【導(dǎo)讀】芄薇袆螄膀薇薆肀肆薆蚈袂莄薅螁肈芀薄袃袁膆蚃薃肆肂螞蚅衿莁蟻螇肄莇蟻羀羇芃蝕蠆膃腿芆螂羆肅芅襖膁莃芅薃羄艿莄蚆腿膅莃螈肁莂羀螅蒀莁蝕肀莆莀螂袃節(jié)荿裊聿膈荿薄袂肄莈蚇肇莃蕆蝿袀艿蒆袁肅膅蒅薁袈膁蒄螃膄肆蒃袆羆蒞蒃薅膂芁蒂蚈羅膇蒁螀膀肅薀袂羃莂蕿薂螆羋薈蚄羈芄薇袆螄膀薇薆肀肆薆蚈袂莄薅螁肈芀薄袃袁膆蚃薃肆肂螞蚅衿莁蟻螇肄莇蟻羀羇芃蝕蠆膃腿芆螂羆肅芅襖膁莃芅薃羄艿莄蚆腿膅莃螈肁莂羀螅蒀莁蝕肀莆莀螂袃節(jié)荿裊聿膈荿薄袂肄莈蚇肇莃蕆蝿袀艿蒆袁肅膅蒅薁袈膁蒄螃膄肆蒃袆羆蒞蒃薅膂芁蒂蚈羅膇蒁螀膀肅薀袂羃莂蕿薂螆羋薈蚄羈芄薇袆螄膀薇薆肀肆薆蚈袂莄薅螁肈芀薄袃袁膆蚃薃肆肂螞蚅衿莁蟻螇肄莇蟻羀羇芃蝕蠆

　　

【正文】 的角度看，保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。通過這一機(jī)制，眾多的經(jīng)濟(jì)單位結(jié)合在一起，建立保險(xiǎn)基金，共同對付不幸事故。 保險(xiǎn)這一概念具備的要素？ 答：（ 1）特定風(fēng)險(xiǎn)事故的存在。 （ 2）補(bǔ)償損失，安定生活。（經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，以減少風(fēng)險(xiǎn)損失的程度） （ 3） 集合眾多的風(fēng)險(xiǎn)單位。 （ 4）保費(fèi)負(fù)擔(dān)，公平合理。（保費(fèi)眾擔(dān)，收費(fèi)、理賠公平） 保險(xiǎn)的優(yōu)缺點(diǎn)？ 答：（ 1）優(yōu)點(diǎn)：① .補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失，保障經(jīng)濟(jì)生活安定。 ② .減少不確定性，促進(jìn)資源合理配置。 ③ .為社會提供長期資本來源。 ④ .提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。 13 （ 2）缺點(diǎn)：① .保險(xiǎn)經(jīng)營費(fèi)用的發(fā)生。（保費(fèi)經(jīng)常發(fā)生且較高） ② .道德和心理風(fēng)險(xiǎn)的增加。 可保風(fēng)險(xiǎn)及其條件？ （保險(xiǎn)的適用對象只有可保風(fēng)險(xiǎn)） 答：可保風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)可以承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，即投保人可以通過購買保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移這種風(fēng)險(xiǎn)。 ◆理想的可保風(fēng)險(xiǎn)需要同時(shí)具備以下 條件： a. 風(fēng)險(xiǎn)是純粹風(fēng)險(xiǎn)而非投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)； b. 風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是意外的，但風(fēng)險(xiǎn)損失本身是可以確定的； c. 風(fēng)險(xiǎn)損失幅度不能太大，也不能太??； d. 大量獨(dú)立的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位存在。 保險(xiǎn)購買的程序？ 答：（ 1）選擇保險(xiǎn)險(xiǎn)種； （ 2）確定保險(xiǎn)金額； （ 3）議決投保程度； （ 4）研究保險(xiǎn)費(fèi)率； （ 5）選擇保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)； （ 6）推敲保險(xiǎn)條款； 怎樣選擇保險(xiǎn)險(xiǎn)種？ 答：（ 1）首先，風(fēng)險(xiǎn)管理者必須了解經(jīng)濟(jì)單位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)、特征。 （ 2）其次，風(fēng)險(xiǎn)管理者要了解當(dāng)前保險(xiǎn)市場的供給狀 況。 （ 3）其三，對于某些確需轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，如果在保險(xiǎn)市場上沒有相應(yīng)的險(xiǎn)種，風(fēng)險(xiǎn)管理者可與保險(xiǎn)公司協(xié)商，議訂有關(guān)條款，簽署保險(xiǎn)合同，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。 確定保險(xiǎn)金額的方法？ （ 1）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)方面，其保險(xiǎn)金額的確定有以下幾種方式： ? .定值方式。對于某些在保險(xiǎn)有效期內(nèi)市價(jià)變化較大，或本身價(jià)值難以確定的財(cái)產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理者可以與保險(xiǎn)公司商定一個(gè)固定的價(jià)值作為保險(xiǎn)金額。 ? .不定值方式。不載明保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值，而只寫明保險(xiǎn)金額作為保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的最高賠償限額。保險(xiǎn)事故發(fā)生，保險(xiǎn)公司按照出險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值與保險(xiǎn)金額 的關(guān)系來進(jìn)行賠償。 ? .重置價(jià)值方式。重置價(jià)值是保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)受損后重新購建的價(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)管理者可以向保險(xiǎn)公司要求重置價(jià)值方式投保以使財(cái)產(chǎn)得到充分的保障。 ? .原值或原值加成方式。根據(jù)投保時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的賬面原值，或者再增加一定的成數(shù)或倍數(shù)來確定保險(xiǎn)金額。 （ 2）人身保險(xiǎn)保險(xiǎn)金額的確定有兩種方法： ① .生命價(jià)值法。（人壽險(xiǎn)） ② .需要法。（醫(yī)療、意外傷害險(xiǎn)） 議決投保程度的方式？ 答：議決投保程度，即：安排部分保險(xiǎn)。從本質(zhì)上說，這是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與風(fēng)險(xiǎn)自留的結(jié)合。 通常有三種方式： （ 1）不足額保險(xiǎn)，即經(jīng)濟(jì)單位以不足額 投保，這樣的保險(xiǎn)合同稱為不足額保險(xiǎn)合同； （ 2）自負(fù)額保險(xiǎn)，自負(fù)額條款來完成，由經(jīng)濟(jì)單位自行先承擔(dān)一小部分風(fēng)險(xiǎn)損失； （ 3）限制損失保險(xiǎn)，這是自保與巨災(zāi)保險(xiǎn)相結(jié)合，以自保為主而對于可能危及自?；鸬娘L(fēng)險(xiǎn)購買巨災(zāi)保險(xiǎn)。 14 共性：都由投保人自己承擔(dān)一部分損失金額。 區(qū)別：自己承擔(dān)的損失程度不同。 保險(xiǎn)費(fèi)率的特點(diǎn)？ 答：保險(xiǎn)是一種商品，保險(xiǎn)費(fèi)率就是其價(jià)格。但由于保險(xiǎn)這種商品的特殊性，其價(jià)格與其他商品的價(jià)格相比，呈現(xiàn)以下四個(gè)特點(diǎn)： （ 1）保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂是在實(shí)際成本發(fā)生之前，而一般商品的價(jià)格則是實(shí)際成本發(fā) 生后才決定； （ 2）保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂要受政府的嚴(yán)格管制，其嚴(yán)格程度遠(yuǎn)超過一般商品的定價(jià)； （ 3）一般商品的買賣是“一手交錢，一手交貨”，而保險(xiǎn)費(fèi)的繳付與保險(xiǎn)金的給付之間沒有這種一一對應(yīng)關(guān)系； （ 4）購買同一保險(xiǎn)商品，不同的人可能要支付不同的價(jià)格，這是因?yàn)椴煌谋ｋU(xiǎn)標(biāo)的所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度不同，但就其他商品而言，同一商品對任何人都應(yīng)按相同的價(jià)格收費(fèi)。 保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂需要堅(jiān)持四項(xiàng)原則？ （ 1）保證補(bǔ)償。（最低保障） （ 2）公平合理。強(qiáng)調(diào)費(fèi)率不能偏高并且費(fèi)率要與保險(xiǎn)標(biāo)的所處的風(fēng)險(xiǎn)狀況相應(yīng)。 （ 3）相對穩(wěn)定。 （ 4）促進(jìn)防損。 1怎樣推敲保險(xiǎn)條款？ 