【文章內(nèi)容簡介】 收入 30%―40%用于支付財務費用，在經(jīng)營過程中只要發(fā)生一點意外，小微企業(yè)在很大程度上就會遭受巨額虧損。小微企業(yè)融資擔保能力低小微企業(yè)自身的擔保能力有限，且很難找到符合商業(yè)銀行標準的企業(yè)或個人來為其擔保，沒有信用記錄或者信用記錄少，不能達到商業(yè)銀行設立的嚴格的擔保條件，也就無法提高商業(yè)銀行對小微企業(yè)提供貸款的積極性。民間融資不規(guī)范因其獨有的融資特點，在我國有效發(fā)展其作用還存在一定障礙。首先，民間融資中夾雜著一些資金捐客，并常伴隨著高利貸、非法集資、黑社會犯罪。其次，民間融資并未受到有效的監(jiān)管。民間融資因其自發(fā)性，同時伴隨著一定的嗎盲目性。民間融資的不規(guī)范成為限制小微企業(yè)融資的一個瓶頸。五、解決小微企業(yè)融資困境的建議破解小微企業(yè)的融資難題，從內(nèi)部措施來分析即小微企業(yè)改善經(jīng)營管理降低經(jīng)營風險，提高其信用等級和抵御風險的能力，這是根本。從外部來講，就是銀行擴大小微的信貸業(yè)務，政府對小微企業(yè)融資進行有效的規(guī)范。由于不同行業(yè)不同類型的小微企業(yè)存在著明顯的差異，其改善經(jīng)營管理降低經(jīng)營風險的措施也不盡相同，這里僅就所有小微企業(yè)存在共性的外部措施進行論述。（一）政府應發(fā)揮的作用小微企業(yè)融資困境有賴于政府改善職能，以往對小微企業(yè)的重視度不高和金融支持政策的滯后是導致小微企業(yè)融資難的一個不可無視的因素。因此，迫切需要政府重視小微企業(yè)地位與作用給與小微企業(yè)創(chuàng)新的金融支持，根據(jù)不多樣化的小微企業(yè)的融資政府支持需求，設計制定出多維度的政府金融支持制度與策略。建立政府小微企業(yè)管理機構從政府金融方面來說，有了專門的政府小微企業(yè)管理機構，它就會深入了解研究小微企業(yè)的具體情況及其資金需求特點。制定出適合不同小微企業(yè)資金需求的金融支持制度與政策，并且監(jiān)督管理政府對小微企業(yè)金融支持的重大措施的落實。健全支持小微企業(yè)發(fā)展的法規(guī)體系通過建立健全小微企業(yè)法律法規(guī)體系，既要用法律法規(guī)體系去鞏固小微企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中已經(jīng)取得的成績，又要用法律法規(guī)體系去解除小微企業(yè)經(jīng)營發(fā)展所面臨的諸多問題，尤其是融資問題，為小微企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展提供全面的法律法規(guī)保障。只有建立健全了小微企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的法律法規(guī)體系，才能使小微企業(yè)得到政府的全面金融支持。所以，要解決融資難先要建立健全小微企業(yè)法律法規(guī)體系。加快建立微小企業(yè)信用制度體系進一步推進社會信用體系建設，完善和深化小微企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫建設，著力推進小微企業(yè)信用建設，建立小微企業(yè)信用檔案，擴大信用信息使用范圍。積極推行小微企業(yè)統(tǒng)一的征信制度。確保其權威性、規(guī)范性、專業(yè)性和技術性，各級各有關部門要督促和引導小微企業(yè)守信用、重合同，依法規(guī)范經(jīng)營，加強信息批露，維護金融債權。（二）金融機構應成為小微企業(yè)融資的主力金融機構進行業(yè)務創(chuàng)新，創(chuàng)新產(chǎn)品，改進服務金融機構尤其是以中小企業(yè)為服務對象的城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社應變被動為主動，應組織人員深入市場，從信用履約、償債能力、經(jīng)營能力、發(fā)展前景等方面，對轄內(nèi)小微企業(yè)進行調查摸底，篩選出其中處于成長期的企業(yè)作為信貸扶持的重點對象，實行擇優(yōu)扶持的信貸政策。同時針對小微企業(yè)資產(chǎn)不足，沒有有效資產(chǎn)抵押、質押的問題，可適時推出倉儲質押貸款、應收賬款質押貸款、動產(chǎn)質押貸款、收費權質押貸款、商業(yè)性物業(yè)抵押貸款、流動資金循環(huán)貸款、訂單質押貸款等系列產(chǎn)品，滿足小微企業(yè)的資金需求。