【文章內(nèi)容簡介】 10年版。組織社會學(xué)的新制度主義學(xué)派研究發(fā)現(xiàn)，如果某些組織實施了某種制度，尤其是比較優(yōu)越的制度時，那些未實施該制度的同類組織會感到某種“合法性”的壓力；這種社會性壓力是組織實施某項制度和組織制度“趨同”的重要原因 張永紅：《組織社會學(xué)的新制度主義學(xué)派》，上海人民出版社，2007年版。此外，卡尼曼和特沃斯基奠基的行為決策學(xué)及其衍生的應(yīng)用性研究（如行為經(jīng)濟學(xué)、行為金融學(xué)、行為倫理學(xué)方面的研究等），以及進化心理學(xué)、行為遺傳學(xué)等，為規(guī)則遵從的行動邏輯詮釋及其保障機制研究提供了大量靈感。（四）法社會學(xué)：法律服從的研究(instrumental perspective)：人們之所以服從法律，是基于實際利益的考慮，是基于理性計算的選擇。規(guī)則遵從是基于理性預(yù)期效用進行決策的，是否遵循規(guī)則取決于規(guī)則遵從的成本收益計算。(normative perspective)：法律服從的動因源自人們內(nèi)心的價值取向——人們之所以服從法律，不是因為這樣做對自己“有用”，而是因為他們認為這樣做是“正確的”、“應(yīng)該的”?！叭藗?yōu)槭裁醋袷胤伞钡膶嵶C研究發(fā)現(xiàn)，美國人的法律服從主要是規(guī)范性的。 Tom R. Tyler. Why People Obey the Law. New Haven, CT: Yale University Press. 1990另有研究發(fā)現(xiàn)，“中國人的法律服從基本上是規(guī)范性的”，但“背后蘊含著明顯的工具性動機”；對法律權(quán)威的支持基本上是基于結(jié)果重于程序的分配正義。 馮仕政：“法社會學(xué)：法律服從與法律正義——關(guān)于中國人法律意識的實證研究”，《江海學(xué)刊》2003年第2期。另有研究發(fā)現(xiàn)，當(dāng)人們覺得規(guī)則不公平時更有可能違背規(guī)則以求恢復(fù)公平。 Spicer, M., Becker, L. A., 1980. Fiscal equity and tax evasion: An experimental approach. National Tax Journal, 33(2),171175.（五）公共政策學(xué)：政策執(zhí)行的討論主要有以下視角或路徑：1.“自上而下”的視角：著重解釋政策執(zhí)行成功或失敗的原因。解釋的主要變量包括決策過程、政策類型、各執(zhí)行機構(gòu)之間的協(xié)調(diào)、可用的資源、政治認同程度、社會支持等。2.“自下而上”的視角：重視政策的試驗性、復(fù)雜性、不確定性特征，主張以行動和行動網(wǎng)絡(luò)為中心，研究政策與行為、政策與行動者之間的辯證互動關(guān)系。3.“政策類型”的視角：主要關(guān)注政策類型對政策執(zhí)行的過程、效果的影響。洛伊以“政府強制的可能性”和“政府強制發(fā)生作用的途徑”兩個維度為依據(jù)，把公共政策劃分為四種類型（分配政策、構(gòu)成性政策、規(guī)制政策、再分配政策），并且認為不同的政策類型構(gòu)成了不同的權(quán)力場域。不少人，如哈格羅夫 參閱米切爾黑堯: 《現(xiàn)代國家的政策過程》，中國青年出版社2004 年版，第 113 頁。、普利和富蘭克林 R. B. Riply，G. A. Franklin． Policy Implementation and Bureaucracy. Chicago: The Dorsey Press，1986．、魏姝 魏姝：“政策類型與政策執(zhí)行：基于多案例比較的實證研究”，《南京社會科學(xué)》2012年第5期。