答：首先，要明白保險(xiǎn)責(zé)任，即保險(xiǎn)人承諾承擔(dān)財(cái)產(chǎn)損失補(bǔ)償和人身保險(xiǎn)金給付的責(zé)任范圍。保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人是否給付保險(xiǎn)金、給付多少，取決于： ① .保險(xiǎn)事故的發(fā)生是否屬于保險(xiǎn)責(zé)任條款所載明的范圍； ② .保險(xiǎn)事故是否發(fā)生在保險(xiǎn)有效期內(nèi)； ③ .保險(xiǎn)事故所致?lián)p失的多少。 其次，風(fēng)險(xiǎn)管理者最好能參與起草保險(xiǎn)合同，而不是被動地接受保險(xiǎn)公司所出立的保險(xiǎn)合同。 最后，風(fēng)險(xiǎn)管理者充分了解保險(xiǎn)合同中的權(quán)利義務(wù)。 1索賠的相關(guān)內(nèi)容？（選擇） 答：（ 1）含義： 索賠是指在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人或受益人依照保險(xiǎn)合同的規(guī)定，向保險(xiǎn)人要求給付保險(xiǎn)金的行為。 （ 2）內(nèi)容（注意事項(xiàng)）：① .積極施救；② .損失通知（保險(xiǎn)公司）；③ .現(xiàn)場保護(hù)；④ .損失舉證。 我國《保險(xiǎn)法》第二十一條規(guī)定：“投保人、被保險(xiǎn)人或受益人知道保險(xiǎn)事故發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人?！彼^通知保險(xiǎn)人，包括通知保險(xiǎn)代理人。通知的方式一般要求以書面通知形式，但如以口頭通知而保險(xiǎn)方已經(jīng)接受處理，當(dāng)然也是有效的。 1理賠的相關(guān)內(nèi)容？（選擇） 答：（ 1）含義：理賠是指在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人對于被保險(xiǎn)人或受 益人所提出的索賠進(jìn)行處理的行為。理賠的過程，即是保險(xiǎn)人履行其所承諾的責(zé)任。 （ 2）內(nèi)容（注意事項(xiàng)）：① .確定理賠責(zé)任；② .查勘定損；③ .給付保險(xiǎn)金；④ .損余處理及代位追償；⑤ .注銷保單或變更保額。 1（財(cái)產(chǎn)）保險(xiǎn)的賠償方式（一般方式）？ 答：（ 1）第一危險(xiǎn)賠償方式。又稱第一責(zé)任賠償方式或第一損失賠償方式，指對于保險(xiǎn)金額限度內(nèi)的損失，保險(xiǎn)人給予全部賠償。這種方法分為兩個(gè)部分：一部分是價(jià)值與保險(xiǎn)金額相等的部分， 15 由保險(xiǎn)人承保；另一部分是價(jià)值超過保險(xiǎn)金額的那一部分，視為被保險(xiǎn)人自保。 （ 2）定值賠償方 式。定值保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)雙方約定保險(xiǎn)價(jià)值作為保險(xiǎn)金額，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，不論當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值如何，全損全賠，部分損失按損失程度賠償。此法常用于海上保險(xiǎn)及較難鑒定其實(shí)際價(jià)值的古玩字畫、珠寶、高檔工藝品等特約保險(xiǎn)。 （ 3）比例賠償方式。即保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值的比例計(jì)算賠款。（如：車被盜） 1免賠額 /率的形式（特殊方式）？ 答：絕對免賠額，指保險(xiǎn)雙方約定一個(gè)數(shù)額，保險(xiǎn)標(biāo)的的每次損失必須超過這個(gè)數(shù)額，保險(xiǎn)人才負(fù)責(zé)賠償其超過部分，對于這個(gè)數(shù)額以下的損失，每次都由被保險(xiǎn)人自行承 擔(dān)。 相對免賠額，指保險(xiǎn)雙方約定一個(gè)數(shù)額，保險(xiǎn)標(biāo)的的每次損失，只要達(dá)到這個(gè)數(shù)額，保險(xiǎn)人不作任何扣除而全部予以賠償，如果損失沒有達(dá)到這個(gè)數(shù)額則保險(xiǎn)人不予賠償。 1重復(fù)保險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容？（ 1— 3） （重復(fù)保險(xiǎn)和連帶保險(xiǎn)在我國主要用于保險(xiǎn)公司行業(yè)的內(nèi)部運(yùn)作） （一）重復(fù)保險(xiǎn)的三種情況： ① . 足額重復(fù)保險(xiǎn)，即保險(xiǎn)金額總和與保險(xiǎn)價(jià)值相等； ② . 