【正文】 表表131 進(jìn)度計劃表序號項 目2009年12月2009年34月2009年56月2009年78月2009年910月2009年1112月1編制初步可研及立項批復(fù)2編制可研、批復(fù)及前期工作3設(shè)計、預(yù)算、訂購4土建施工5設(shè)備采購、準(zhǔn)備、人員培訓(xùn)6設(shè)備調(diào)試、竣工驗收、試生產(chǎn)7投產(chǎn)第十四章 投資估算一、投資估算依據(jù)建筑工程費(fèi)：參考項目所在地造價水平及“吉林省建筑安裝費(fèi)用估算定額”估算。設(shè)備價格：參照有關(guān)生產(chǎn)廠家現(xiàn)行報價及市場價格估算。安裝工程費(fèi)：根據(jù)設(shè)備原價按比例計取估算?；绢A(yù)備費(fèi)按10%估算。二、投資估算及投資使用計劃項目總投資，其中：，建設(shè)期利息72萬元。（1）建設(shè)投資估算，其中：；設(shè)備購置費(fèi)1050萬元；；；無形資產(chǎn)450萬元；；。詳見附表1“建設(shè)投資估算表”。（2）建設(shè)期利息項目建設(shè)期1年，建設(shè)期利息72萬元。（3）流動資金估算根據(jù)分項詳細(xì)估算法估算。詳見附表2“流動資金估算表”。投資使用計劃根據(jù)項目的建設(shè)進(jìn)度，全部在建設(shè)期第一年內(nèi)使用，完成工程建設(shè)和設(shè)備安裝調(diào)試工作。，以后各年根據(jù)生產(chǎn)需要再增加或減少部分流動資金。三、融資方案資本金籌措。，用于建設(shè)期利息72萬元。由股東追加投資。債務(wù)資金籌措項目申請建設(shè)投資貸款2500萬元。%計算，償還方式按最大能力還。第十五章 財務(wù)評價一、財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取根據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）》為依據(jù)，符合國家有關(guān)企業(yè)法規(guī)及現(xiàn)行財稅制度。本項目計算期為12年，其中：建設(shè)期1年，投產(chǎn)期1年，達(dá)產(chǎn)期10年。本項目財務(wù)基準(zhǔn)收益率為8%。二、營業(yè)收入及營業(yè)稅金估算營業(yè)收入產(chǎn)品售價（含稅）按出廠價計。產(chǎn)品名稱單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）食用菌噸10000 冷藏儲運(yùn)農(nóng)副產(chǎn)品噸50000 投產(chǎn)期按80%計算，達(dá)產(chǎn)期按100%計算。營業(yè)稅金附加根據(jù)國家增值稅暫行條例和營業(yè)稅法規(guī)定，本項目屬混合銷售。銷項稅按13%計，進(jìn)項稅為主要原料按13%，輔助材料、包裝物按17%，水、燃料按13%，電按17%。城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)和教育費(fèi)附加分別按增值稅的1%、3%計算。詳見附表4“營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表”。三、總成本費(fèi)用估算項目年外購原材料、燃料動力費(fèi)用均為含稅價。工資按當(dāng)?shù)毓べY水平及企業(yè)具體情況，福利費(fèi)按工資總額的14%提取。折舊及攤銷計算，采用平均年限法，殘值率按5%計，折舊年限分別為：房屋及建筑30年，機(jī)器設(shè)備10年，遞延資產(chǎn)攤銷年限按5年攤銷。修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的3%估算。其他制造費(fèi)用按按工資及福利費(fèi)的10%估算。%估算。營業(yè)費(fèi)用按實際發(fā)生額估算。經(jīng)估算。詳見附表5“總成本費(fèi)用估算表”四、利潤估算所得稅率根據(jù)國家所得稅稅率的相關(guān)規(guī)定，按25%計算。；；。詳見附表9“利潤及利潤分配表”五、財務(wù)評價盈利能力分析經(jīng)現(xiàn)金流量表計算，項目投資稅前指標(biāo)：%；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=8%）；。項目投資稅后指標(biāo)：%；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=8%）；。%，%償債能力分析項目申請建設(shè)投資貸款2500萬元，將利用利潤、折舊、攤銷來償還本金。采用最大還款方式償還，%，（含建設(shè)期）。%，%。六、不確定性分析盈虧平衡分析本項目盈虧平衡點（BEP）%，即：%時，項目就可保證不虧損，說明項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。詳見盈虧平衡圖。敏感性分析主要就價格、投資、成本、產(chǎn)量等四個主要因素進(jìn)行分析，敏感性分析表序號不確定因素不確定因素變化率(%)項目評價指標(biāo)借款償還期(年）償債備付率（%）指數(shù)稅前內(nèi) 部收益率(%)稅后內(nèi)部收益率(%)敏感系數(shù)臨界點 基本方案 1 建設(shè)投資10 10 2 銷售價格10 10 3 經(jīng)營成本10 10 4 產(chǎn)量變化10 10 七、財務(wù)評價結(jié)論從以上財務(wù)評價指標(biāo)看，凈現(xiàn)值大于零、內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，反映了項目具有良好的投資效果，不確定性分析表明了項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，因此，該項目在財務(wù)上是可行的。 