上市公司內部控制制度范本-資料下載頁
2024-10-22 21:21本頁面
【導讀】下簡稱“《公司章程》”）等規(guī)定,特制定本制度。(二)提高公司經營的效果與效率;(三)增強公司信息披露的可靠性;(四)確保公司行為合法、合規(guī),以實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標。第三條公司董事會對公司內部控制制度的制定和有效執(zhí)行負責。子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內部審計控制等內容。事會和監(jiān)事會的關注和指導等。較和附屬公司管理等。監(jiān)督可分持續(xù)性監(jiān)督及個別。董事會等其他人員單獨進行的評估。并履行職責的環(huán)境。記錄現(xiàn)金收入等的政策及程序。除明確劃分信息系統(tǒng)處理部門與使用部門權責外,還應包括下列。第十二條公司全面實行內部控制,并隨時檢查,以應對公司內外環(huán)境的變化,風險和道德風險等進行持續(xù)監(jiān)控,及時發(fā)現(xiàn)、評估公司面臨的各類風險,并采取必要的控制措施。營和風險狀況,確保各類風險隱患和內部控制缺陷得到妥善處理。計部負責監(jiān)督檢查。序,并督促各控股子公司建立內部控制制度。董事、監(jiān)事及重要高級管理人員的選任方式和職責權限等;
【正文】 公司按 照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、公司《信息披露管理制度》所明確的重大信息的范圍和內容做好信息披露工作 ,董事會秘 書為公司對外發(fā)布信息的主要聯(lián)系人。 第五十九條 當出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對公司股票及其衍生品種的交易價格產生較大影響的情形或事件時 ,負有報告義務的責任人應及時將相關信息向公司董事會和董事會秘書進行報告 。當董事會秘書需了解重大事項的情況和進展時 ,相關部門 (包括公司控股子公司 )及人員應予以積極配合和協(xié)助 ,及時、準確、 完整地進行回復 ,并根據要求提供相關資料。 第六十條 嚴格執(zhí)行公司內部保密制度。因工作關系了解到相關信息的人員 ,在該信息尚未公開披露之前 ,負有保密義務。若信息不能保密或已經泄漏 ,公司應 采取及時向監(jiān)管部門報告和對外披露的措施。 第六十一條 公司按照《深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深圳證券交易所上市公司投資者關系管理指引》等規(guī)定 ,規(guī)范公司對外接待、網上 路演等投資者關系活動 , 確保信息披露的公平性。 第六十二條 公司董事會秘書應對上報的內部重大信息進行分析和判斷。如按規(guī)定需要履行信息 披露義務的 ,董事會秘書應及時向董事會報告 ,提請董事會 履行相應程序并對外披露。 第六十三條 公司及其控股股東以及實際控制人存在公開承諾事項的 ,由公司指定專人跟蹤承諾事項的落實情況 ,關注承諾事項履行條件的變化 ,及時向公 司董事會報告事件動態(tài) ,按規(guī)定對外披露相關事實。 第四章 內部控制的檢查和披露 第六十四條 公司審計部定期檢查公司內部控制缺陷 ,評估其執(zhí)行的效果和 效率 ,并及時提出改進建議。 第 10 頁 共 12 頁 惠州億緯鋰能股份有限公司內部控制管理制度 第六十五條 公司審計部對公司內部控制運行情況進行檢查監(jiān)督 ,并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內部控制缺陷和異常事項、改進建議及解決進展情況等形成內部審計報告 ,向董事會和列席監(jiān)事通報。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況 ,可能或已經遭受重大損失時 ,應立即報告公司董事會并抄報監(jiān)事會。由公司董事會提出切實可行的解決措施 ,公司首次公開發(fā)行股票后 ,必要時要及時報告深圳證券交易所并公 告。 第六十六條 公司董事會依據公司內部審計報告 ,對公司內部控制情況進行審議評估 ,形成內部控制自我評價報告。公司監(jiān)事會和獨立董事對此報告發(fā)表意 見。自我評價報告至少應包括以下內容 : (一 )對照本制度及有關規(guī)定 ,說明公司內部控制制度是否建立健全和有效運 行 ,是否存在缺陷 。 (二 )說明本制度重點關注的控制活動的自查和評估情況 。 (三 )說明內部控制缺陷和異常事項的 改進措施及進展情況 (如適用 )。 第六十七條 注冊會計師在對公司進行年度審計時 ,應參照有關規(guī)定 ,就公司 財務報告內部控制情況出具評價意見。 第六十八條 如注冊會計師對公司內部控制有效性表示異議的 ,公司董事會、 監(jiān)事會要針對該審核意見涉及事項做出專項說明 ,專項說明至少應包括以下內 容 : (一 )異議事項的基本情況 。 (二 )該事項對公司內部控制有效性的影響程度 。 (三 )公司董事會、監(jiān)事會對該事項的意見 。 (四 )消除該事項及其影響的可能性 。 (五 )消除該事項及其影響的具體措施。 第六十九條 公司將內部控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況 ,作為對公司各部門、控股子公司的績效考核重要指標之一 ,并建立起責任追究機制。要對違 反內部控制制度和影響內部控制制度執(zhí)行的有關責任人予以查處。 第七十條 公司首次公開發(fā)行股票后 ,公司于每個會計年度結束后四個月內將內部控制自我評價報告和注冊會計師評價意見報深圳證券交易所 ,與公司年度 報告同時對外 披露。 第 11 頁 共 12 頁 惠州億緯鋰能股份有限公司內部控制管理制度 第七十一條 公司審計部的工作底稿、審計報告及相關資料 ,保存時間應遵守 有關檔案管理規(guī)定。 第五章 附則 第七十二條 公司根據本制度制定各項具體管理制度 ,并針對環(huán)境、時間 、生產經營情況的變化及審計部、會計師事務所等所發(fā)現(xiàn)的內部控制缺陷 ,不斷進行 調整修正。 第七十三條 本制度自董事會審議通過之日起施行。 惠州億緯鋰能股份有限公司 二〇一〇年五月一十四日 第 12 頁 共 12 頁
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