等，探討過洛伊四類政策間的執(zhí)行差異；馬特蘭德認為，政策執(zhí)行主要受政策的模糊性和沖突性情況的影響，由此導(dǎo)致四種不同的執(zhí)行模型：行政執(zhí)行、政治執(zhí)行、實驗性執(zhí)行和象征性執(zhí)行，并分析了四種類型中影響執(zhí)行結(jié)果的關(guān)鍵變量。 轉(zhuǎn)引自理查德J．斯蒂爾曼二世: 《公共行政學(xué)：概念與案例》，中國人民大學(xué)出版社 2004 年版。（六）公共管理學(xué)：促進機制的探討經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）提出構(gòu)建一個完整的行政倫理機制須具有八項基礎(chǔ)要素:政治領(lǐng)導(dǎo)的支持及允諾、可行的行為守則、專業(yè)的社會化機制、協(xié)調(diào)倫理機制的機構(gòu)、支持性的工作環(huán)境、一個有效能的法律結(jié)構(gòu)、有效的課責(zé)機制、一個積極的公民社會。其在《改善公務(wù)倫理行為建議案》中列出十二條管理原則：公務(wù)倫理標(biāo)準應(yīng)明確訂定；行政倫理標(biāo)準必須以法制方式呈現(xiàn)；所訂定的行政倫理指南必須對公務(wù)員有效用；公務(wù)員面對業(yè)務(wù)疏失之爭議時，應(yīng)該了解自身之權(quán)利和義務(wù)；政治上的支持對公務(wù)員的倫理行為具有正面的強化作用；行政決策過程應(yīng)透明公開；訂定明確的公私部門互動指導(dǎo)原則；政府管理階層應(yīng)率先示范倫理的行為，并予以強化；有關(guān)管理的政策訂定及作業(yè)流程等，都應(yīng)以強化行政倫理為基本考量；工作環(huán)境條件及人力資源管理，都應(yīng)以強化行政倫理為考量；公務(wù)體系中應(yīng)具備合理的課責(zé)機制；對于行政疏失行為，有適當(dāng)?shù)牧P則及處理程序。此外，OECD（2009）在《環(huán)境守法保障體系的國別比較研究》提出，守法援助（包括教育、培訓(xùn)、宣傳和其他協(xié)助監(jiān)管對象理解并履行義務(wù)的活動）對于促進組織和個人遵守環(huán)保法規(guī)具有極其重要的意義。奧斯本和哈欽森在思考如何降低“政府的價格”、應(yīng)對公共財政危機時，特別強調(diào)了通過促進自覺遵從，降低執(zhí)法成本。他們認為，強制執(zhí)行常常是一種“笨拙的”、成本高昂的工具，應(yīng)該去“尋求更便宜和更有效的方案”。他們將其發(fā)現(xiàn)稱為“贏得遵從”戰(zhàn)略（主要有九項措施），其核心是如何促進自愿服從。 戴維?奧斯本和彼得?哈欽森：《政府的價格: 如何應(yīng)對公共財政危機》，上海譯文出版社，2011年版，第201213頁。更加值得一提的是，近幾年來，英美兩國政府都門成了“助推工作組”（nudge unit）、“行為研究工作隊”（behavioral insight team）專門探討如何“助推”人們遵紀守法、認同和支持官方的政策主張。 F Andy McSmith, 2010, First Obama, now Cameron embraces 39。nudge theory39。, 我國實務(wù)研究者則提出了一套促進公務(wù)員職業(yè)倫理遵從的綜合性框架：教育制度激勵考察。如王偉等人提出提高行政倫理認識——陶冶行政倫理情感——鍛煉行政倫理意志——確立倫理行政理念——養(yǎng)成倫理習(xí)慣的行政倫理教育“五環(huán)說”王偉等著：《行政倫理學(xué)》，人民出版社，2005年版，第216頁。