建立一個以中小銀行為主體的中小金融機構體系大力發(fā)展中小銀行，不僅有利于降低小微企業(yè)與中小銀行的交易成本，而且有利于小微企業(yè)與中小銀行的良性互動發(fā)展。同時，放松銀行業(yè)的準入標準，發(fā)展地方中小銀行。放松銀行業(yè)的準入標準，加強銀行間的競爭，能活躍地方中小銀行的發(fā)展，提高中小銀行的效率。（三）增加民間資本在小微企業(yè)融資中的比重小微企業(yè)之所以沒有大量使用民間資本進行融資，最主要的原因是因為民間資本的利率高，加大了小微企業(yè)的融資成本，同時，民間資本的融通不夠規(guī)范，安全性比較低。因此，應加大力度規(guī)范民間資本。建立類似于行業(yè)性的民間資本協(xié)會來對民間資本的融通進行統(tǒng)一的指導和監(jiān)督，同時要嚴厲打擊地下放高利貸者，保持民間資本的合理和健康的使用。使民間資本成為小微企業(yè)融通資金的一個重要的渠道。（作者單位：南充市中心醫(yī)院財務科）參考文獻：[1] [J].北京： 年 5 期.[2] [D].南京：.[3] [J].山西： 年 2 期.[4] [J].北京： 年 7 期.[5] [J].北京： 年 10期.[6] [J1]..[7] 《中小企業(yè)標準暫行規(guī)定》2003 年版[8] [J].北京： 年 13 卷 3 期.第三篇：新形勢下小微企業(yè)融資問題探討新形勢下小微企業(yè)融資問題探討摘要：隨著我國市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展和國有企業(yè)改革的進一步深入，小微企業(yè)在保證國民經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、推動技術創(chuàng)新和增加就業(yè)機會、維護社會穩(wěn)定等各個方面發(fā)揮著越來越重要的作用，而小微企業(yè)融資困難已引起整個社會的廣泛關注。本文就當前形勢下小微企業(yè)融資特點、存在問題以及解決小微企業(yè)融資難問題進行了探討。關鍵詞：小微企業(yè) 貸款融資 融資租賃 典當融資一、新形勢下小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及存在的問題新形勢下，小微企業(yè)自身的發(fā)展能力、資金需求、信用等級等都決定著小微企業(yè)融資方式的選擇，也成為影響小微企業(yè)融資規(guī)模的重要因素，小微企業(yè)的融資呈現(xiàn)以下幾個特點：第一，偏向于內(nèi)部融資，小微企業(yè)的創(chuàng)建與發(fā)展所需要的資金基本來源于內(nèi)部。第二，由于小微企業(yè)流動性較強、經(jīng)濟靈活，在進行銀行貸款融資時，偏向流動性強的短期貸款。第三，在外部融資方面，依賴債務貸款融資，發(fā)行股票、債券則極少。上述特點導致小微企業(yè)融資存在以下幾個問題：（一）偏向內(nèi)部融資，內(nèi)部融資比例過高。從小微企業(yè)自身發(fā)展情況來看，通過自身積累和留成發(fā)展來融資的比例仍然過高。內(nèi)部融資成了小微企業(yè)發(fā)展融資的首選方式，無論是在創(chuàng)建企業(yè)的初期，還是在穩(wěn)步上升的發(fā)展階段，都過度依賴內(nèi)部融資渠道。（二）過度依賴銀行貸款，貸款難，額度有限。大多數(shù)商業(yè)銀行追求利益最大化，將主要精力放在服務國有企業(yè)上，偏愛大城市、大企業(yè)，削弱了對小微企業(yè)的支持。小微企業(yè)則因自身規(guī)模小，流動性強的特點，比較依賴銀行貸款。這就構成了供需矛盾：一方面，銀行放貸難，另一方面，小微企業(yè)尋貸難，辦理大額貸款和長期貸款更是難上加難。（三）股票、債券融資比例小。我國絕大部分小微企業(yè)很難達到上市發(fā)行股票的門檻，通過股票上市來融資的可能性微乎其微。而在我國債券市場，債券品種結構嚴重失衡，國債和金融債券所占的比例較高，企業(yè)債券發(fā)行比例偏低，再加上國家對企業(yè)發(fā)行債券的要求過高，對于實力較弱的小微企業(yè)來說，很難通過發(fā)行債券來融資。二、小微企業(yè)融資問題原因分析（一）自身規(guī)模小、技術創(chuàng)新不足、管理混亂、信用較差。首先，小微企業(yè)規(guī)模小，整體實力弱，經(jīng)營風險高，破產(chǎn)倒閉率高。