【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定；應(yīng)收未收的罰息也要計(jì)復(fù)利。 ④ 對(duì)不能歸還或不能落實(shí)還本付息事宜的，應(yīng)督促歸還或依法起訴。 ⑤ 同時(shí)，銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定提取準(zhǔn)備金，并按照核銷的條件和程序核銷呆賬貸款及應(yīng)收款項(xiàng)。 2. 借款人提前歸還貸款的操作過(guò)程 （ 1）含義：提前歸還貸款（以下簡(jiǎn)稱 “ 提前還款 ” ）指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還 全部或部分貸款，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。 （ 2）借款人有義務(wù)按照貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃按時(shí)還本付息。如果借款人出于某種原因（如貸款項(xiàng)目效益較好）希望提前歸還貸款，應(yīng)與銀行協(xié)商，提前向銀行遞交提前還款計(jì)劃，在征得銀行的同意后，才可以提前還款。因提前還款而產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)由借款人負(fù)擔(dān)。 （ 3）借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的 “ 提前還款 ” 條款中，約定提前還款的前提條件及必要的手續(xù)。 “ 提前還款 ” 條款可以包括以下內(nèi)容： ① 未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款； ② 借款人可以在 貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時(shí)間內(nèi)提前還款； ③ 借款人應(yīng)在提前還款日前 30天（或 60天）以書面形式向銀行遞交提前還款的申請(qǐng)，其中應(yīng)列明借款人要求提前償還的本金金額； ④ 由借款人發(fā)出的提前還款申請(qǐng)應(yīng)是不可撤銷的，借款人有義務(wù)據(jù)此提前還款； ⑤ 借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用； ⑥ 提前還款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃以 倒序進(jìn)行； ⑦ 已提前償還的部分不得要求再貸； ⑧ 對(duì)于提前償還的部分可以收取費(fèi)用。 （ 4）借款人提前還款后，銀行應(yīng)將收回的資金安排新的貸款。 （ 5）對(duì)于銀行轉(zhuǎn)貸款而言，國(guó)內(nèi)借款人向銀行的提前還款與銀行作為借款人向國(guó)外銀行的提前還款，通常有 “ 掛鉤 ” 和 “ 脫鉤 ” 兩種業(yè)務(wù)模式。 “ 掛鉤 ” 即國(guó)內(nèi)借款人向銀行的提前還款，是以銀行向國(guó)外貸款行提前還款為前提，同步進(jìn)行。 “ 脫鉤 ” 即或者國(guó)內(nèi)借款人向銀行提前還款，或者銀行向國(guó)外貸款行提前還款，二者不同步。例如，銀行認(rèn)為過(guò)去借入資金的籌資成本過(guò)高，而目前市場(chǎng)利率較 低，銀行可以向國(guó)外貸款行申請(qǐng)?zhí)崆斑€款，并以較低的籌資成本借人新的資金，這樣銀行就可獲得更大的收益。 【知識(shí)點(diǎn) 5】信貸業(yè)務(wù)到期處理 —— 貸款展期處理 含義：貸款展期指借款人不能或不希望按照貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃按時(shí)償付每期應(yīng)償付的貸款，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款 行審查同意，有限期地延長(zhǎng)還款期限的行為。同提前還款一樣，貸款展期也影響了銀行原有的資金安排，因此借款人必須提前與銀行協(xié)商，經(jīng)銀行同意，貸款才可以展期。 1. 貸款展期的申請(qǐng) （ 1） 借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期。是否展期由銀行決定。 （ 2） 借款人申請(qǐng)貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請(qǐng)，其內(nèi)容包括：展期理由，展期期限，展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃及擬采取的補(bǔ)救措施。如是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應(yīng)提供董事會(huì)關(guān)于申請(qǐng)貸款展期的決議文件或其他有效的授權(quán)文件。申請(qǐng)保證貸 款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。 （ 1）分級(jí)審批制度 貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級(jí)審批制度。銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過(guò)審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)上級(jí)機(jī)構(gòu)審批。 （ 2）貸款展期的擔(dān)保問(wèn)題 ☆ 貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級(jí)和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。 ☆ 由于貸款的展期本身就說(shuō)明借款人的 還款可能出現(xiàn)問(wèn)題，加大了貸款的風(fēng)險(xiǎn)，因此銀行在審批貸款的展期時(shí)，更應(yīng)重視其擔(dān)保問(wèn)題。 ☆ 對(duì)于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力；借款人申請(qǐng)貸款展期前，必須征得保證人的同意。其擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長(zhǎng)而延長(zhǎng)至全部貸款本息、費(fèi)用還清日止。 ☆ 對(duì)于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)續(xù)簽抵押合同，應(yīng)該做到： ① 作為抵押權(quán)人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評(píng) 估機(jī)構(gòu)評(píng)估有關(guān)抵押物的重置價(jià)值，并核查其抵押率是否控制在一定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)。 ② 如果借款人的貸款余額與抵押財(cái)產(chǎn)的賬面凈值或重置價(jià)值之比超過(guò)一定限度，即抵押價(jià)值不足的，則抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補(bǔ)充落實(shí)抵押物，重新簽訂抵押合同。 ③ 抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。 ④ 切實(shí)履行對(duì)抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對(duì)抵押物，監(jiān)督企業(yè)對(duì)抵押物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。 （ 3）轉(zhuǎn)貸款的展期問(wèn)題 凡利用國(guó)外借入資金對(duì)國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問(wèn)題，應(yīng)按 “ 掛鉤 ” 和 “ 脫鉤 ” 兩種方式區(qū)別處理。 ① 凡采用 “ 掛鉤 ” 方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展期。借款人在國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時(shí)未能償還的款項(xiàng)，均應(yīng)按逾期貸款處理。但在借款人向銀行提出書面申請(qǐng)并由銀行與國(guó)外貸款行協(xié)商，同意對(duì)國(guó)外貸款協(xié)議償還期限展期的情況下，轉(zhuǎn)貸協(xié)議項(xiàng)下未付的貸款本金可作與對(duì)外協(xié)議條件相同的展期處理。 ② 凡采用 “ 脫鉤 ” 方式轉(zhuǎn)貸的，在國(guó)內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長(zhǎng)不超過(guò) 2年，且 展期后國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計(jì)還本付息額不得低于同期國(guó)外貸款協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計(jì)還本付息額；展期后的貸款最終到期日不得遲于國(guó)外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。 在辦理展期時(shí)應(yīng)由銀行和借款人重新確定貸款條件。 （ 1）貸款展期的期限 《貸款通則》對(duì)貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò) 3年。國(guó)家另有規(guī)定的除外。 （ 2）貸款展期后的利率 ① 經(jīng)批準(zhǔn)展期的貸款利率，銀行可根據(jù)不同情況重新確定。貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從展期之日起，貸款利息應(yīng)按新的期限檔次利率計(jì)收。 ② 借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。 貸款展期說(shuō)明該筆貸款的償還可能存在某些問(wèn)題，因此銀行應(yīng)特別關(guān)注展期貸款的償還。銀行信貸部門應(yīng)按照展期后的還款計(jì)劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時(shí)還本付息。展期貸款到期不能按時(shí)償還，信貸部門要加大催收力度，以保證貸款的收回；對(duì)于設(shè)立了保證 或抵質(zhì)押的貸款，銀行有權(quán)向擔(dān)保人追索或行使抵質(zhì)押權(quán)，彌補(bǔ)貸款損失。展期貸款逾期后，也應(yīng)按規(guī)定加罰利息，并對(duì)應(yīng)收未收利息計(jì)復(fù)利。展期貸款的償還在賬務(wù)處理上，與正常貸款相同。 【知識(shí)點(diǎn) 6】信貸業(yè)務(wù)到期處理 —— 依法收貸 全面理解依法收貸的含義應(yīng)從廣義和狹義兩方面人手。 廣義 指銀行按規(guī)定或約定，通過(guò)催收、扣收、處理變賣抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過(guò)仲裁、訴訟等途徑依法收貸。 狹義 指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動(dòng)。 銀行 與借款人之間的借貸行為受法律的約束和保護(hù)。運(yùn)用法律手段正確處理銀行開展信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中發(fā)生的各種糾紛，對(duì)于維護(hù)金融領(lǐng)域的秩序，加強(qiáng)貸款管理，保證信貸資產(chǎn)的安全、完整，保障銀行合法權(quán)益等都具有十分重要的意義。 、程序與內(nèi)容 （ 1）為了便于管理，銀行向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁和向人民法院提出訴訟一律以分（支）行的名義進(jìn)行，分理處及其以下的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)不能作為獨(dú)立的訴訟主體。 （ 2）依法收貸的對(duì)象，是不良貸款。 （ 3） 按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為 1年，向人民法院提起訴訟的時(shí)效為 2年。訴訟時(shí)效期間從貸款到期之日計(jì)算。訴訟時(shí)效可因銀行向借款人發(fā)出催收貸款通知函（須經(jīng)對(duì)方簽字），或借款人書面提出還款計(jì)劃、雙方重新簽訂協(xié)議等而中斷。從中斷之日起，訴訟時(shí)效重新計(jì)算。超過(guò)訴訟時(shí)效，貸款將不再受法律保護(hù)。 （ 4）對(duì)逾期貸款，銀行有關(guān)部門應(yīng)每季開出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。 （ 5）及時(shí)申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全。財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后， 應(yīng)該在人民法院采取保全措施 15 天內(nèi)正式起訴 。 （ 6）做好開庭前的一切準(zhǔn)備工作，按時(shí)出庭， 根據(jù)事實(shí)和法律陳述理由。 （ 7）依法申請(qǐng)支付令，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人償付貸款本息的，可以不通過(guò)訴訟程序，而直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請(qǐng)支付令，但必須符合以下兩個(gè)條件： ① 債權(quán)人與債務(wù)人沒(méi)有其他債務(wù)糾紛； ② 支付令能夠送達(dá)債務(wù)人的。 （ 8）充分運(yùn)用執(zhí)行手段，對(duì)于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。 申請(qǐng)執(zhí)行的期間為 2年，執(zhí)行時(shí)效從法律文書規(guī)定當(dāng)事人履行義務(wù)的最后一天起計(jì)算。 （ 9）法律結(jié)論得出后，必須將法律文書連同有關(guān)的貸款資料復(fù)印件送風(fēng)險(xiǎn)管理 部門，并對(duì)被起訴的借款人采取相應(yīng)的措施。 3. 依法收貸應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題 依法收貸是保證信貸資金安全的有力措施，依法收貸必須和依法放貸及依法管貸結(jié)合起來(lái)，將信貸工作的全過(guò)程納入依法管理的軌道，使信貸工作置于法律的約束和保護(hù)之下。 （ 1）信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識(shí) （ 2）要綜合運(yùn)用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸 （ 3）既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行 （ 4）在依法收貸工作中要區(qū)別對(duì)待 【例題 單選題】在商業(yè)銀行依法收貸過(guò)程中，按照法律規(guī)定，以下關(guān)于仲裁和訴訟時(shí)效的敘述正確的是 （ ） 。 2年，向人民法院提起訴訟的時(shí)效是 1年 1年，向人民法院提起訴訟的時(shí)效是 1年 2年，向人民法院提起訴訟的時(shí)效是 2年 1年，向人民法院提起訴訟的時(shí)效是 2年 [答疑編號(hào) 1937110301] 『正確答案』 D 『答案解析』按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為 1年，向人民法院提起訴訟的時(shí)效為 2年。訴訟時(shí)效期間從貸款到期之日計(jì)算。 【例題 單選題】財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施（ ）天內(nèi)正式起訴。 [答疑編號(hào) 1937110302] 『正確答案』 A 『答案解析』如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應(yīng)該依靠法律 手段來(lái)強(qiáng)制收回。銀行應(yīng)及時(shí)申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全。財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起 訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施 15 天內(nèi)正式起訴。 【知識(shí)點(diǎn) 7】信貸業(yè)務(wù)到期處理 —— 貸款總結(jié)評(píng)價(jià) 1. 貸款本息全部還清 后，相關(guān)部門應(yīng)對(duì)貸款項(xiàng)目和信貸工作進(jìn)行全面的總結(jié)。 2. 相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后 10日內(nèi)形成書面總結(jié)報(bào)告，便于其他相關(guān)部門借鑒參考。 3. 貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括： 貸款基本評(píng)價(jià) 就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分 析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)。 貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施 分析出現(xiàn)問(wèn)題的原因，說(shuō)明針對(duì)問(wèn)題采取的措施及最終結(jié)果，從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，防范同類問(wèn)題重復(fù)發(fā)生，對(duì)發(fā)生后的妥善處理提出建議。 其他有益經(jīng)驗(yàn) 對(duì)管理過(guò)程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)、心得 和處理方法進(jìn)行總結(jié)。 責(zé)任認(rèn)定 對(duì)于出現(xiàn)不良貸款存在主觀責(zé)任的，應(yīng)根據(jù)具體情節(jié)追究相關(guān)部門負(fù)責(zé) 人及經(jīng)辦人員責(zé)任。 【例題 多選題】借款人還清借款本息后，商業(yè)銀行客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)貸款項(xiàng)目和信貸工作進(jìn)行全面的總結(jié)，便于其他客戶經(jīng)理借鑒參考。貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容包括（ ）。 [答疑編號(hào) 1937110303] 『正確答案』 ADE 『答案解析』貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括： ① 貸款基本評(píng)價(jià)，就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)； ② 貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施； ③ 其他有益經(jīng)驗(yàn)，即對(duì)管理過(guò)程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)、心得和處理方法進(jìn)行總結(jié)。 【知識(shí)點(diǎn) 8】檔案 管理 ☆ 信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，是貸款管理情況的重要記錄。 ☆ 科學(xué)地記錄、保管和使用信貸檔案，是加強(qiáng)貸款管理、保護(hù)貸款安全的重要基礎(chǔ)。 1. 檔案管理的原則和要求 檔案管理的原則主要有： 管理制度健全、人員職責(zé)明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務(wù)。 具體要求如下： （ 1）信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則 （原則） 信貸前后臺(tái)各部門積累與借款人有關(guān)的資料。借閱人借閱檔案時(shí)，