中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務流程匯總92-資料下載頁
2025-06-28 23:42本頁面
【正文】 后的一年內(nèi)完成；限下工程項目的竣工驗收應在正常生產(chǎn)后的半年內(nèi)完成。不能按期完成竣工驗收的，分（子）公司以書面形式向工程部報告。7 建設資金管理和會計核算 分（子）公司財務部門按照股份公司內(nèi)部會計制度對在建工程進行核算。財務部門根據(jù)相關業(yè)務部門提供的有關資料，至少每半年對在建工程進行減值分析，需計提減值準備的及時進行賬務處理。減值準備數(shù)額上報財務部會同事業(yè)部審核，按規(guī)定權(quán)限審批后，分(子)公司按批復數(shù)進行調(diào)整。工程項目達到預定可使用狀態(tài)時，分（子）公司財務部門依據(jù)有關職能部門提供的手續(xù)，經(jīng)財務部門負責人審核后暫估入賬。相關會計憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。 建設工程的資金管理，參見《》。四、 相關制度目錄（制度后標號為《內(nèi)控手冊配套規(guī)章制度匯編》目錄索引號 ）1 《中國石油化工股份有限公司內(nèi)部會計制度（2006）》（石化股份財 [2006] 508號） 2 《中國石化集團公司安全生產(chǎn)重大事故行政責任追究規(guī)定（試行）》(中國石化人〔2005〕198號)3 《中國石油化工集團公司固定資產(chǎn)投資項目實施管理辦法》(中國石化建〔2002〕177號) 4 《中國石油化工集團公司海外石油工程項目管理暫行規(guī)定》(中國石化外〔2002〕282號) 5 《中國石油化工集團公司建設工程招標投標管理規(guī)定》（中國石化[1999]建字739號） 6 《中國石油化工集團公司建設工程招標投標管理補充規(guī)定》、《中國石油化工集團公司工程建設市場資源庫管理辦法（試行）》和《中國石油化工集團公司建設工程評標專家?guī)旃芾磙k法（試行）》（中國石化建招〔2004〕111號） 7 《中國石油化工股份有限公司石油天然氣勘探項目管理辦法（試行）》(石化股份油[2004]7號) 8 《中國石化工程質(zhì)量監(jiān)督管理暫行規(guī)定》(中國石化［2001］271號) 9 《中國石油化工集團公司建設項目總體統(tǒng)籌控制計劃編制提綱》（中國石化 [2000] 建煉字093號） 10 《中國石油化工總公司建設項目生產(chǎn)準備與試車規(guī)定》的通知（中石化[1998] 建字162號） 11 《建設項目工程質(zhì)量監(jiān)督申報辦法》（中國石化 [2000] 質(zhì)監(jiān)字01號） 12 《中國石油化工股份有限公司合同管理實施細則（試行）》（石化股份法 [2003] 419號） 13 《石油化工建設項目竣工驗收規(guī)定》(中石化 [1998]建字268號) 13 / 1
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