中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總14-資料下載頁
2025-06-25 01:51本頁面
【正文】 有誤，影響財務(wù)報告。，聯(lián)合石化保值執(zhí)行人員編制保值結(jié)算單和匹配明細(xì)表，經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門審核，并按規(guī)定權(quán)限審批后，報財務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。相關(guān)會計憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。例外事項須由聯(lián)合石化報財務(wù)部，經(jīng)股份公司總裁班子成員批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。聯(lián)合石化記賬稽核審批6保值結(jié)果計算與匹配明細(xì)表√√√存貨財務(wù)風(fēng)險：未及時對賬并處理差異，影響財務(wù)報告。，發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)查明原因，及時處理。聯(lián)合石化分(子)公司5核對記錄√√存貨經(jīng)營風(fēng)險：檔案保管不完善，導(dǎo)致管理信息失真。、境外子公司在合同執(zhí)行完一個月內(nèi)分別對套期保值方案、交易原始資料等業(yè)務(wù)檔案整理歸檔，保存期至少3年；境外期貨業(yè)務(wù)有關(guān)開戶文件、授權(quán)文件等檔案至少保存15年。聯(lián)合石化2業(yè)務(wù)檔案經(jīng)營風(fēng)險：檔案保管不完善，導(dǎo)致管理信息失真。 聯(lián)合石化財務(wù)部門對結(jié)算原始資料及會計核算資料等整理歸檔，保存期按照3年與會計資料保存期孰長為準(zhǔn)。聯(lián)合石化2財務(wù)檔案合規(guī)風(fēng)險：未按國家規(guī)定進(jìn)行合規(guī)檢查。 聯(lián)合石化合規(guī)經(jīng)理每季度結(jié)束20日內(nèi)完成季度合規(guī)檢查，每年度結(jié)束30日內(nèi)完成年度合規(guī)檢查，編制合規(guī)檢查報告由經(jīng)理審核后，報國家有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)。聯(lián)合石化2合規(guī)檢查報告2 /
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