shí)大額賬戶定期對賬制度，修改系統(tǒng)對重點(diǎn)客戶、大額資金異動實(shí)施監(jiān)測，嚴(yán)防存款業(yè)務(wù)操作風(fēng)險隱患。（二）存款掛失風(fēng)險及案例分析經(jīng)我們對銀行存款掛失糾紛案例的跟蹤發(fā)現(xiàn)，銀行主要存在違規(guī)辦理掛失手續(xù)、掛失手續(xù)審查不實(shí)、口頭掛失風(fēng)險等幾個方面的風(fēng)險點(diǎn)。違規(guī)辦理掛失手續(xù)特別是在以前內(nèi)控制度不太完善之際，工作人員對于內(nèi)部職工或社會上的熟人來掛失，沒有認(rèn)真審核掛失人身份，不按照規(guī)定的流程辦理掛失業(yè)務(wù)，僅憑領(lǐng)導(dǎo)一句話、同事一聲招呼 一枚印章或是代簽個名字就辦理掛失手續(xù)，未能切實(shí)做到防范風(fēng)險于未然。例如某一名領(lǐng)導(dǎo)代理其家屬來辦理存單掛失，某銀行的柜員在辦理掛失手續(xù)過程中沒有嚴(yán)格按照規(guī)定要求確認(rèn)本人身份、本人簽字，僅憑該領(lǐng)導(dǎo)打招呼、蓋個印章或代簽其家屬姓名就辦理了掛失手續(xù)，并于當(dāng)日經(jīng)授權(quán)將此款取出，或是七天以后由代理人取得。其風(fēng)險在于，如果有一天該存單的本人找到了失落的存單，即使是代理人與其本人有親屬關(guān)系，只要其本人據(jù)此真實(shí)有效的存單要求銀行支付該款項(xiàng)，并對以前掛失事項(xiàng)不予承認(rèn)，根據(jù)訴訟適用“舉證責(zé)任倒置”原則，銀行根本無法舉證證明其沒有違反國家有關(guān)規(guī)定的。人民法院認(rèn)定合法持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)只能承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)，如拒付該筆存款將承擔(dān)存款合同的違約責(zé)任。“風(fēng)險防范”相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)定，儲蓄機(jī)構(gòu)辦理掛失手續(xù)時必須按《儲蓄管理?xiàng)l例》第三十一條及中國人民銀行《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定第三十七條的規(guī)定 要求儲戶持本人身份證明辦理存單、存折和密碼、印鑒的掛失手續(xù)。根據(jù)國務(wù)院《儲蓄管理?xiàng)l例》的規(guī)定：“儲戶遺失存單、存折或者預(yù)留印鑒、印章的，必須立即持本人身份證明，并提供儲戶的姓名、開戶時間、儲蓄種類、金額、帳號及住址等有關(guān)情況，向開戶的儲蓄機(jī)構(gòu)書面申請掛失?！绷硗猹?中國人民銀行在《關(guān)于辦理存單掛失手續(xù)有關(guān)問題的復(fù)函》中規(guī)定 儲戶遺失存單后，委托他人代為辦理掛失手續(xù)，只限于代為辦理掛失申請手續(xù)，掛失申14 / 57請手續(xù)辦理完畢后，儲戶必須親自到儲蓄機(jī)構(gòu)辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單或支取手續(xù)。根據(jù)中國人民銀行《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》第三十七條規(guī)定“ 掛失七天后，儲戶需與儲蓄機(jī)構(gòu)約定時間辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單、折或支取存款手續(xù)”。儲蓄機(jī)構(gòu)未待存單掛失七天后，便為申請人、冒領(lǐng)人辦理了支取存款手續(xù)如若造成儲戶的儲蓄存款被冒領(lǐng)，該儲蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。掛失手續(xù)審查不實(shí)工作人員辦理掛失手續(xù)時，必須仔細(xì)核對儲戶的姓名、開戶時間、儲蓄種類、金額、帳號及身份證等有關(guān)情況。在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，應(yīng)及時辦理掛失手續(xù)。例如近年某銀行遭遇存款掛失后被盜取，追查后發(fā)現(xiàn)銀行審核不嚴(yán)，所以賠償了客戶損失，案例值得警示?！景盖楹喗椤績舸鎲翁摷賿焓г獗I取，銀行判賠一切損失70 歲的張榮（化名）是兵團(tuán)第八師某團(tuán)場的退休職工。