第十七章 項目招標(biāo)一、招標(biāo)依據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》；中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令第3號《工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》；中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會第9號關(guān)于《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》；國家發(fā)改委等七部委第30號令《工程建設(shè)項目施工招標(biāo)投際辦法》。二、招標(biāo)方案招標(biāo)工作原則嚴(yán)格按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及吉林省的相關(guān)法律、法規(guī)、條例，本著公開、公平、公正的原則，開展招投標(biāo)工作。⑴ 公開原則要求項目招投標(biāo)具有高度的透明度，實行招標(biāo)信息，招標(biāo)程序公開，即公開發(fā)招標(biāo)通知，公開招標(biāo)，公開中標(biāo)結(jié)果，使每一個投標(biāo)人獲得同等的信息，知悉招標(biāo)的一切條件和要求。⑵ 公平原則要求給予所有投標(biāo)人平等的機(jī)會，使其享有同等的權(quán)利，并履行同等的義務(wù)，不歧視任何一方。⑶ 公正原則要求評標(biāo)時按事先公開的標(biāo)準(zhǔn)對待所有的投標(biāo)人。⑷ 誠實信用原則當(dāng)事人應(yīng)以誠實、守信的態(tài)度行使權(quán)利，履行義務(wù)，以維持招標(biāo)投標(biāo)雙方的利益平衡，以及自身利益與社會利益的平衡。⑸ 獨立原則招標(biāo)人都應(yīng)該是獨立的法人單位，在招標(biāo)過程中，應(yīng)自主決策，不受外界任何因素的干涉。⑹ 接受行政監(jiān)督原則招標(biāo)投標(biāo)活動的核心是競爭，招標(biāo)投標(biāo)的過程實際上是競爭的過程，招標(biāo)投標(biāo)雙方當(dāng)事人都要遵守有關(guān)法律、法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定，在招標(biāo)投標(biāo)的全過程，要接受有關(guān)行政監(jiān)督部門依法實施的監(jiān)督。招標(biāo)范圍項目招標(biāo)范圍均為：施工、監(jiān)理、設(shè)備、材料等。由于工期十分緊張，因此，擬擇優(yōu)選定勘察、設(shè)計單位，盡快開展工作。招標(biāo)方式及組織形式表171 項目招標(biāo)基本情況詳見下表：范圍方式內(nèi)容招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方法不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬元）全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察設(shè)計√√√設(shè)備購置√√√1050建筑工程√√√安裝工程√√施工監(jiān)理重要材料其他第十八章 結(jié)論與建議一、可行性研究結(jié)論該項目的實施，可以充分利用當(dāng)?shù)刭Y源，實現(xiàn)資源優(yōu)勢向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢的轉(zhuǎn)化，以公司加基地加農(nóng)戶形式引導(dǎo)農(nóng)民走科技致富的道路，對提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品冷鏈流通業(yè)發(fā)展水平，促進(jìn)農(nóng)民脫貧致富奔小康具有重要意義。項目實施有利于推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，增加地方財政收入；有利于農(nóng)民增加收入，脫貧致富，奔小康；有利于企業(yè)實現(xiàn)規(guī)?；?、現(xiàn)代化生產(chǎn)，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)優(yōu)質(zhì)、創(chuàng)名牌，提高產(chǎn)品在國際市場上的競爭力。 **食用菌發(fā)展有限公司有多年的農(nóng)產(chǎn)品加工、冷藏和流通經(jīng)驗，基地健全，原料供應(yīng)有保障，且地理位置十分優(yōu)越。，%，%，%，(含建設(shè)期1年)。由上述財務(wù)分析指標(biāo)看，均好于同行業(yè)基準(zhǔn)水平，社會效益、經(jīng)濟(jì)效益顯著，項目前景廣闊，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。項目對廢氣、廢水、固體廢物的排放均采取了處理措施，做到了達(dá)標(biāo)排放，項目投產(chǎn)后，對現(xiàn)有廠址不會造成不良影響，從環(huán)保角度出發(fā)，項目可行。