某公司母子管控體系平臺(tái)(編輯修改稿)
2025-03-13 11:26 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管控 ? 公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度 ? 公司經(jīng)營(yíng)責(zé)任書管理辦法 ? 公司經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析管理辦法 人力資源管控 ? 公司人才培養(yǎng)與人才梯隊(duì)建設(shè)管理辦法 ? 公司高管人員任免制度 ? 公司高管人員薪酬與考核管理制度 ? 公司高管人員述職報(bào)告制度 ? 公司總經(jīng)理工作細(xì)則指引 ? 公司外派董事管理制度 財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)控 ? 公司內(nèi)部審計(jì)管理制度 ? 公司內(nèi)部審計(jì)工作細(xì)則指導(dǎo)手冊(cè) ? 公司內(nèi)部審計(jì)所需提供資料 信息監(jiān)控 ? 公司信息簡(jiǎn)報(bào)管理制度 ? 公司會(huì)議管理制度 ? 母子公司管控會(huì)議指導(dǎo)說(shuō)明 投資管控 ? 公司對(duì)外股權(quán)投資管理辦法 品牌管控 ? 公司品牌及重大事務(wù)管理辦法 財(cái)務(wù)監(jiān)控 ? 公司資金計(jì)劃管理制度 ? 公司財(cái)務(wù)分析制度與分析報(bào)告提綱 14 投資管控－ 對(duì)外股權(quán)投資管理辦法 第一章 總 則 第二章 對(duì)外投資方向和標(biāo)準(zhǔn) 第三章 對(duì)外投資權(quán)限與審批決策程序 第四章 股權(quán)處置的管理 第五章：對(duì)外投資和股權(quán)處置管理職責(zé) 第六章：考核與監(jiān)督 第七章：附則 15 投資管控－ 對(duì)外股權(quán)投資管理辦法 總則 ? 本辦法中的對(duì)外投資是指股份公司和中屹以貨幣資金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)等對(duì)境內(nèi)外其他法人實(shí)體或經(jīng)濟(jì)組織的長(zhǎng)期投資。包括發(fā)起投資、追加投資、收購(gòu)兼并和合資合作項(xiàng)目等。 對(duì)外投資方向和標(biāo)準(zhǔn) ? 具備相當(dāng)規(guī)模，適合整體經(jīng)營(yíng)，對(duì)股份公司主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展有重大戰(zhàn)略意義的投資，或者與股份公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，且對(duì)中屹有重大影響的投資，其投資資本回報(bào)率應(yīng)高于行業(yè)平均回報(bào)率，不低于10% 對(duì)外投資權(quán)限與審批決策程序 ? 股份公司及中屹公司為對(duì)外投資主體，中屹公司的子公司原則上不得進(jìn)行對(duì)外投資。 ? 以股份公司為主體的投資項(xiàng)目和以中屹公司為主體投資金額在 100萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目由集團(tuán)董事會(huì)審批 ? 股份公司和中屹公司要嚴(yán)格對(duì)外投資項(xiàng)目上報(bào)前的市場(chǎng)調(diào)查、技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析。 股權(quán)處置的管理 ? 實(shí)施處置前，股份公司或中屹應(yīng)對(duì)擬處置的投資進(jìn)行清產(chǎn)核資和審計(jì)，并委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，評(píng)估值作為確定處置價(jià)格的參考依據(jù) 對(duì)外投資和股權(quán)處置管理職責(zé) ? 財(cái)務(wù)中心和審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)我方出資的非現(xiàn)金資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估；負(fù)責(zé)對(duì)外投資協(xié)議、合同和公司章程中有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)條款的審查；負(fù)責(zé)回收對(duì)外投資收益；負(fù)責(zé)股權(quán)處置過(guò)程中的帳務(wù)處理；負(fù)責(zé)對(duì)外投資和股權(quán)處置的審計(jì)和實(shí)施過(guò)程監(jiān)督 考核與監(jiān)督 ? 對(duì)外投資按可行性研究報(bào)告提出的投資資本回報(bào)率納入股份公司預(yù)算考核。股份公司注入到中屹公司投資項(xiàng)目的資金按投資資本回報(bào)率，納入對(duì)中屹公司的預(yù)算考核 16 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管控－ 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度 第一章 總 則 第二章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理組織體系 第三章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制 第四章 計(jì)劃指標(biāo)管理 第五章 經(jīng)營(yíng)監(jiān)控與偏差分析 第六章 附 則 附件一：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制流程 附件二：經(jīng)營(yíng)計(jì)劃模版 附件三：中捷股份公司主要計(jì)劃管理會(huì)議匯總表 附件四：股份公司經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告模版 附件五：中屹公司月度經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表 17 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管控－ 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度 總則 ? 股份公司對(duì)中屹公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的管理通過(guò)外派董事來(lái)實(shí)現(xiàn)，外派董事必須及時(shí)將中屹公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的相關(guān)信息反饋到股份公司計(jì)劃監(jiān)控中心。 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理組織體系 ? 股份公司設(shè)立經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)，指導(dǎo)公司年度、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制，對(duì)計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡，監(jiān)督檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)計(jì)劃的調(diào)整 ? 中屹依據(jù)股份公司年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分別制定各自年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并組織實(shí)施與考核 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制 ? 根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略與上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況，計(jì)劃管理部門組織編制公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ? 中屹公司根據(jù)股份公司季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、本公司年度計(jì)劃及上季度計(jì)劃完成情況組織編制本公司季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 經(jīng)營(yíng)監(jiān)控與偏差分析 ? 股份公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控由計(jì)劃管理部門牽
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