2022 年，他將 2022元和 1500 元分兩次存入團(tuán)場的一家儲蓄銀行。后來他與老伴兩個都忘記了這兩筆存款。直到 2022 年 10 月，他和老伴在收拾房子時發(fā)現(xiàn)了存款單，存款時間一張是 2022 年 4 月，存款額為 2022 元；一張是 2022 年 5 月，存款額為 1500 元。當(dāng)即決定去銀行取出存款。誰知，兩位老人來到銀行，銀行工作人員查詢后告知這兩張存單已于 2022 年 6 月被掛失之后取走，他們所持存單已經(jīng)作廢。老兩口表示從未到銀行申請過掛失，也沒取走這兩筆錢，要求銀行按照存單辦理取款業(yè)務(wù)，遭到銀行拒絕。2022 年 2 月底，張榮來到石河子市人民法院，一紙?jiān)V狀將儲蓄銀行告上法庭，要求銀行給付存款 3500 元及相應(yīng)利息，并賠償交通費(fèi)損失。2022 年 12 月 18 日，法院依法判決：儲蓄銀行支付張榮存款 3500 元（2022 元+1500 元） ，賠償張榮存款利息損失 元，賠償張榮交通費(fèi)損失 150元?！景讣治觥看鎲螔焓Ш灻麨榧俪摄y行敗訴關(guān)鍵銀行一方向法院提交了兩份掛失申請書，申請書上“確認(rèn)掛失內(nèi)容”一欄分別簽有張榮和妻子的名字，銀行認(rèn)為，這處簽名為張榮的妻子所書寫；而在同年7 月的“掛失后續(xù)處理結(jié)果”一欄注明“補(bǔ)發(fā)憑證”，在“客戶簽名處”分別簽有“張榮”的名字，銀行認(rèn)為，這處簽名為張榮本人所書寫。但法院依法委托司法鑒定所進(jìn)行筆跡鑒定。3 月，司法鑒定結(jié)論為：兩份掛失申請書中“掛失申請內(nèi)容確認(rèn)”欄的簽名與張榮妻子書寫的樣本字跡傾向不是同一人書寫；2022 年 7月的 “掛失后續(xù)處理結(jié)果”確認(rèn)一欄“張榮”的字跡均不是張榮本人所書寫。15 / 572022 年 11 月 1 日，石河子市人民法院公開開庭審理了這起案件。法院認(rèn)為，鑒定結(jié)果顯示，兩份掛失申請書中掛失當(dāng)日的簽名及掛失后續(xù)處理結(jié)果一欄的署名字跡均不是張榮本人所書寫，即張榮及妻子并未對這兩張存單有掛失及領(lǐng)取補(bǔ)發(fā)新存單的行為。因此，銀行辯解的理由沒有事實(shí)依據(jù)不予采納。法院認(rèn)為，張榮到儲蓄銀行辦理存款業(yè)務(wù)并取得銀行交付的存單，雙方之間形成了儲蓄存款合同關(guān)系。張榮持合法有效存單，要求銀行按約支付存款及相應(yīng)利息，符合法律規(guī)定和合同約定。銀行拒絕向張榮支付存款及利息，構(gòu)成違約，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。于是銀行敗訴，賠償客戶存款、利息及相關(guān)費(fèi)用。該案反映銀行在辦理掛失業(yè)務(wù)的過程中，應(yīng)當(dāng)依據(jù)身份證審查掛失辦理人是存款人還是代辦人，但本案中銀行未能嚴(yán)格審查，未能正確識別掛失人并非存款人或代辦人以及補(bǔ)辦人非客戶本人，造成至今無法查證找到真正的掛失人及補(bǔ)辦人。尤其，銀行規(guī)定“掛失期滿后辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單(折)、卡或支取存款手續(xù)，只能由原存款人辦理而不能代理” ，而銀行提供的支取存款手續(xù)，也表明銀行未正確識別取款人，在辦理掛失業(yè)務(wù)時未盡到謹(jǐn)慎審查義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)一定違約責(zé)任?！緦Σ呓ㄗh】銀行存款掛失及提取內(nèi)控建設(shè)要點(diǎn)銀行綜合業(yè)務(wù)操作規(guī)程掛失業(yè)務(wù)規(guī)定：“如儲戶本人不能前往辦理，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，被委托人須出示其有效身份證明。但掛失期滿后辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單(折)、卡或支取存款手續(xù)，只能由原存款人辦理而不能代理。 ”作為銀行方也應(yīng)該嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程，正確識別儲戶及代辦人，銀行方工作無疑存在漏洞。