【正文】 配 合 高層管理者 中層管理者 / 被考評(píng)部門 中層管理者 / 被考評(píng)部門 … … 績(jī) 效 管 順 理 體 系 利 實(shí) 施 高層管理者的高度重視是績(jī)效管理體系得以切實(shí)實(shí)施的基礎(chǔ)，上下層間的充分溝通和部門間的相互理解、配合是績(jī)效管理體系得以順利實(shí)施的必要條件 69 ?戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及實(shí)施監(jiān)控 ?績(jī)效考評(píng)和激勵(lì)體系（ KPI） ? KPI考評(píng)體系總體介紹 ? KPI考評(píng)指標(biāo)的制定和評(píng)分方法 ? KPI考評(píng)體系的一般程序 集團(tuán)管控的主要管理手段和流程 70 KPI考評(píng)體系通過將公司的整體戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)換成具體的部門目標(biāo)，幫助經(jīng)理層對(duì)各部門進(jìn)行有效管理，從而實(shí)現(xiàn)公司整體業(yè)績(jī)的最大化 ? 對(duì)公司價(jià)值 /利潤(rùn)的影響程度大 ? 指標(biāo)計(jì)算可操作 ? 該職位對(duì)指標(biāo)基本可控 ? 為了明確指標(biāo)重點(diǎn)，個(gè)數(shù)不宜過多 戰(zhàn)略決策層 決策支持層 決策執(zhí)行層 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)由上至下層層分解 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的特征 71 ? KPI考評(píng)指標(biāo)的評(píng)分等級(jí)： 1分 2分 3分 4分 5分 ? 完成目標(biāo)達(dá)到 100％，則評(píng)分得分為 4分 ? 以定量指標(biāo)為主，作為過渡，可以采用定量指標(biāo)和定性指標(biāo)結(jié)合的方式，但定性指標(biāo)需要按照程度使之量化 ? 依各指標(biāo)的重要性設(shè)定權(quán)重，最終的考評(píng)分是加權(quán)平均值 ? 實(shí)行 180度考核（上級(jí)對(duì)下級(jí)，部門對(duì)部門） ? 以“看得見、摸得著、努力能實(shí)現(xiàn)”為指導(dǎo)原則 ? KPI考評(píng)指標(biāo)是對(duì)公司、部門（事業(yè)部）價(jià)值 /利潤(rùn)影響程度最大的指標(biāo)，一般為 35個(gè)，最多不超過 6個(gè) ? KPI考評(píng)指標(biāo)是可操作的 ? KPI考評(píng)指標(biāo)是員工通過努力可達(dá)到的 ? KPI考評(píng)指標(biāo)應(yīng)根據(jù)不同職位、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和員工職級(jí) /能力大小而區(qū)別制定，確保該職位對(duì)指標(biāo)可控 KPI考評(píng)指標(biāo)的確定原則 ? 保障公司利益為先 ? 保證對(duì)員工客觀、公正的評(píng)價(jià) 指標(biāo)選擇 評(píng)分原則 總體前提 72 目標(biāo)分解、指標(biāo)穩(wěn)定、執(zhí)行者可控和量化描述是 KPI指標(biāo)設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)把握的要點(diǎn) 個(gè)人和部門的目標(biāo)由公司的整體戰(zhàn)略目標(biāo)分解達(dá)到，與其聯(lián)系緊密。促使員工以全局的觀念來思考問題 指標(biāo)一般應(yīng)當(dāng)比較穩(wěn)定，即如果業(yè)務(wù)流程基本未變，則關(guān)鍵指標(biāo)的項(xiàng)目也不應(yīng)有較大的變動(dòng) 指標(biāo)的執(zhí)行情況對(duì)于被考核人來說應(yīng)該可控制。關(guān)鍵指標(biāo)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)單明了，容易被執(zhí)行、接受和理解 對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的完成情況要進(jìn)行量化描述，可以對(duì)每一 KPI指標(biāo)建立五分制的“ KPI定義指標(biāo)表” 目標(biāo)分解 指標(biāo)穩(wěn)定 執(zhí)行者可控 量化描述 KPI 指 標(biāo) 設(shè) 計(jì) 要 點(diǎn) 73 KPI考評(píng)指標(biāo)分效益類、營(yíng)運(yùn)類和組織類三大考核方向 ?