【文章內(nèi)容簡介】 懷疑密匙與密碼被盜用、遺失、損壞或密碼不當(dāng)泄露等情況，使用人員及時通知開戶銀行辦理掛失手續(xù)并上報總經(jīng)理。第四十四條 網(wǎng)銀付款按照第五章規(guī)定程序執(zhí)行。公司使用網(wǎng)銀辦理資金支付業(yè)務(wù)，不應(yīng)因支付方式的改變而隨意簡化、變更支付貨幣資金所必須的授權(quán)批準(zhǔn)程序。第十一章 資金報告第四十五條 公司建立貨幣資金報告制度，包括日報、周報和月報，出納員負(fù)責(zé)編制，并及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供參考。第四十六條 編制程序（一）出納員每日將本日現(xiàn)金、銀行存款收支金額紀(jì)錄完畢，結(jié)出日記賬余額。（二）出納員根據(jù)余額編制資金日報表，包括上日余額、本日收入金額、本日支出金額、本日余額等內(nèi)容，對于重點項目或大額支出，出納員應(yīng)列示明細(xì)項目。在編制過程中，出納員應(yīng)保證數(shù)據(jù)、勾稽關(guān)系準(zhǔn)確無誤。（三）編制完成后，由財務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行審核。（四）財務(wù)部經(jīng)理審核無誤后，上報公司總經(jīng)理。第四十七條 編制時限（一）資金日報應(yīng)在第二天9:30前編制完成。（二）資金周報應(yīng)在每周六9:30前編制完成。（三）資金余額寶應(yīng)在月度結(jié)賬后，兩個工作日內(nèi)編制完成。第十二章 監(jiān)督檢查第四十八條 公司應(yīng)當(dāng)建立對貨幣資金業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度，明確監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期或不定期地進(jìn)行檢查。第四十九條 貨幣資金監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容包括：（一）貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點檢查是否存在貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗現(xiàn)象。（二）貨幣資金收款管理情況。重點檢查收入的收款業(yè)務(wù)流程是否健全、規(guī)范，是否嚴(yán)格按照執(zhí)行。（三）貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。重點檢查貨幣資金支出的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。（四）銀行印章的保管情況。重點檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。他人使用印章，需填寫用印單，并做好相關(guān)記錄。（五）檢查庫存現(xiàn)金的是否賬實相符，是否存在白條抵庫的情況；（六）檢查銀行存款余額核對、未達(dá)賬項的處理情況。（七）銀行票據(jù)的使用、保管情況。重點檢查票據(jù)的購買、領(lǐng)用、保管、記錄手續(xù)是否健全，票據(jù)保管是否存在漏洞。（八）貨幣資金收入、支出是否取得合理、合法的憑據(jù)等。（九）網(wǎng)銀使用和管理的情況。（十）資金報告的執(zhí)行情況、效果等第五十條 公司對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的貨幣資金內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)及時采取措施，加以糾正和完善。第十三章 附則第五十一條 本制度由公司財務(wù)部擬定，并負(fù)責(zé)解釋和修改。第五十二條 本制度經(jīng)公司總經(jīng)理審批通過之日起實施。附件1：出納員工作交接清單（樣本）出納員工作交接清單公司原出納員XXX，因崗位變動，財務(wù)部已決定將出納工作移交給XXX接管，移交清單如下: 一、貨幣資金實際金額（元）說明庫存現(xiàn)金賬面金額XX元，實存相符。銀行存款賬面金額XX元，經(jīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”核對相符。有價證券賬面金額XX元，實存相符。其他貨幣資金賬面金額XX元，實存相符。二、銀行票據(jù)數(shù)量（份）說明XX銀行空白現(xiàn)金支票號碼：XX號至XX號。XX銀行空白轉(zhuǎn)賬支票號碼：XX號至XX號。銀行匯票號碼：XX號、金額；……銀行本票號碼：XX號、金額；2……銀行承兌匯票號碼：XX號、金額；2…………三、銀行印鑒數(shù)量（枚）說明法人名章現(xiàn)金收訖章現(xiàn)金付訖章……四、賬冊、登記簿、憑證數(shù)量（冊）說明現(xiàn)金日記賬2014年110月銀行日記賬2014年110月現(xiàn)金盤點登記冊2014年110月現(xiàn)金盤點表2014年110月銀行對賬單XX銀行2014年110月1冊，XX銀行2014年110月1冊……銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行票據(jù)登記簿銀行票據(jù)盤點登記冊、……五、實物數(shù)量（個）說明支票密碼器UKEY網(wǎng)銀密碼已告知保險柜鑰匙密碼已告知六、其他數(shù)量 說明以上移交事項均經(jīng)交接雙方認(rèn)定無誤、交接完畢。交接前責(zé)任移交人負(fù)責(zé)，交接后責(zé)任接管人負(fù)責(zé)。本工作交接清單一式三份，雙方各執(zhí)一分，存檔一份。 移交人: 接管人: 監(jiān)交人: XX公司 (財務(wù)章) 交接日期： 41 / 41附件21：公司資金計劃匯總表公司資金計劃匯總表期間: 單位：元序號項目名稱 本期計劃收款 本期計劃付款經(jīng)營收入投資收入籌資收入小計經(jīng)營支出投資支出籌資支出小計1項目12項目23……456公司總部合計序號部門名稱 本月計劃收款本月計劃付款經(jīng)營收入投資收入籌資收入小計經(jīng)營支出投資支出籌資支出小計1項目部12項目部23……4職能部門5……6工程部合計1期初資金余額2本期收入資金3本期支付資金4期末資金余額匯總?cè)耍? 審核人： 批準(zhǔn)人：附件22：公司經(jīng)營收入計劃明細(xì)表經(jīng)營收入計劃明細(xì)表填報部門： 項目名稱： 計劃期間： 單位：元一、房屋銷售收入序號樓盤房號面積房屋單價銷售金額狀態(tài)累計已收金額本期計劃收款備注二、物業(yè)服務(wù)收入序號項目房號面積物業(yè)單價本月應(yīng)收金額狀態(tài)前期累計應(yīng)收未收金額本期計劃收款備注三、物業(yè)出租收入序號項目房號面積出租單價本月應(yīng)收金額狀態(tài)前期累計應(yīng)收未收金額本期計劃收款備注四、其他經(jīng)營收入序號項目總金額狀態(tài)累計已收金額本期計劃收款備注合計編制人： 審核人： 批準(zhǔn)人： 附件23：公司經(jīng)營支出計劃明細(xì)表公司經(jīng)營支出計劃明細(xì)表填報部門： 項目名稱： 計劃期間： 單位：元序號成本項目(合同項目）目標(biāo)成本合同單位合同編號合同總價款結(jié)算價款累計已付款累計付款比例本月付款計劃本月實際付款合同約定付款點工程進(jìn)度計劃1土地獲得價款　　　　　　　　　　　政府地價及相關(guān)費用　　　　　　　　　　　土地出讓合同1　　　　　　　　　　　土地出讓合同2　　　　　　　　　　　市政配套費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合作款項　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　紅線外市政設(shè)施　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　拆遷補(bǔ)償費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2開發(fā)前期準(zhǔn)備費　　　　　　　　　　　勘察設(shè)計費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　報批報建增容費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　三通一平費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　臨時設(shè)施費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3主體建筑工程