針對該類問題，我們認(rèn)為應(yīng)關(guān)注以下兩方面：（1）存單掛失及提取業(yè)務(wù)操作要點(diǎn)首先，要嚴(yán)把“存單掛失”關(guān)，考慮存款人辦理“存單掛失”時可能出現(xiàn)的各種特殊情況，為維護(hù)儲戶的正當(dāng)利益，儲蓄網(wǎng)點(diǎn)在受理“存單掛失”時，對掛失人應(yīng)給予充分的同情、理解和信任，在當(dāng)時無法提供所需證件的情況下，為防止存款被冒領(lǐng)，應(yīng)及時為其辦理口頭掛失。但是，在辦理正式掛失手續(xù)時，儲蓄網(wǎng)點(diǎn)不僅要對其所提供的證件進(jìn)行嚴(yán)格審查，核對存單密碼，而且對大額存款應(yīng)安排人員對掛失人的家庭住址、工作單位、戶口所在地等情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，掛失人不是本地的，由常住人口為其提供證明或擔(dān)保。其次，要嚴(yán)把“提前支取”關(guān)，提前支取是導(dǎo)致存款被騙的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。根據(jù)目前的規(guī)定，存款人辦理掛失７天后就可辦理“提前支取”。為避免存款被騙，經(jīng)辦人員在執(zhí)行這一規(guī)定時一定要慎之又慎，在沒有足夠證據(jù)證明“存單掛失”真實(shí)性的情況下，盡管已辦理了掛失手續(xù)，但也不能為其辦理提前支取。如果“提前支取”后續(xù)存，該筆存款的存期不應(yīng)比原來存單的存期短，同時還應(yīng)做好16 / 57登記，以備查考。（2）制度建設(shè)及監(jiān)督培訓(xùn)首先，完善內(nèi)控制度，出臺專門性內(nèi)部規(guī)章。建議必須不斷完善內(nèi)控制度，出臺專門性內(nèi)部規(guī)章，就掛失范圍、掛失的條件、臨時掛失（以口頭、電話、電報、信函等方式申請的掛失）、代理掛失（委托代理、法定代理和指定代理）、存單（折）掛失業(yè)務(wù)的處理、特殊業(yè)務(wù)處理（個人支票、印鑒、密碼等掛失）、撤銷掛失、掛失憑證的管理、掛失登記簿的保管及農(nóng)信社就掛失問題面臨的相關(guān)法律責(zé)任等細(xì)節(jié)性問題作出書面規(guī)定，進(jìn)一步抑制掛失帶來的風(fēng)險，保證業(yè)務(wù)辦理安全、高效、規(guī)范。其次，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高執(zhí)行能力。加強(qiáng)對員工尤其是新員工的培訓(xùn)，不僅要進(jìn)行操作培訓(xùn)，還應(yīng)有側(cè)重點(diǎn)的加強(qiáng)法律法規(guī)的培訓(xùn)，從而在辦理儲蓄掛失業(yè)務(wù)中使每位員工能夠秉著對自己負(fù)責(zé)、對客戶負(fù)責(zé)、對單位負(fù)責(zé)的態(tài)度，嚴(yán)格遵循《儲蓄管理?xiàng)l例》、《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》、《中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行卡服務(wù)和管理有關(guān)問題的通知》、《個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)，提高執(zhí)行能力，及時對客戶掛失業(yè)務(wù)采取措施，做到不違章操作，不違規(guī)辦理，堅(jiān)決杜絕憑感覺辦事、憑經(jīng)驗(yàn)辦事、憑習(xí)慣辦理業(yè)務(wù)的現(xiàn)象，全身心投入，提高工作效率，盡力避免客戶誤解和投訴。最后，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，保證掛失業(yè)務(wù)的合規(guī)性。強(qiáng)化對一線綜合柜員的監(jiān)督檢查，完善監(jiān)督體系，進(jìn)一步明確授權(quán)（審批）人員、監(jiān)控中心人員、事后監(jiān)督人員、業(yè)務(wù)管理人員和稽核人員的職責(zé)分工，避免職能重合和督查真空，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，如審查必需當(dāng)天做完，以便有問題能及時發(fā)現(xiàn)，從而不斷提高掛失業(yè)務(wù)的合規(guī)性，從根本上解決當(dāng)前柜員違規(guī)辦理個人存款掛失業(yè)務(wù)引發(fā)的問題?？