體現(xiàn)公司創(chuàng)造的價(jià)值的直接財(cái)務(wù)指標(biāo) ?全面衡量創(chuàng)造股東價(jià)值的能力 ?資產(chǎn)盈利效率 ?現(xiàn)金獲得能力 ?盈利水平 ?投資資本回報(bào)率 ?自由現(xiàn)金流 ?利潤(rùn)總額 /稅息前利潤(rùn) 效益類 營(yíng)運(yùn)類 組織類 界定 ?實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)的重要營(yíng)運(yùn)結(jié)果與控制變量 ?實(shí)現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo) ?衡量利用最有效的營(yíng)運(yùn)杠桿，確保戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)目標(biāo)完成的能力 ?衡量推動(dòng)企業(yè)價(jià)值觀建立與人員組織競(jìng)爭(zhēng)力的能力 ?成本控制 ?收入管理 ?資產(chǎn)投資管理 ?進(jìn)度管理 ?科研管理 ?崗位設(shè)置與聘用 ?考核培訓(xùn)與培養(yǎng) ?薪酬福利 ?員工總數(shù) ?培訓(xùn)覆蓋率 ?員工滿意度 ?部門管理費(fèi)用 ?市場(chǎng)份額 ?實(shí)際資本支出與市場(chǎng)預(yù)算差異 ?產(chǎn)量計(jì)劃完成率 ?科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率 考核目的 類別細(xì)分 舉例 74 KPI指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的步驟，體現(xiàn)了公司總體目標(biāo)分解的過程，也是公司上下級(jí)之間溝通的過程 制作考核表單和考評(píng)制度 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)量化描述 確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)數(shù)值 確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)項(xiàng)目 制定公司各級(jí)計(jì)劃預(yù)算 確定公司總 體目標(biāo) ?每年末，由董事會(huì)和經(jīng)理層共同討論確定下一年度公司的整體戰(zhàn)略目標(biāo) ?在公司戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，對(duì)整體目標(biāo)進(jìn)行初步的分解，從公司的總體目標(biāo)出發(fā)，考慮實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的關(guān)鍵成功因素 ?從總體目標(biāo)和關(guān)鍵成功因素出發(fā)，考慮各個(gè)部門應(yīng)當(dāng)如何支持和保證各因素的實(shí)現(xiàn) ?從指標(biāo)的重要性、可考察性和執(zhí)行者可控性三方面評(píng)價(jià)，選擇關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)并確定相應(yīng)權(quán)重 ?每年末，召開高層經(jīng)理會(huì)議，討論下一年度的預(yù)算大綱 ?各部門根據(jù)公司預(yù)算大綱制定各部門的計(jì)劃和預(yù)算 ?匯總各部門預(yù)算，經(jīng)理層最后確定各部門計(jì)劃預(yù)算，并調(diào)整確定公司整體計(jì)劃預(yù)算 ?根據(jù)已經(jīng)制定的工作計(jì)劃和資金預(yù)算，結(jié)合業(yè)績(jī)期望，確定各項(xiàng)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)達(dá)到的目標(biāo)值，即確定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) ?確定資料來源部門 ?對(duì)每一個(gè)被考評(píng)部門，匯總該部門所有的考評(píng)指標(biāo)和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，建立部門業(yè)績(jī)考評(píng)表 ?制定確保 KPI考評(píng)體系順利實(shí)施的相關(guān)制度文件和流程文件 ?確定業(yè)績(jī)考評(píng)的評(píng)價(jià)角度 ?對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和落實(shí)的指標(biāo)值，建立五分制的“部門KPI考核定義表” ? ? ? ? ? ? 75 ?