某汽車制造廠日常借款與報銷制度-資料下載頁
2025-05-28 07:22本頁面
【導(dǎo)讀】培訓(xùn)費等)報銷業(yè)務(wù)的管理。確保所有費用報銷均在費用預(yù)算內(nèi)，嚴(yán)格控制費用支出。確保所有費用的列支均做到合理、合法、合規(guī)，并且得到及時準(zhǔn)確的記錄?；虿块T預(yù)算，確定是否同意報銷。限內(nèi)，對不合規(guī)的票據(jù)予以沒收。內(nèi)的費用予以退回，要求補(bǔ)充資金計劃和（或）超預(yù)算計劃。據(jù)計算是否正確。日常費用報銷須經(jīng)直接上級審批。部總經(jīng)理費用審批____元以內(nèi)費用、執(zhí)行總裁費用審批____元以內(nèi)費用。會計在______進(jìn)行審單，并將審核批準(zhǔn)的報銷申請單交出納付款。出差人員返回后______天內(nèi)，超出一天扣款__元。若有特殊緊急任務(wù)需乘飛機(jī)者須。務(wù)不予報銷，超過部分一律由個人負(fù)擔(dān)。參加培訓(xùn)人員，按規(guī)定應(yīng)報銷的住宿費，不得超過上述標(biāo)準(zhǔn)。按會議安排標(biāo)準(zhǔn)報銷，原則上不得超過上述標(biāo)準(zhǔn)。本制度由計劃財務(wù)中心制定，修改、解釋權(quán)歸計劃財務(wù)中心。1相關(guān)部門各部門費用報銷人員將原始票據(jù)整理粘貼好，并按規(guī)定填制報銷單?？睿瑘箐N人員在憑證上簽字。
【正文】 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 4 頁 共 7 頁 4 財務(wù)部 會計 會計 審核費用是否在資金計劃內(nèi)，是否在部門預(yù)算內(nèi)，不在資金計劃和部門預(yù)算內(nèi)的費用予以退回， 要求按照部門工作計劃及資金計劃管理流程的規(guī)定程序 補(bǔ)充資金計劃和（或）超預(yù)算計劃。 5 財務(wù)部 會計 會計 審核審核所報費用是否符合公司費用報銷政策，是否符合財務(wù)制度的規(guī)定 ，將不符合報銷政策、財務(wù)制度規(guī)定的報銷單退回報銷人員。 6 財務(wù)部 會計 會計 對已審核通過的報銷單，計算出差補(bǔ)助，匯總報銷金額。 7 財務(wù)部 會計 會計 查詢個人預(yù)支款明細(xì)帳，確定是否借有預(yù)支款。 會計 根據(jù)查詢結(jié)果，用差額法沖消個人借款，并開出現(xiàn)金收款或付款憑證。 8 財務(wù)部 會計主管 會計主管審核憑證科目使用是否正確，原始票據(jù)與報銷單金額是否一致，數(shù)據(jù)計算是否正確。 9 財務(wù)部 出納 出納會計根據(jù)收款或付款憑證收款或付款，報銷人員在憑證上簽字 。 10 財務(wù)部 會計 會計 根據(jù)已經(jīng)過審核收款或付款的憑 證更新財務(wù)帳 。 步驟 財務(wù)部 會計 會計 根據(jù)已經(jīng)過審核收款或付款的憑證更新財務(wù)帳 。
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