陬^掛失中的風(fēng)險關(guān)于儲戶在進(jìn)行口頭、電函掛失時是否需要按照書面掛失的要求提供證件及帳戶資料的問題。我們再次重申《儲蓄管理?xiàng)l例》第三十一條規(guī)定“ 儲戶遺失存單、存折或者預(yù)留印鑒的印章的，必須立即持本人身份證明，并提供儲戶的姓名、開戶時間、儲蓄種類、金額、帳號及住址等有關(guān)情況。向其開戶的儲蓄機(jī)構(gòu)書面申請掛失。在特殊情況下，儲戶可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在五天內(nèi)補(bǔ)辦書面申請掛失手續(xù)?！薄度舾梢?guī)定》第三十七條規(guī)定：“儲戶的存單、存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時間、種類、金額、帳號及住址等有關(guān)情況，書面向原儲蓄機(jī)構(gòu)正式聲明掛失止付。如儲戶不能辦理書面掛失手續(xù)，而用電話、電報、信函掛失 則必須在掛失五天之內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效?！?7 / 57由此可見《儲蓄管理?xiàng)l例》和《若干規(guī)定》僅規(guī)定了在特殊情況下 儲戶可以用口頭或者函電形式申請掛失，但對于口頭或者函電掛失是否需要按照書面掛失的要求提供儲戶的身份及帳戶資料則未作出規(guī)定。對此，司法實(shí)踐中可能產(chǎn)生兩種截然不同的理解：a 認(rèn)為口頭掛失是在特殊或緊急情況下發(fā)生的，申請人不必按照書面掛失的要求提供身份及帳戶資料，而且法律關(guān)于申請人須在口頭或者函電掛失后五天內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則掛失將自動失效的規(guī)定，在一定程度上避免或限制了第三人錯誤，或惡意申請掛失可能對真正的儲戶可能造成的損害。b 認(rèn)為在書面申請掛失的場合，銀行有機(jī)會面對申請人本人，通過對照身份證，對其身份進(jìn)行核驗(yàn)，以審查其是否確屬儲戶本人，而在口頭或函電掛失的場合則無此條件。在第一種場合，申請人尚須依法提供開戶時間、儲蓄種類、金額、帳號及住址等有關(guān)資料；第二種場合更不能例外?？梢娙绻覀冊谵k理業(yè)務(wù)時圖快或是疏忽大意而對口頭或函電掛失申請降低審查要求，將為第三人惡意申請掛失，侵害儲戶的合法權(quán)益提供可乘之機(jī) 借此銀行將面臨侵權(quán)之訴。綜上，我們建議：第一，在辦理儲蓄掛失業(yè)務(wù)中每位員工都應(yīng)擺平心態(tài)，摒著對自己負(fù)責(zé)、對客戶負(fù)責(zé)、對單位負(fù)責(zé)的態(tài)度，加強(qiáng)學(xué)習(xí)法律法規(guī)。嚴(yán)格遵循《儲蓄管理?xiàng)l例》、《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》，不違章操作，不違規(guī)辦理全身心投入、杜絕失誤。第二，加強(qiáng)與儲戶聯(lián)系。特別是掛失儲戶，盡可能的預(yù)留存款者本人聯(lián)系電話和地址，強(qiáng)化對客戶身份的甄別觀念，防范資金詐騙，避免因作假而產(chǎn)生掛失風(fēng)險。第三，建議各銀行機(jī)構(gòu)都出臺專門性內(nèi)部規(guī)章《關(guān)于掛失業(yè)務(wù)操作細(xì)則》就口掛、密掛、書掛、書密掛、解掛、掛失補(bǔ)開、代理掛失，無民事行為能力的掛失處理、授權(quán)代理、掛失收費(fèi)，密掛收費(fèi)的合理性、掛失登記簿的保管，銀行卡掛失以及銀行就掛失問題面臨的相關(guān)法律責(zé)任等細(xì)節(jié)性問題作出書面規(guī)定，進(jìn)一步抑制掛失帶來的風(fēng)險。保證業(yè)務(wù)安全、高效、規(guī)范。風(fēng)險不可能完全消除但可以降低。我們對儲蓄掛失業(yè)務(wù)盡可能要做到有章可循，有據(jù)可依，制訂章程 ，統(tǒng)一操作。（三）協(xié)助執(zhí)行風(fēng)險及案例分析近年來隨著民事、經(jīng)濟(jì)糾紛案件的相應(yīng)增多，以及人民法院清理陳年積案的執(zhí)行力度加大，商業(yè)銀行協(xié)助司法機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃存款的執(zhí)行工作日益頻繁，如果稍有協(xié)助不當(dāng)，就有可能成為處罰對象或承擔(dān)法律責(zé)任，甚至?xí)|犯刑