完成目標(biāo)額 120%以上 ?完成目標(biāo)額 100% ?完成目標(biāo)額 80% ?完成目標(biāo)額 70% ?完成目標(biāo)額 60%或以下 實(shí)際完成情況 ?相當(dāng)于目標(biāo) 120%以上 ?相當(dāng)于目標(biāo) 100% ?相當(dāng)于目標(biāo) 80% ?相當(dāng)于目標(biāo) 70% ?相當(dāng)于目標(biāo) 60%以下 B、 定性指標(biāo) A、 定量指標(biāo) 實(shí)際完成量 分值 ?很好： 5分 ?良好： 4分 ?正常： 3分 ?不足： 2分 ?很差： 1分 描 述 5分 4分 3分 2分 1分 KPI考評(píng)指標(biāo)的計(jì)算方法： KPI評(píng)分分值定義 76 遠(yuǎn)超目標(biāo) 5 超過目標(biāo) 4 達(dá)到目標(biāo) 3 遠(yuǎn)低目標(biāo) 1 低於目標(biāo) 2 定量 KPI指標(biāo) 銷售收入 達(dá)標(biāo)30 27 例 1 實(shí)際 : 32 KPI得分 : + 4 = 例 2 實(shí)際 : 29 KPI得分 : = 3 定性 KPI指標(biāo) 例 1 實(shí)際 :介于 5分和 4分之間 KPI得分 : 例 2 實(shí)際 :介于 2分和 1分之間 KPI得分 : 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) 加盟店開發(fā) 完成率 提前完成開發(fā)計(jì)劃且質(zhì)量超出原有規(guī)劃，費(fèi)用有贏余 完成年初開發(fā)計(jì)劃，質(zhì)量超出原有規(guī)劃，費(fèi)用不超出 按時(shí)、按質(zhì)完成年初制定的開發(fā)計(jì)劃，費(fèi)用不超出 嚴(yán)重落后于年初開發(fā)計(jì)劃或費(fèi)用超出 ?20% 未完成年初開發(fā)計(jì)劃或費(fèi)用超出 ?20% 遠(yuǎn)超目標(biāo) 5 超過目標(biāo) 4 達(dá)到目標(biāo) 3 遠(yuǎn)低目標(biāo) 1 低於目標(biāo) 2 定性指標(biāo)可以取整或半分 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) KPI考評(píng)指標(biāo)的計(jì)算方法：對(duì)定量指標(biāo)，在評(píng)分時(shí)可以盡量折算 定量指標(biāo)盡量折算， 取小數(shù) 2位 舉例 77 對(duì)較主觀的定性指標(biāo)，如關(guān)于滿意度的考核結(jié)果，來自于對(duì)被考核人周圍人員的調(diào)查 用 戶 下 屬 被考核人 上 級(jí) 相關(guān)部門 滿意度綜合評(píng)價(jià) 1． 綜合性強(qiáng)，集中了多個(gè)角度的反饋信息 2． 信息質(zhì)量可靠 3． 通過強(qiáng)調(diào)團(tuán)隊(duì)和內(nèi)部 /外部顧客，推動(dòng)了全面質(zhì)量管理 4． 從多個(gè)人而非單個(gè)人那里獲取反饋信息，可以減少偏見對(duì)考核結(jié)果的影響 5． 從員工周圍的人那里獲取反饋信息，可以增強(qiáng)員工的自我發(fā)展意識(shí) 全視角考評(píng) 78 ?戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及實(shí)施監(jiān)控 ?績(jī)效考評(píng)和激勵(lì)體系（ KPI） ? KPI考評(píng)體系總體介紹 ? KPI考評(píng)指標(biāo)的制定和評(píng)分方法 ? KPI考評(píng)體系的一般程序 集團(tuán)管控的主要管理手段和流程 79 運(yùn)用 KPI考評(píng)體系進(jìn)行考核的步驟 實(shí)施 獎(jiǎng)懲方案 溝通結(jié)果 決定獎(jiǎng)懲 自我總結(jié) 交流溝通 收集 業(yè)績(jī)數(shù)據(jù) ?考核期末，人力資源部負(fù)責(zé)按各部門業(yè)績(jī)考評(píng)表上的資料來源收集數(shù)據(jù) ?人力資源部依據(jù) “ 部門 KPI考核定義表 ” 計(jì)算各項(xiàng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)分值，并依據(jù)各項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重計(jì)算該部門綜合KPI分值 ?被考評(píng)部門對(duì)本考核期工作進(jìn)行小結(jié)，并對(duì) KPI考核中的問題進(jìn)行解釋 ?部門經(jīng)理以上員工應(yīng)提交書面工作總結(jié) ?由直接上級(jí)與部門經(jīng)理進(jìn)行個(gè)別交流 ?