某汽車制造廠資金管理制度-資料下載頁
2025-05-28 07:06本頁面
【導(dǎo)讀】動高效、有序地進(jìn)行，特制定本制度。公司所有的收入必須進(jìn)入公司指定的銀行賬戶。公司所有的支出依照已批準(zhǔn)的預(yù)算及審批程序核準(zhǔn)后支付。公司對資金的支付實行分級授權(quán)批準(zhǔn)制度。貫徹執(zhí)行國家資金管理法規(guī)，制定公司資金管理規(guī)定。監(jiān)督營銷事業(yè)部銷售收入收款。對事業(yè)部所需資金的審批、撥付及限額以上的直接對外付款。辦理事業(yè)部銀行賬戶開立、變更、撤銷的審批手續(xù)，監(jiān)督、檢查事業(yè)部對銀行賬戶的使用。協(xié)調(diào)與聯(lián)系有關(guān)部門和金融機(jī)構(gòu)。提出對公司閑置資金的保值、增值的建議，經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)執(zhí)行。嚴(yán)格按照預(yù)算審核本事業(yè)部的各項費用支付情況。在批準(zhǔn)的生產(chǎn)經(jīng)營計劃預(yù)算內(nèi)，按時向公司財務(wù)部上報用款計劃。理，并接受公司總部財務(wù)部的統(tǒng)一調(diào)度、檢查和考核。發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)立即向公司財務(wù)部匯報并妥善處理。己的授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行付款，超出授權(quán)范圍則報請授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后付款。行清查，因失職造成的現(xiàn)金或保存物品短缺，由失職者賠償。
【正文】 ，賬款相符。 （ 5） 財務(wù)部門負(fù)責(zé)人要定期或不定期地組織人員對存放的資金及有價證券進(jìn)行清查，因失職造成的現(xiàn)金或保存物品短缺，由失職者賠償。 支票管理 （ 1） 建立健全支票領(lǐng)用登記制度。建立支票領(lǐng)用簿，登記支票領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人、用 途、金額或限額、批準(zhǔn)人、簽發(fā)人等事項。 （ 2） 未經(jīng)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁在空白支票、發(fā)票和收據(jù)上蓋資金專用章或財務(wù)專用章，嚴(yán)禁將印鑒和整體空白匯票、支票、發(fā)票和收據(jù)帶離辦公地點或借給他 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 9 頁 共 9 頁 人。對于確實無法填寫支票金額的，在簽發(fā)支票時，除加蓋銀行預(yù)留印鑒外，必須注明日期、用途和限額。以防止超限額使用或銀行賬戶出現(xiàn)透支。 （ 3） 支票領(lǐng)用后，應(yīng)在簽發(fā)支票之日起 5 個工作日內(nèi)使用，如在 5 個工作日內(nèi)沒有使用，領(lǐng)用人應(yīng)及時將未使用的支票交回計劃財務(wù)部門。 第七章 其他重要事項 財務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)公司的融資業(yè)務(wù)（含權(quán)益性融資和債務(wù)性融資）。融資方式必須考慮融資成 本，采取競爭或招標(biāo)方式，選擇適當(dāng)?shù)暮献髡撸η笞畲笙薅冉档拓攧?wù)費用。 事業(yè)部使用銀行給予公司的授信額度或使用由公司支持的銀行授信，必須經(jīng)財務(wù)部審核，報財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，并嚴(yán)格按規(guī)定的用途使用授信額度。 公司實行資金重大事項上報制度，對于出現(xiàn)的重大資金問題，各事業(yè)部必須在第一時間內(nèi)上報財務(wù)部。財務(wù)部須立即向財務(wù)總監(jiān)報告。 重大事項包括但不限于： （ 1） 本單位銀行賬戶或存款被凍結(jié)。 （ 2） 往來的金融機(jī)構(gòu)存在重大問題。 （ 3） 主辦資金業(yè)務(wù)的會計人員涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪。 （ 4） 其他重大事項。 各事業(yè)部要按照本規(guī)定加強(qiáng)資金管理，并結(jié)合具體情況，制定相 應(yīng)的資金管理實施細(xì)則，并報公司財務(wù)部備案。 對違反公司資金管理辦法的員工及主管領(lǐng)導(dǎo)，公司將追究其責(zé)任。
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