第三節(jié) 研究假設(shè)根據(jù)文獻綜述和以往的研究結(jié)果，結(jié)合研究內(nèi)容和希望解決的問題，本論文提出以下三個方面的理論預(yù)設(shè)以待驗證：一、關(guān)于海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理遵從的狀況 大多數(shù)海關(guān)關(guān)員有較強的職業(yè)倫理意識、較好地遵守了職業(yè)倫理規(guī)則； 海關(guān)關(guān)員能較好地遵守原則性和重大的職業(yè)倫理準則，但對日常性和 操作性細則的遵守不是很好。二、關(guān)于海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理遵從的影響因素 海關(guān)關(guān)員的職業(yè)倫理規(guī)則遵從基本上是規(guī)范性的，但背后蘊含著工具性動機； 海關(guān)關(guān)員的年齡、性別、學(xué)歷、崗位、職級、工齡與其職業(yè)倫理遵從水平無顯著相關(guān)性； 海關(guān)關(guān)員的職業(yè)倫理觀、職業(yè)責(zé)任意識、公共服務(wù)動機、社會價值判斷以及對職業(yè)倫理權(quán)威的服從等，顯著性地影響其職業(yè)倫理遵從行為； 海關(guān)關(guān)員所在單位同事的壓力、職業(yè)倫理考察程序的合理性和有效性、職務(wù)升遷與職業(yè)倫理水平間的關(guān)系、違反職業(yè)倫理被發(fā)現(xiàn)的概率以及懲罰力度等，顯著性地影響其職業(yè)倫理遵從行為； 職業(yè)倫理價值理想化的程度（與現(xiàn)實的差距）、可行性、考察有效性和制定程序的民主性，顯著性地影響其職業(yè)道德遵從行為； 職業(yè)倫理宣傳教育對職業(yè)倫理遵從行為的影響取決于上述其他因素。三、關(guān)于海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理遵從的促進機制 成本機制：一方面降低遵守職業(yè)倫理的遵從成本，目前法規(guī)規(guī)定過于抽象，應(yīng)制定更為客觀明確的規(guī)范和標(biāo)準，使其更切乎實際、方便落實。整合現(xiàn)有相關(guān)規(guī)范建立行政倫理法是根本之道。另一方面加大違反職業(yè)倫理的成本，對違反職業(yè)倫理行為加大懲罰力度； 信息機制：建立職業(yè)倫理評議考核機制，公開遵從信息，建立執(zhí)法活動及個人信息公開制度； 激勵機制：通過政府、社會或市場獎勵規(guī)則遵從行為。目前海關(guān)職業(yè)倫理實務(wù)的發(fā)展尚處于偏重防止性的禁止規(guī)定，也即偏重法規(guī)制度對關(guān)員負面不道德行為的規(guī)制，例如貪污瀆職等的禁止性規(guī)定，而少見對促進性、積極性行政思想和行為的倡導(dǎo)和鼓勵。應(yīng)對遵守職業(yè)倫理的行為予以倡導(dǎo)和獎勵，同時通過提高社會認可度來樹立關(guān)員的職業(yè)榮譽感； 合作機制：與遵從者及其利益相關(guān)者建立合作關(guān)系，獲得他們對倫理規(guī)范的支持，如健全職業(yè)倫理輿論評價和監(jiān)督機制，促進民眾對職業(yè)倫理正面和持續(xù)的關(guān)注，建立與銀行等金融機構(gòu)、房產(chǎn)部門等不同部門之間的合作機制，建立關(guān)員的誠信檔案等； 教育機制：對話式教育，告知遵從者民眾的評價和期望，培育良好的職業(yè)倫理遵從氛圍；設(shè)立職業(yè)倫理咨詢機構(gòu)，完善職業(yè)倫理教育和倫理決策培訓(xùn)，重點放在規(guī)則意識的培養(yǎng)上。通過訓(xùn)練、提倡、輔導(dǎo)齊施，提高職業(yè)倫理自主自覺能力。第四節(jié) 研究方法本文主要采用問卷調(diào)查、定量分析等研究方法。