【總結】企業(yè)內(nèi)部控制淺談去年的新加坡中航油事件,對國內(nèi)外相關各方都產(chǎn)生了巨大沖擊和深遠的影響,對我國海外上市公司產(chǎn)生的負面影響,嚴重損害了海外上市公司尤其是大型國有企業(yè)的形象。震驚之余,人們不免要猜測并思考事件背后的原因,聯(lián)系到近年來發(fā)生在國際國內(nèi)企業(yè)的一些事件,如國內(nèi)“銀廣廈”的轟然倒塌,紅極一時藍田和東方電子的衰敗、成都紅光的造假舞弊案等。這些企業(yè)是昔日在股市呼風喚雨的“績優(yōu)”龍頭,隨著證券
2024-08-08 00:15
【總結】企業(yè)內(nèi)部控制流程目錄第1章企業(yè)內(nèi)部控制流程—資金 1.1資金與授權批準控制 1.1.1資金支付業(yè)務流程 1.1.2資金授權審批流程 1.2現(xiàn)金和銀行存款控制 1.2.1借出款項審批流程 1.2.2銀行賬戶核對流程 第2
2025-04-15 22:16
【總結】目錄內(nèi)容 頁次A 總體控制 3-21 組織和人員 32 計劃和報告 33 規(guī)定和程序 2B 銷售和應收帳款 3-41 職責的分配 32 輸配電 33 銷售 34 調(diào)節(jié)表及其復核 35 信用的控制 36 收款 3C 采購和應付帳款 3-61 責任分離及聯(lián)合控制 32 文件 33 批準政策 34 調(diào)整和復核 35 購買行
2025-03-26 23:50
【總結】7/7人力資源管理之企業(yè)內(nèi)部培訓制度一、目的為配合XX公司的發(fā)展目標,提升人力績效,提升員工素質(zhì),提高員工的勝任能力,增強員工對企業(yè)文化的了解,并有計劃地充實其知識、素質(zhì)、技能,發(fā)揮其潛在能力,提高企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績,增強企業(yè)團隊凝聚力,建立良好的人際關系,進而發(fā)揚本公司的企業(yè)精神,特制定《培訓管理制度》(以下簡稱本制度),作為各級人員培訓實施與管理的
2025-04-19 02:04
【總結】第二篇企業(yè)內(nèi)部溝通第4章剛性溝通第5章柔性溝通第6章會議溝通第7章人際溝通第8章學習溝通第4章剛性溝通?剛性溝通概述?剛性溝通網(wǎng)絡?剛性溝通的技巧剛性溝通概述?剛性溝通的概念剛性溝通就是指通過組織明文規(guī)定的渠道進行信息傳遞和交流
2024-08-14 01:55
【總結】企業(yè)內(nèi)部培訓師培訓技巧目錄第一節(jié)課程概述第二節(jié)如何理解企業(yè)內(nèi)部的培訓。第三節(jié)有效地了解你的培訓對象。第四節(jié)如何進行培訓前的準備第五節(jié)培訓中個人培訓技巧的運用第六節(jié)正確運用視覺器材第七節(jié)培訓中場合的控制技巧第八節(jié)回顧與總結時間安排
2025-05-11 23:15
【總結】企業(yè)內(nèi)訓綱要業(yè)務經(jīng)理專業(yè)Know-HowPlus業(yè)務管理規(guī)程第一條(目的)本辦法針對業(yè)務人員的業(yè)績及能力,做定期的考核,做為業(yè)務人員升遷、調(diào)薪、工作調(diào)整及教育訓練的評定基準,以提升業(yè)務人員的工作意愿及能力,促進公司經(jīng)營效率的提升。第二條(期間)考績每年一月、七月進行二月,每次考績期間為六個月。第三條(對象)公司全體業(yè)務人員須接受考核,惟進公司未滿六個月
2025-06-27 02:07
【總結】MOTOROLA內(nèi)部控制標準1.0一般控制要求2.0收人周期3.0采購周期4.0工資周期5.0制造周期6.0融資周期8.0計算機系統(tǒng)控制一、序言自1979年,摩托羅拉就已正式闡明一項公司完善經(jīng)營和財務控制制度的政策。內(nèi)部控制標準的產(chǎn)生,以文件的形式證明哈托羅拉始終不渝地遵守適用的法律和規(guī)定,實行可靠的經(jīng)營和財
2024-07-23 17:56
【總結】61/61企業(yè)內(nèi)部控制設計第一講?內(nèi)部控制概論一、內(nèi)部控制的歷程 內(nèi)部控制,在內(nèi)部牽制的基礎上,由企業(yè)管理人員在經(jīng)營管理實踐中創(chuàng)造;并審計人員理論總結而逐步完善的自我監(jiān)督和自行調(diào)整體系。在其漫長的產(chǎn)生和發(fā)展過程中,大體經(jīng)歷了萌芽期、發(fā)展期和成熟期三個歷史階段?! ?一)萌芽期一一內(nèi)部牽制 內(nèi)部控制,作為一個專用名詞和完整概念
2025-07-09 12:55
【總結】 內(nèi)部牽制制度內(nèi)??部??牽??制??制??度第一條????為保證各種業(yè)務和會計核算的正常進行,減少錯弊,保障國家、集團財
2025-04-08 11:13
【總結】30/30內(nèi)部控制制度《生產(chǎn)循環(huán)》文件管制等級: □管制文件 □非管制文件文件履歷紀要頁文 件 發(fā) 行 單 位文 件 管 制 等 級管理代表□管制文件□非管制文件文 件 履 歷 紀 錄版次修 訂 內(nèi) 容核準
2025-04-08 11:12
【總結】基于制度[控制系統(tǒng)]的內(nèi)部審計方法制度基礎審計應該是內(nèi)部審計主要采用的方法。該系列文章旨在對該種內(nèi)部審計方法進行簡述并探討如何更有效地開展內(nèi)部審計工作。我們也試圖論證內(nèi)部審計與外部審計在方法和目標上的不同點。 近幾年風險管理的興起讓許多內(nèi)部審計師開始考慮開發(fā)基于風險的的內(nèi)部審計方法。然而,風險并非單獨存在,而是與組織或制度的目標沒有實現(xiàn)關聯(lián)在一起的。風險自然應包含在制度基礎審計方
2025-04-12 11:39
【總結】培訓游戲百例胡銓《互動管理》前言記得小時后過生日,媽媽會買上面條,為了表示隆重慶祝,媽媽會在面條里加上好幾個雞蛋(有人說這是產(chǎn)品經(jīng)濟);過了些年,媽媽發(fā)現(xiàn)外面流行慶祝生日買蛋糕,也給我買了一個回來為我慶祝生日,記得那蛋糕上面只不過是有少量的奶油(有人說這是商品經(jīng)濟);到大學里同學幫我慶祝生日,預訂了蛋糕,是送貨上門,蛋糕比原來的小,但是非常的玲瓏,并且上面寫著“胡銓,生日快樂!”(有人
2025-04-06 01:22
【總結】荊州中水環(huán)保有限公司企業(yè)內(nèi)部控制實施細則手冊二O一二年十二月目錄第1章資金內(nèi)部控制實施細則1.1資金管理目標1.1.1資金業(yè)務目標1.1.2資金財務目標1.2資金業(yè)務風險1.2.1資
2024-08-05 02:17