不足額重復(fù)保險(xiǎn)，即保險(xiǎn)金額總和低于保險(xiǎn)價(jià)值； ③ . 超額重復(fù)保險(xiǎn)，即保險(xiǎn)金額總和超過保險(xiǎn)價(jià)值。 復(fù)保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)的差異在于，前者往往是通過多個(gè)保險(xiǎn)合同來實(shí)現(xiàn)，而后者 則只需用一個(gè)保險(xiǎn)合同即可完成。 （二）重復(fù)保險(xiǎn)的賠償適用分?jǐn)傇瓌t。重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和超過保險(xiǎn)價(jià)值的，各保險(xiǎn)人的賠償金額的總和不得超過保險(xiǎn)價(jià)值。 （三）一般來說，被用于特別約定的賠償方式有以下幾種： ① 連帶責(zé)任分?jǐn)傊啤? ② 順序分?jǐn)傊啤? ③ 責(zé)任限額分?jǐn)傊啤? 1爭議產(chǎn)生的原因及處理方法？（選擇） 答：原因：時(shí)效性；文字理解；合同條規(guī)；其他。 處理：協(xié)商；調(diào)解；仲裁；訴訟。 1一攬子保險(xiǎn)的含義、特點(diǎn)、形態(tài)？ 答：一攬子保險(xiǎn)是將財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)匯總一起，共同通過投保轉(zhuǎn)移于保險(xiǎn) 機(jī)構(gòu)。 ◆特點(diǎn) /優(yōu)點(diǎn)： ① .適用于中小型企業(yè)； ② .不單獨(dú)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的投保；（即：將兩者聯(lián)系在一起的投保） ③ .投保成本低，保費(fèi)率偏小； ④ .穩(wěn)定社會，促進(jìn)全民風(fēng)險(xiǎn)投保意識；如：團(tuán)險(xiǎn) ⑤ .便于投保人的管理；（只和一家保險(xiǎn)公司打交道） ⑥ .保險(xiǎn)合同靈活多樣，沒有嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)化。 ◆形態(tài)： ① .特別多種風(fēng)險(xiǎn)保單。如：火災(zāi) 適用于大中型企業(yè) ② .業(yè)主一攬子保險(xiǎn)計(jì)劃。如：中小型企業(yè)、獨(dú)資企業(yè) 1員工福利計(jì)劃的含義、特點(diǎn)？ 16 員工福利計(jì)劃是指由企業(yè)和員工單方面或共同出資，通過非政府直接經(jīng)辦的保險(xiǎn)，建立的 各種形態(tài)的給付措施，旨在為其員工提供死亡、意外傷害、疾病、退休等方面的經(jīng)濟(jì)保障。 特點(diǎn)：是社會保險(xiǎn)、員工福利和個(gè)人保險(xiǎn)三者聯(lián)系在一起的方式。 ① .主要側(cè)重于社會保險(xiǎn)（具有一定的政府強(qiáng)制性）。 ② .將社會保險(xiǎn)和個(gè)人保險(xiǎn)結(jié)合在一起（醫(yī)療、失業(yè)險(xiǎn)、基金：企業(yè)按一定比例分?jǐn)偼侗＃? ③ .穩(wěn)定社會，激勵(lì)職工的積極性。 處理第一層次的社會保險(xiǎn)，是國家通過立法由政府組織實(shí)施的，第二、第三層次本質(zhì)上屬于補(bǔ)充性質(zhì)的保險(xiǎn)。員工福利計(jì)劃作為團(tuán)體行為，屬于第二層次。 團(tuán)體保險(xiǎn)的內(nèi)容？（簡答） 答：團(tuán)體保險(xiǎn)是指以一張保險(xiǎn)單為 眾多被保險(xiǎn)人提供保障的保險(xiǎn)。團(tuán)體保險(xiǎn)以集體（法人）為投保人，以其成員（企業(yè)中的職工）為被保險(xiǎn)人。 特點(diǎn)： 第一，風(fēng)險(xiǎn)的選擇基于團(tuán)體。① .要求投保的團(tuán)體必須是正式的法人團(tuán)體；② .要求一個(gè)團(tuán)體參加保險(xiǎn)的人數(shù)不低于一定的絕對數(shù)；③ .要求被保險(xiǎn)人是能政黨工作的在職人員；④ .保險(xiǎn)金額有一個(gè)上限。 第二，使用團(tuán)體保單，保費(fèi)低廉。 第三，保險(xiǎn)計(jì)劃的靈活性。 第九章 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 決 策 風(fēng)險(xiǎn)管理決策的特點(diǎn)？ 答：（ 1）定期評估、適時(shí)調(diào)整決策。 （ 2）科學(xué)與藝術(shù)相結(jié)合。 （ 3）風(fēng)險(xiǎn)管理決策的績效在短期內(nèi)不 明顯。 損失的決策原則？ 