具體如下：一、問卷調(diào)查法問卷調(diào)查是本文獲得分析數(shù)據(jù)的主要方法，通過篩選樣本，設(shè)計調(diào)查問卷，收集定量分析研究所需的數(shù)據(jù)與觀點，為研究提供第一手的資料和信息。針對海關(guān)關(guān)員不同的人口統(tǒng)計特征，擬從黃埔海關(guān)抽樣調(diào)查1200名海關(guān)關(guān)員。樣本選取采用匿名調(diào)查的方式，消除被調(diào)查人的顧慮，提高問卷數(shù)據(jù)的真實性和可靠性。二、深度訪談法為了深入了解海關(guān)關(guān)員規(guī)則遵從的行為邏輯，在調(diào)查問卷統(tǒng)計分析外，擬向黃埔海關(guān)的專業(yè)人員和行政領(lǐng)導(dǎo)咨詢他們對于海關(guān)職業(yè)倫理遵從行為的認識、理解和判斷。 三、定量分析法在問卷調(diào)查結(jié)束得到所需數(shù)據(jù)后，圍繞職業(yè)倫理遵從問題，采用SPSS軟件，通過描述性統(tǒng)計分析、因子分析、方差分析和回歸分析等，分析處理相關(guān)信息數(shù)據(jù)，探討海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理遵從情況，驗證本文的研究假設(shè)。四、定性分析法基于定量分析的結(jié)果，作出對海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理遵從研究的具體結(jié)論，并根據(jù)研究結(jié)論和定量分析中發(fā)現(xiàn)的問題，提出相應(yīng)的管理建議，為海關(guān)職業(yè)倫理建設(shè)提供理論依據(jù)和決策參考。第五節(jié) 研究框架 本文共分為四章，具體安排及簡要內(nèi)容如下：第一章：導(dǎo)論。包括研究背景、文獻綜述、研究假設(shè)、研究方法、研究意義和研究框架等。第二章：研究設(shè)計。在文獻綜述的基礎(chǔ)上進行理論分析，闡明問卷設(shè)計的理論依據(jù)，介紹訪談提綱和調(diào)查問卷的內(nèi)容設(shè)計。第三章：數(shù)據(jù)分析。運用SPSS統(tǒng)計軟件分析問卷收集的數(shù)據(jù)，解釋相關(guān)統(tǒng)計結(jié)果，驗證研究假設(shè)。第四章：結(jié)論和建議。對本研究進行總結(jié)，提出相關(guān)的管理建議，說明本研究的不足之處，并提出未來研究的建議等。寫作框架如圖1所示：圖1 寫作框架研究背景、文獻綜述、研究假設(shè)、研究方法、研究意義和研究框架研究設(shè)計在文獻綜述的基礎(chǔ)上闡明問卷設(shè)計的理論依據(jù)，介紹訪談提綱和調(diào)查問卷的內(nèi)容設(shè)計運用SPSS統(tǒng)計軟件分析問卷收集的數(shù)據(jù)，解釋相關(guān)統(tǒng)計結(jié)果，驗證研究假設(shè)研究總結(jié)，管理建議；研究的不足之處及對未來研究的建議導(dǎo)論 數(shù)據(jù)分析研究建議第六節(jié) 研究意義海關(guān)關(guān)員作為國家執(zhí)法部門的公職人員，肩負的使命和發(fā)揮的作用十分重要，由于他們行為的特殊性，關(guān)系到國家進出口政策法規(guī)的有效執(zhí)行，關(guān)于到執(zhí)法相對人的切身利益，因此對海關(guān)關(guān)員的研究具有重要的意義。一、理論意義國內(nèi)外很少有專門從規(guī)則遵從的角度研究公務(wù)員職業(yè)倫理建設(shè)的，也較少專門討論公務(wù)員的倫理促進機制，針對海關(guān)關(guān)員更是完全空白。