我國小微企業(yè)大部分生存期不超過35年，只有很少一部分企業(yè)能堅持到5年或5年以上，特別是在金融危機的影響下，小微企業(yè)的經(jīng)營風險日益增加，銀行為了規(guī)避風險，對小微企業(yè)敬而遠之。其次，技術創(chuàng)新不足成為小微企業(yè)發(fā)展面臨的重大挑戰(zhàn)，大部分小微企業(yè)是以傳統(tǒng)技術和低水平技術為依托發(fā)展起來的，其生產(chǎn)技術和設備水平都很落后，技術創(chuàng)新嚴重不足。沒有先進技術的小微企業(yè)很難得到銀行和社會融資機構的青睞，難以獲得足夠的貸款資金，這加大了小微企業(yè)的貸款難度。第三，小微企業(yè)大多為私營企業(yè)或合伙企業(yè)，管理水平落后，財務制度不健全，信息不透明，使得金融機構不能把握小微企業(yè)的貸款風險，增加了放貸風險。與大型企業(yè)相比，小微企業(yè)的社會信譽普遍偏低，有的小微企業(yè)還貸意識不足，甚至有惡意拖欠貸款的現(xiàn)象，不僅損害了企業(yè)的誠信形象，也使銀行貸款風險程度大幅提高，出現(xiàn)對小微企業(yè)拒貸現(xiàn)象。（二）金融結構不合理，為小微企業(yè)提供貸款風險大、成本高。目前我國缺乏專門為小微企業(yè)提供貸款的金融機構。而商業(yè)銀行為了防范金融風險，追求自身利益最大化，調整了信貸戰(zhàn)略，改為追逐優(yōu)質客戶，偏重于規(guī)模大、效益好、信用好的企業(yè)，這不利于數(shù)量眾多的小微企業(yè)貸款。小微企業(yè)都是以小額短期貸款形式融資，金融機構向小微企業(yè)貸款的成本加大，風險也被擴大。為了降低成本和風險，金融機構減少了對小微企業(yè)的貸款額度，限制了小微企業(yè)貸款的機會。（三）法律、法規(guī)、政策不完善，擔保體系不健全。促進小微企業(yè)的發(fā)展，離不開社會和政府部門的政策支持，我國有關部門為了鼓勵小微企業(yè)融資，相繼出臺了一系列支持小微企業(yè)融資的法律、法規(guī)及政策措施，但還未形成完整的支持小微企業(yè)發(fā)展的金融政策體系，這些法律、法規(guī)及政策措施也只是按照行業(yè)和所有制性質分別制定，缺乏統(tǒng)一規(guī)范的小微企業(yè)立法，造成小微企業(yè)融資沒有完整的法律、法規(guī)及政策保障。我國的擔保機構少，分布不均，信用擔保體系不健全，現(xiàn)行的銀行貸款抵押擔保和企業(yè)信用等級評定標準都是針對大企業(yè)制定的，不符合小微企業(yè)實際，很多小微企業(yè)不能進入銀行信用范疇，不能得到貸款抵押擔保，銀行貸款難度增加。三、解決小微企業(yè)融資問題的對策建議（一）引導、支持企業(yè)加強自身建設，實行產(chǎn)業(yè)轉型和結構優(yōu)化升級。加強自身建設是解決小微企業(yè)融資難的首要途徑，一方面應積極發(fā)展、擴大規(guī)模、不斷積累資本，另一方面通過完善企業(yè)內(nèi)部治理結構，建立適應現(xiàn)代市場經(jīng)濟要求的內(nèi)部控制制度、規(guī)范財務管理、加大技術投入等方面來樹立自身良好的形象，才能贏得銀行的信任和支持。政府部門應加強引導扶持小微企業(yè)的發(fā)展，加快推動企業(yè)產(chǎn)業(yè)化升級，支持小微企業(yè)自主創(chuàng)新，向節(jié)能環(huán)保方向發(fā)展；支持小微企業(yè)與大企業(yè)聯(lián)合配套發(fā)展，搭建小微企業(yè)與大企業(yè)交流合作平臺，在大企業(yè)的配套支持下，小微企業(yè)的發(fā)展更加有利。（二）創(chuàng)造有利于小微企業(yè)融資的政策環(huán)境。有關部門應加強小微企業(yè)融資政策法律體系建設，進一步落實支持小微企業(yè)融資的政策措施，建立與小微企業(yè)融資配套的法律、法規(guī)，規(guī)范小微企業(yè)融資主體的責任范圍、融資辦法和保障措施。深入改革，擴大政策覆蓋范圍，改善小微企業(yè)在融資過程中的不平等現(xiàn)象。擴大金融市場準入范圍，降低門檻，讓更多小微企業(yè)享受融資政策優(yōu)惠。進一步加快融資擔保管理制度的建設，明確對小微企業(yè)融資擔保的政策支持。（三）加大對小微企業(yè)的信貸支持力度。政府部門應為小微企業(yè)融資提供政策扶持和金融服務，進一步完善為小微企業(yè)服務的中小金融機構體系，加大對地方中小金融機構的監(jiān)督力度，使其更好地為小微企業(yè)融資服務。在國有商業(yè)銀行設立小微企業(yè)融資