聽取意見和對(duì)初步考核結(jié)果的陳述并初步?jīng)Q定獎(jiǎng)懲方案 ?部門經(jīng)理和部門內(nèi)員工交流后，初步定下部門內(nèi)員工獎(jiǎng)懲方案 ?每年末，由總經(jīng)理主持召開高層經(jīng)理決策會(huì)議，決定各部門負(fù)責(zé)人及該部門的獎(jiǎng)懲方案，并審批通過部門內(nèi)員工的獎(jiǎng)金分配方案 ?人力資源部記錄并實(shí)施獎(jiǎng)懲結(jié)果，撰寫各部門本年度的考核報(bào)告，并存檔 ?由直接上級(jí)通知下級(jí)員工最終獎(jiǎng)懲方案，并進(jìn)行必要的溝通 ? ? ? ? ? ? 80 KPI考評(píng)體系各階段中對(duì)公司人員的要求 ?每季度部門業(yè)績(jī)和與員工個(gè)人業(yè)績(jī)匯總 ?部門間協(xié)調(diào)工作 ?確定 KPI評(píng)分（上下級(jí)之間溝通，指出業(yè)績(jī)和不足，最終達(dá)成共識(shí)） ?各部門按照下季度的工作目標(biāo)與計(jì)劃開展工作 ?人事部（辦公室）根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算，組織制定 KPI指標(biāo)和打分標(biāo)準(zhǔn)，并確定季度獎(jiǎng)系數(shù) ?在與被考核人進(jìn)行充分溝通，得到被考核人的確認(rèn)及公司總經(jīng)理批準(zhǔn)之后正式實(shí)施 KPI考評(píng)體系 ?每位被考核人了解本部門目標(biāo)，個(gè)人的 KPI指標(biāo)和相應(yīng)目標(biāo) ?被考核人簽訂業(yè)績(jī)合同 ?考評(píng)期初，被考核人提出考評(píng)期工作計(jì)劃（由直接上級(jí)安排考評(píng)期的工作） ?被考核人根據(jù)計(jì)劃和相應(yīng)目標(biāo)執(zhí)行工作 ?每月部門業(yè)績(jī)和被考核人個(gè)人業(yè)績(jī)的匯總 ?每月工作結(jié)果分析（上下級(jí)之間溝通） ?信息中心負(fù)責(zé)公司中、高層經(jīng)理和各部門 KPI考核數(shù)據(jù)的匯集 ?考評(píng)期末，人事部 /信息中心協(xié)助做本期的 KPI指標(biāo)匯總并填寫每個(gè)被考評(píng)人的 KPI考評(píng)表 ?被考核人同時(shí)填寫自我評(píng)定表 ?上下級(jí)之間就季度 KPI分值進(jìn)行溝通 ?公司組織部門以上經(jīng)理召開季度經(jīng)營(yíng)總結(jié)會(huì)議，總結(jié)本季度的經(jīng)營(yíng)情況，并制定下季度工作的具體安排 ?按 KPI得分發(fā)放季度獎(jiǎng) 要求 結(jié)果 季度獎(jiǎng)金結(jié)算 年終考評(píng) 和獎(jiǎng)金結(jié)算 季度考評(píng) KPI考評(píng)期中 KPI考評(píng)期前 KPI 考 評(píng) 期 末 * 假設(shè)考核期為一個(gè)季度 ?人事部根據(jù)季度獎(jiǎng)計(jì)算公式計(jì)算并發(fā)放當(dāng)期獎(jiǎng)金 ?上下級(jí)之間就獎(jiǎng)勵(lì)情況進(jìn)行溝通 ?人事部負(fù)責(zé)匯集公司中高層經(jīng)理和各部門的季度 KPI考評(píng)分值 ,平均后形成年度 KPI分值 ?填寫 KPI考核表相關(guān)部分 ?被考核人同時(shí)填寫本年工作自我評(píng)定表 ?上下級(jí)之間就已形成的年度 KPI分值進(jìn)行溝通 ?按 KPI得分發(fā)放年終獎(jiǎng)金 ?確定人員的提升 /調(diào)離 /降職等職位變動(dòng)方案 ?相應(yīng)的確定下年度人員培訓(xùn)計(jì)劃 81 在業(yè)績(jī)合同考核期內(nèi)要對(duì)完成情況進(jìn)行連續(xù)跟蹤或者經(jīng)常性的定期跟蹤 公布結(jié)果 分析及統(tǒng)計(jì)結(jié)合 定期收集數(shù)據(jù) 主要工作 ?采集量化指標(biāo)的考核期完成數(shù)據(jù)（包括量化的定性指標(biāo)） ?完成情況與分配到各考核期的目標(biāo)值進(jìn)行比較 ?向上、向下通報(bào)本考核期業(yè)績(jī)完成情況 ?分指標(biāo)表揚(yáng)超額完成單位和鞭策未達(dá)標(biāo)單位 ?人力資源部（辦公室）、財(cái)務(wù)部、信息中心 ?子公司人力資源部 ?總經(jīng)理、人力資源（辦公室） 負(fù)責(zé)單位 82 《 KPI考評(píng)指標(biāo)報(bào)告》是高層領(lǐng)導(dǎo)決策的數(shù)據(jù)來源之一 主要工作 ?KPI清單 ?財(cái)務(wù)部 ?人事部（辦公室） ?相關(guān)業(yè)務(wù)部門 ?信息中心 ?KPI