本研究將通過調(diào)查統(tǒng)計，運用定量分析研究海關(guān)關(guān)員遵從或違反現(xiàn)行職業(yè)倫理規(guī)定的總體情況、行為類型及其影響因素，從一個新的視角，即“規(guī)則遵從”（rulefollowing）的角度分析海關(guān)職業(yè)倫理建設(shè)的制度設(shè)計與管理成效，力圖基于海關(guān)職業(yè)倫理遵從行為的實證研究，提出一個有現(xiàn)實指導(dǎo)力的海關(guān)職業(yè)倫理促進機制，豐富行政倫理這一學(xué)科的研究內(nèi)涵。二、實踐意義海關(guān)職業(yè)倫理是海關(guān)干部隊伍建設(shè)的重大課題，需要審視海關(guān)隊伍倫理建設(shè)的經(jīng)驗與教訓(xùn)、成敗機制，客觀測量海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理水平，系統(tǒng)探討海關(guān)員職業(yè)倫理遵從的機理，為海關(guān)關(guān)員指引一個較為明確的行為方向，也為未來通過制度設(shè)計促進海關(guān)系統(tǒng)的隊伍管理實踐提供依據(jù)和參考。第二章 研究設(shè)計第一節(jié) 訪談設(shè)計一、訪談總體設(shè)計由于本實證研究是一個探索性的研究，問卷調(diào)查的設(shè)計并無直接的范例可以遵循，因此，除了文獻整理所獲得資料外，擬先以訪談研究初步了解海關(guān)職業(yè)倫理遵從行為的總體情況、影響因素和促進機制，一方面可為設(shè)計調(diào)查問卷提供參考，另一方面可以深化我們對問題的理解。2014年2月10至3月25日，我們共成功訪問六位海關(guān)人員。訪談對象中有對調(diào)查主題比較熟悉的人員，也有對海關(guān)職業(yè)倫理有研究的領(lǐng)導(dǎo)專家。具體來講，他們是黃埔海關(guān)監(jiān)察系統(tǒng)和思想政治工作辦公室的專業(yè)人員、行政領(lǐng)導(dǎo)以及關(guān)員代表，訪談對象一律匿名以編號002……06方式處理（見表1）。為了更有收獲，我們先將訪談提綱發(fā)給受訪對象，然后約其面談。訪談資料整理完畢后，再以電子郵件形式發(fā)至受訪者本人確認。 表1 訪談對象一覽表編號性別任職訪談時間備注01男黃埔海關(guān)監(jiān)察室主任現(xiàn)任呼和浩特海關(guān)紀檢組長02男黃埔海關(guān)監(jiān)察室調(diào)查科科長03男黃埔海關(guān)思想政治辦公室副處長04女隸屬新塘海關(guān)監(jiān)察室主任05男黃埔海關(guān)思想政治辦公室準軍事化建設(shè)科科長06男隸屬新塘海關(guān)辦公室主任科員二、訪談內(nèi)容分析本研究訪談共設(shè)計四道題目、八個小問題，訪談結(jié)果摘要整理如表26。問題一：您認為海關(guān)職業(yè)倫理的內(nèi)涵是什么？您能列舉哪些行為違反了海關(guān)職業(yè)倫理嗎？此兩個問題回答狀況分別見表2和表3。表2 訪談內(nèi)容分析摘要表（一）編號 海關(guān)職業(yè)倫理的內(nèi)涵和要求01為國把關(guān)，對國家負責(zé)，維護國家利益，有戰(zhàn)勝走私的強烈愿望、切實行動和不斷提高的素質(zhì)能力技巧；自覺、主動、公平、高效、文明為合法進出口做好服務(wù)；廉潔公正，不以權(quán)謀私，真正依法行政、按章辦事；努力提高能力以勝任工作，工作熱情不僅源于職務(wù)升遷，還有責(zé)任、義務(wù)和能夠為大眾服務(wù)的自豪感?？偟恼f，一個關(guān)員，想做好工作，能做好工作，并且清正廉潔，這是海關(guān)職業(yè)倫理的基本要求。02文明把守國門、廉潔公正執(zhí)法、優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)。03是在海關(guān)工作實踐中形成的，