第一類：損失概率無法確定的情形下，有兩種原則： （ 1）最大最小化原則，又稱大中取小原則，即風(fēng)險(xiǎn)管理決策者以風(fēng)險(xiǎn)的最大潛在損失最小者為最佳方案。（悲觀法） （ 2）最小最小化原則，又稱小中取小原則，即風(fēng)險(xiǎn)管理決策者以風(fēng)險(xiǎn)的最小潛在損失最小者為最佳方案。（樂觀法） 第二類：損失概率能夠確定的情形下，風(fēng)險(xiǎn)管理者可將風(fēng)險(xiǎn)損失與損失概率結(jié)合起來，進(jìn)行選優(yōu)。有兩種原則： （ 1）最可能發(fā)生的損失最小者為最優(yōu)。 （ 2）損失期望值最小者為最優(yōu)。 憂慮價(jià)值的決策？ 答：憂慮價(jià)值是對人 們關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)事故的所致后果不確定性擔(dān)憂的一種貨幣刻畫。 ◆憂慮價(jià)值對決策的影響： （ 1）風(fēng)險(xiǎn)損失程度概率分布反映風(fēng)險(xiǎn)損失對人們的承受能力。 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)反映投保人的憂慮程度。 總體表現(xiàn)為：憂慮程度越高，憂慮價(jià)值越大，決策者決策時(shí)傾向于保守方案的選擇；憂慮程度越低，憂慮價(jià)值越小，決策者傾向于積極方案型（即：對收益反應(yīng)敏感，對損失反映遲鈍）。 在眾多的風(fēng)險(xiǎn)處理方案中，購買保險(xiǎn)是降低憂慮程度、減少憂慮價(jià)值的最有效辦法。如果完全購買保險(xiǎn)，則可以認(rèn)為憂慮價(jià)值為 0。另一種極端的情形是完全自留風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)要充分考慮憂 慮因素的影響，因?yàn)榇朔瑧n慮價(jià)值最大。 17 效用理論在決策中的表現(xiàn)？ 答：（ 1）保守型：對損失反應(yīng)敏感，對收益反映遲鈍。 （ 2）中間型：對損失反應(yīng)和收益反應(yīng)同比例變化。呈正比例。如：理財(cái) （ 3）積極型（冒險(xiǎn)型）：對損失反應(yīng)遲緩，對收益反映敏感。如：投資 效用值是一個(gè)相對的指標(biāo)值。通常，對于決策者最喜愛、最愿意的事物規(guī)定取其值為 1，而最厭惡、最不愿意的事物規(guī)定其取值為 0。于是效用這個(gè)指標(biāo)的取值范圍為 [0， 1]。 現(xiàn)金流量 ：是指執(zhí)行某一方案的全過程中所產(chǎn)生的現(xiàn)金流出（資金投入）和現(xiàn)金流入（資金回收 ）。 現(xiàn)金流出包括執(zhí)行這一方案的各種成本和費(fèi)用支出，現(xiàn)金流入包括由執(zhí)行這一方案帶來的各種收益。 現(xiàn)金流出總額與流入總額之差額，謂之“現(xiàn)金凈流量” NCF，反映這一方案的凈收益或凈虧損。 NCF = 流入量 — 流出量 每年的 NCF = 每年的營業(yè)收入（即節(jié)約成本） — 每年的付現(xiàn)支出（即成本 +費(fèi)用） NCF = 每年的凈利潤 + 年折舊 凈現(xiàn)值法：是將不同方案的現(xiàn)金流出和流入，都按一定的利率折算為同一時(shí)點(diǎn)的“現(xiàn)值”，從而進(jìn)行比較的方法。 現(xiàn)金流入現(xiàn)值總和超過現(xiàn)金流出現(xiàn)值總和的差額，謂之凈現(xiàn)值（ NPV）。 第十章 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 信 息 系 統(tǒng) 管理信息系統(tǒng)的發(fā)展（四個(gè)階段）？ 第一階段：簡單事務(wù)處理。 20世紀(jì) 60年代末。 ◆表現(xiàn)：計(jì)算保險(xiǎn)損失和保費(fèi)的投入。（保險(xiǎn)性強(qiáng)） 缺點(diǎn)：① .這些系統(tǒng)沒有充分注意到經(jīng)濟(jì)單位整體的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。 ② .在及時(shí)性這一點(diǎn)上明顯不夠。 第二階段：標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。（文書的標(biāo)準(zhǔn)化） 20世紀(jì) 60年代末 70年代初。 ◆表現(xiàn)：風(fēng)險(xiǎn)管理人員運(yùn)用計(jì)算機(jī)收集、分析并列出每個(gè)重要部門的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用數(shù)據(jù)，以月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)