貨幣資金控制管理制度(編輯修改稿)
2024-09-12 23:37 本頁面
【文章內容簡介】 結算，按照銀行存款收付業(yè)務進行登記。每個工作日結束時應結出余額。 （三）、應定期獲取銀行對賬單，查實銀行存款余額，與“銀行存款日記賬”進行核對。對賬由指定的會計人員和出納共同進行，如有未達賬項，必須編制銀行存款余額調節(jié)表，保證銀行存款日記賬與銀行對賬單核對相符。如調節(jié)不符，應查明原因，及時處理。（四 ）、一般情況不允許領用空白支票，特殊情況需領用空白支票的必須填好使用日期及用途。在金額無法確定的情況下，必須加以限額，并督促有關人員及時報賬。 （五）、支票應隨用隨領，不能提前領用擱置身邊多日，并按支票規(guī)定有效日期內使用。三、空白票據(jù)和印鑒管理制定 （一）、空白票據(jù)的管理和簽發(fā)，由出納人員擔任，其他會計人員不能兼任支票的簽發(fā)工作。 （二）、簽發(fā)支票時，應當填寫簽發(fā)日期、收款單位（或收款人）、款項
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