市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理-資料下載頁(yè)
2025-01-14 22:54本頁(yè)面
【正文】 足夠的人力、物力以及恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)等來(lái)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 （三）相關(guān)部門(mén) 相關(guān)部門(mén)具有明確的職責(zé)分工、相關(guān)職能被恰當(dāng)分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。 負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立，向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，并且具備履行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)所需要的人力資源、物力資源。 二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的主要內(nèi)容： （一）按業(yè)務(wù)、部門(mén)、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別分別統(tǒng)計(jì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸； （二）對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平的結(jié)構(gòu)分析； （三）頭寸的盈虧情況； （四）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的方法和程序變更情況； （五）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況，包括對(duì)超限額情況的處理； （六）內(nèi)部審計(jì)情況； （七）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的分配情況。 三、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制 （一）限額控制 限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。確保商業(yè)銀行所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與其風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本實(shí)力相匹配。 常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額等。 （ 1）交易限額是指對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)限額是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)來(lái)設(shè)定限額。如 VaR值可以作為一種風(fēng)險(xiǎn)限額。 （二）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 商業(yè)銀行可以利用金融衍生產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的目的。 （三）經(jīng)濟(jì)資本的配置 商業(yè)銀行可以通過(guò)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)合理配置經(jīng)濟(jì)資本來(lái)降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。具體可以采取從上而下法或自下而上法來(lái)配置經(jīng)濟(jì)資本。 第四節(jié) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量與績(jī)效評(píng)估 一、根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的計(jì)算公式為： 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本 =（最低乘數(shù)因子 +附加因子） *Va R 巴塞爾委員會(huì)規(guī)定最低乘數(shù)因子為 3，附加因子取值在 01之間。 二、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估 （一）在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率的計(jì)算公式為： RAROC=稅后凈利潤(rùn) /經(jīng)濟(jì)資本 計(jì)算 RAROC時(shí)，最好按部門(mén)或交易來(lái)統(tǒng)計(jì)。 （二）經(jīng)濟(jì)增加值 經(jīng)濟(jì)增加值是指商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造的價(jià)值增加。 其計(jì)算公式為： EVA=稅后利潤(rùn) 資本成本 =稅后凈利潤(rùn) 經(jīng)濟(jì)資本 *資本預(yù)期收益率 =（ RAROC資本預(yù)期收益率） *經(jīng)濟(jì)資本
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