上市公司內(nèi)部控制制度范本-資料下載頁(yè)
2025-10-13 21:21本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）等規(guī)定,特制定本制度。(二)提高公司經(jīng)營(yíng)的效果與效率;(三)增強(qiáng)公司信息披露的可靠性;(四)確保公司行為合法、合規(guī),以實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)。第三條公司董事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等內(nèi)容。事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的關(guān)注和指導(dǎo)等。較和附屬公司管理等。監(jiān)督可分持續(xù)性監(jiān)督及個(gè)別。董事會(huì)等其他人員單獨(dú)進(jìn)行的評(píng)估。并履行職責(zé)的環(huán)境。記錄現(xiàn)金收入等的政策及程序。除明確劃分信息系統(tǒng)處理部門與使用部門權(quán)責(zé)外,還應(yīng)包括下列。第十二條公司全面實(shí)行內(nèi)部控制,并隨時(shí)檢查,以應(yīng)對(duì)公司內(nèi)外環(huán)境的變化,風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控,及時(shí)發(fā)現(xiàn)、評(píng)估公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn),并采取必要的控制措施。營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況,確保各類風(fēng)險(xiǎn)隱患和內(nèi)部控制缺陷得到妥善處理。計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查。序,并督促各控股子公司建立內(nèi)部控制制度。董事、監(jiān)事及重要高級(jí)管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等;
【正文】 公司按 照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、公司《信息披露管理制度》所明確的重大信息的范圍和內(nèi)容做好信息披露工作 ,董事會(huì)秘 書(shū)為公司對(duì)外發(fā)布信息的主要聯(lián)系人。 第五十九條 當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對(duì)公司股票及其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時(shí) ,負(fù)有報(bào)告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)及時(shí)將相關(guān)信息向公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書(shū)進(jìn)行報(bào)告 。當(dāng)董事會(huì)秘書(shū)需了解重大事項(xiàng)的情況和進(jìn)展時(shí) ,相關(guān)部門 (包括公司控股子公司 )及人員應(yīng)予以積極配合和協(xié)助 ,及時(shí)、準(zhǔn)確、 完整地進(jìn)行回復(fù) ,并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。 第六十條 嚴(yán)格執(zhí)行公司內(nèi)部保密制度。因工作關(guān)系了解到相關(guān)信息的人員 ,在該信息尚未公開(kāi)披露之前 ,負(fù)有保密義務(wù)。若信息不能保密或已經(jīng)泄漏 ,公司應(yīng) 采取及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告和對(duì)外披露的措施。 第六十一條 公司按照《深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深圳證券交易所上市公司投資者關(guān)系管理指引》等規(guī)定 ,規(guī)范公司對(duì)外接待、網(wǎng)上 路演等投資者關(guān)系活動(dòng) , 確保信息披露的公平性。 第六十二條 公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)對(duì)上報(bào)的內(nèi)部重大信息進(jìn)行分析和判斷。如按規(guī)定需要履行信息 披露義務(wù)的 ,董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告 ,提請(qǐng)董事會(huì) 履行相應(yīng)程序并對(duì)外披露。 第六十三條 公司及其控股股東以及實(shí)際控制人存在公開(kāi)承諾事項(xiàng)的 ,由公司指定專人跟蹤承諾事項(xiàng)的落實(shí)情況 ,關(guān)注承諾事項(xiàng)履行條件的變化 ,及時(shí)向公 司董事會(huì)報(bào)告事件動(dòng)態(tài) ,按規(guī)定對(duì)外披露相關(guān)事實(shí)。 第四章 內(nèi)部控制的檢查和披露 第六十四條 公司審計(jì)部定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷 ,評(píng)估其執(zhí)行的效果和 效率 ,并及時(shí)提出改進(jìn)建議。 第 10 頁(yè) 共 12 頁(yè) 惠州億緯鋰能股份有限公司內(nèi)部控制管理制度 第六十五條 公司審計(jì)部對(duì)公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督 ,并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項(xiàng)、改進(jìn)建議及解決進(jìn)展情況等形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 ,向董事會(huì)和列席監(jiān)事通報(bào)。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況 ,可能或已經(jīng)遭受重大損失時(shí) ,應(yīng)立即報(bào)告公司董事會(huì)并抄報(bào)監(jiān)事會(huì)。由公司董事會(huì)提出切實(shí)可行的解決措施 ,公司首次公開(kāi)發(fā)行股票后 ,必要時(shí)要及時(shí)報(bào)告深圳證券交易所并公 告。 第六十六條 公司董事會(huì)依據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 ,對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行審議評(píng)估 ,形成內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。公司監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事對(duì)此報(bào)告發(fā)表意 見(jiàn)。自我評(píng)價(jià)報(bào)告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容 : (一 )對(duì)照本制度及有關(guān)規(guī)定 ,說(shuō)明公司內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效運(yùn) 行 ,是否存在缺陷 。 (二 )說(shuō)明本制度重點(diǎn)關(guān)注的控制活動(dòng)的自查和評(píng)估情況 。 (三 )說(shuō)明內(nèi)部控制缺陷和異常事項(xiàng)的 改進(jìn)措施及進(jìn)展情況 (如適用 )。 第六十七條 注冊(cè)會(huì)計(jì)師在對(duì)公司進(jìn)行年度審計(jì)時(shí) ,應(yīng)參照有關(guān)規(guī)定 ,就公司 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制情況出具評(píng)價(jià)意見(jiàn)。 第六十八條 如注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司內(nèi)部控制有效性表示異議的 ,公司董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)要針對(duì)該審核意見(jiàn)涉及事項(xiàng)做出專項(xiàng)說(shuō)明 ,專項(xiàng)說(shuō)明至少應(yīng)包括以下內(nèi) 容 : (一 )異議事項(xiàng)的基本情況 。 (二 )該事項(xiàng)對(duì)公司內(nèi)部控制有效性的影響程度 。 (三 )公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)的意見(jiàn) 。 (四 )消除該事項(xiàng)及其影響的可能性 。 (五 )消除該事項(xiàng)及其影響的具體措施。 第六十九條 公司將內(nèi)部控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況 ,作為對(duì)公司各部門、控股子公司的績(jī)效考核重要指標(biāo)之一 ,并建立起責(zé)任追究機(jī)制。要對(duì)違 反內(nèi)部控制制度和影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有關(guān)責(zé)任人予以查處。 第七十條 公司首次公開(kāi)發(fā)行股票后 ,公司于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后四個(gè)月內(nèi)將內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告和注冊(cè)會(huì)計(jì)師評(píng)價(jià)意見(jiàn)報(bào)深圳證券交易所 ,與公司年度 報(bào)告同時(shí)對(duì)外 披露。 第 11 頁(yè) 共 12 頁(yè) 惠州億緯鋰能股份有限公司內(nèi)部控制管理制度 第七十一條 公司審計(jì)部的工作底稿、審計(jì)報(bào)告及相關(guān)資料 ,保存時(shí)間應(yīng)遵守 有關(guān)檔案管理規(guī)定。 第五章 附則 第七十二條 公司根據(jù)本制度制定各項(xiàng)具體管理制度 ,并針對(duì)環(huán)境、時(shí)間 、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的變化及審計(jì)部、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷 ,不斷進(jìn)行 調(diào)整修正。 第七十三條 本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起施行。 惠州億緯鋰能股份有限公司 二〇一〇年五月一十四日 第 12 頁(yè) 共 12 頁(yè)
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