該項目的建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合省、市制定的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃。項目屬于投資少、見效快、社會效益好的科技項目。投產(chǎn)后，服務(wù)面廣，市場容量大，有廣闊的發(fā)展前景。項目可行。二、問題與建議l、建議加強(qiáng)技術(shù)監(jiān)督和質(zhì)量控制，充分發(fā)揮資源、技術(shù)和設(shè)備的優(yōu)勢，增強(qiáng)產(chǎn)品的市場競爭力。建議應(yīng)進(jìn)行技術(shù)設(shè)備考察，并以招、投標(biāo)的方式進(jìn)行設(shè)備招標(biāo)，以便選用符合擬定生產(chǎn)規(guī)模的生產(chǎn)設(shè)備，達(dá)到合理選用、科學(xué)匹配的目的。項目投產(chǎn)以后，建議單位應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部科學(xué)管理，在生產(chǎn)中盡量做到節(jié)能降耗，以降低公司運(yùn)營成本，使公司擁有更大范圍的調(diào)控價格能力。對市場要做進(jìn)一步調(diào)研，廣開銷售渠道，加大市場營銷力度，率先占領(lǐng)市場，力爭在市場競爭中占據(jù)主動。目 錄第一章 總論 1一、項目提出的背景 1二、項目概況 7三、問題與建議 10第二章 市場預(yù)測 11一、市場分析與預(yù)測 11二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案 13三、銷售策略及銷售模式 14第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 17一、建設(shè)規(guī)模 17二、產(chǎn)品方案 17第四章 廠址選擇 18一、廠址現(xiàn)狀 18二、建廠條件 18三、廠址選擇 19第五章 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 20一、項目組成 20二、技術(shù)方案 21二、主要設(shè)備方案 24三、工程方案 26第六章 原材料燃料供應(yīng) 28一、主要原材料供應(yīng)方案 28二、燃料供應(yīng)方案 28三、主要原材料、燃料、動力消耗指標(biāo) 28第七章 總圖運(yùn)輸與公用輔助工程 29一、總圖布置方案 29二、廠內(nèi)外運(yùn)輸方案 30三、公用工程與輔助工程 30第八章 節(jié)能措施 34一、節(jié)能減排措施 34二、能耗指標(biāo)分析 35第九章 節(jié)水措施 36一、節(jié)水減排措施 36二、水耗指標(biāo)分析 36第十章 環(huán)境影響評價 37一、廠址環(huán)境條件 37二、影響環(huán)境因素分析 37三、環(huán)境保護(hù)措施 37四、環(huán)境影響評價 38第十一章 勞動安全衛(wèi)生與消防 39一、危險因素和危害程度分析 39二、安全衛(wèi)生防范措施 39三、消防設(shè)施 40第十二章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 43一、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 43二、人力資源配置 43三、員工培訓(xùn) 43第十三章 項目實施進(jìn)度 44一、項目實施進(jìn)度安排 44二、項目實施進(jìn)度表 44第十四章 投資估算 46一、投資估算依據(jù) 46二、投資估算及投資使用計劃 46三、融資方案 47第十五章 財務(wù)評價 48一、財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 48二、營業(yè)收入及營業(yè)稅金估算 48三、總成本費(fèi)用估算 48四、利潤估算 49五、財務(wù)評價 49六、不確定性分析 50七、財務(wù)評價結(jié)論 52第十七章 項目招標(biāo) 53一、招標(biāo)依據(jù) 53二、招標(biāo)方案 53第十八章 結(jié)論與建議 55一、可行性研究結(jié)論 55二、問題與建議 56附表：建設(shè)投資估算表土建工程投資明細(xì)表設(shè)備投資明細(xì)表流動資金估算表項目總投資使用計劃與資金籌措表營業(yè)銷售收入和營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表總成本費(fèi)用估算表原輔材料、燃料動力消耗表固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷費(fèi)表1工資及福利費(fèi)估算表1項目投資現(xiàn)金流量表1項目資本金現(xiàn)金流量表1利潤及利潤分配表1財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表1資產(chǎn)負(fù)債表1財務(wù)匯總表附圖：廠區(qū)平面布置示意圖附件：企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照土地使用證環(huán)境保護(hù)部門的環(huán)評批復(fù)及報告表2007年2008年10月財務(wù)報表產(chǎn)品生產(chǎn)許可證食品衛(wèi)生許可證**食用菌發(fā)展有限公司附屬文件真實性的聲明其他精品8萬噸年食用菌冷鏈物流系統(tǒng)建設(shè)項目可行性研究報告