中國(guó)石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總14-wenkub
2023-07-10 01:51:48 本頁(yè)面
【正文】 達(dá)到預(yù)期。 分（子）公司對(duì)委托聯(lián)合石化代理進(jìn)口的原油和進(jìn)出口成品油，按規(guī)定權(quán)限審批后作出保值決定。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：年度計(jì)劃未按國(guó)家規(guī)定報(bào)批。業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用單位不相容崗位控制點(diǎn)分值控制點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制度索引會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2完整性；3權(quán)利與義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)偅?表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性1234561. 制定套期保值方案經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：套期保值計(jì)劃不合理或不及時(shí)，影響后續(xù)經(jīng)營(yíng)實(shí)施。（紙）貨市場(chǎng)情況，制定套期保值短期實(shí)施方案，按規(guī)定權(quán)限審批后組織實(shí)施。相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)保值決定，向聯(lián)合石化提出口頭保值委托。（子）公司提出的口頭保值委托，制定具體實(shí)施方案。有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)提出經(jīng)紀(jì)公司及交易對(duì)手名單。原油套期保值交易對(duì)手名單須報(bào)股份公司原油領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)。 聯(lián)合石化風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)審核期貨交易場(chǎng)所和交易品種是否經(jīng)過(guò)國(guó)家主管部門(mén)批準(zhǔn)；會(huì)同業(yè)務(wù)部門(mén)或境外子公司審核紙貨交易主合同條款，報(bào)經(jīng)理班子批準(zhǔn)。交易員收到指令后，立即重復(fù)指令并得到確認(rèn)，同時(shí)做好電話錄音等，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分散原則與經(jīng)批準(zhǔn)的期貨經(jīng)紀(jì)公司或紙貨交易對(duì)手洽談合同。，應(yīng)不遲于第二個(gè)工作日書(shū)面向相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)報(bào)告（傳真）成交結(jié)果，填寫(xiě)交易明細(xì)表，包括交易時(shí)間、交易對(duì)手、品種、方向、數(shù)量、價(jià)位、計(jì)價(jià)期等內(nèi)容。聯(lián)合石化3期（紙）貨統(tǒng)計(jì)表（日?qǐng)?bào)）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未及時(shí)、匯報(bào)市場(chǎng)及實(shí)施情況，導(dǎo)致管理信息失真。 聯(lián)合石化風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，按規(guī)定報(bào)經(jīng)理
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