金融學本科論文-我國商業(yè)銀行風險管理策略研究(編輯修改稿)
2024-07-10 18:13 本頁面
【文章內容簡介】 1． 過分看重商業(yè)銀行經營規(guī)模 ,而對利潤、資產質量等質的提高認識不足。由于商業(yè)化改革的加強 ,競爭壓力的加大 ,以及考核評價體系的偏差 ,商業(yè)銀行特別是商業(yè)銀行分、支行仍把“存款立行”作為指導思想 ,以存款論英雄 。而對 “質量立行”則停留在口號上 ,只求規(guī)模越來越大 ,不求銀行質量最好。 2． 對現代銀行的長短期經營目標認識不足 ,這在資產質量的提高上表現得更為明顯。 3． 商業(yè)銀行對資本覆蓋的風險認識不充分。一方面 ,錯誤地把風險管理擺在業(yè)務發(fā)展的對立面上 ,認為風險管理是為難業(yè)務人員 ,沒有把控制風險和創(chuàng)造利潤看作是同等重要的事情 ,未能把風險和利潤緊密地聯系起來。另一方面 ,不能把風險控制與市場營銷、市場拓展有機結合起來 ,部分風險管理人員簡單地認為控制風險就是少發(fā)展業(yè)務 ,通過否定業(yè)務逃避承擔風險的責任 ,使很多該發(fā)展的業(yè)務發(fā)展不了 ,反而降 低了銀行的整體抗風險能力。 （二）我國商業(yè)銀行風險管理系統(tǒng)的制度和構架還不完善 西方發(fā)達國家商業(yè)銀行一般都是按照嚴格的法律程序組建的股份制商業(yè)銀行 ,它們產權清晰、制度完善、運作規(guī)范、激勵機制和約束機制健全有效 ,特別是具有良好的公司治理結構。這些體制優(yōu)勢使國外商業(yè)銀行具有較高的風險控制和管理能力。我國商業(yè)銀行由于產權歸屬缺位 ,致使委托 — 代理關系流于形式 ,政府以行政干預等非市場化、非透明的方式影響銀行經營行為十分方便 ,加上激勵機制和約束機制的欠缺 ,銀行公司治理結構極不健全。商業(yè)銀行即使設有風險管理委員會 ,也由于 其獨立性、權威性不夠 ,以及風險承擔主體的不明確 ,而無力對金融風險實現有效的控制 。風險管理也只能停留在以盈利為目的的業(yè)務決策服務的層次上 ,而不能上升到銀行發(fā)展的戰(zhàn)略高度。另外 ,我國商業(yè)銀行都是實行以分行為核算主體的橫向管理體制 ,這種體制不利于董事會的控制 ,極易受外界因素干擾 ,使銀行在風險的評估、控制、監(jiān)管等方面存在事后性。 （三） 我國商業(yè)銀 行評估風險、量化風險的技術和手段還比較落后、簡單 首先是風險管理專業(yè)化程度不高。商業(yè)銀行的風險包括信用風險、市場風險和操作風險等 ,各種不同類別的風險 ,其管理方法有所差異 ,特 別是對于市場風險的管理要求較高。但是 ,我們由于缺乏科學的定價信用 ,難以實現市場風險和信用風險的分離 ,難以實行獨立的專險管理。其次是風險量化管理技術比較落后。目前 ,商業(yè)銀行的風險管理大致停留在資產負債指標管理和頭寸管理的水平上 ,風險管理的內容大多還只是簡單的比例管理 ,采用一些靜態(tài)的財務數據計算一些比例指標進行比較 ,分析方法也主要是賬面價值分析法 ,而較少使用市場價值分析法。對于當今國際上流行的分析量化和管理方法 ,只停留在理論介紹和引入階段 ,尚未在實踐中具體運用。 （四）我國商業(yè)銀行缺乏風險管理的工具 國際金融衍 生產品市場自 20 世紀 70 年代開始迅速發(fā)展，金融衍生產品是商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風險的重要工具，成熟的金融衍生產品市場，可以促進金融市場的穩(wěn)定發(fā)展，可以促進金融的創(chuàng)新。但是，我國金融衍生產品市場和證券市場目前還不成熟，它們不能為商業(yè)銀行商業(yè)銀行風險管理策略研究 3 提供有效的風險對沖平臺，這在一定程度上制約了商業(yè)銀行風險管理的向現代化邁進的腳步。近幾年來，我國的商業(yè) 銀行高級管理層不再只盯著貸款業(yè)務，風險部門不再只擅長于管理風險，交易人員也不會談衍生產品而色變。 但是相對于日益增強的銀行風險，這是遠遠不夠的。 （五）我國的商業(yè)銀行缺少風險管理的文化 目前 ,國內商業(yè)銀行風險管理技術方法與國際先進銀行相比有較大差距 ,主要表現在 :注重定性分析 ,主觀性較強 ,定量分析技術缺乏 。受金融市場發(fā)育程度不足的影響 ,市場風險管理技術方法落后 。風險控制技術和工具缺乏 。信息系統(tǒng)建設和信息技術運用上嚴重滯后 ,信息的缺失和失真 ,直接影響了風險管理的決策科學性 ,也為風險管理方法的量化增加了困難。 （六）我國商業(yè)銀行風險管理 管理人才基礎比較薄弱 我國商業(yè)銀行業(yè) 風險管理專業(yè)人員缺乏，對市場風險識別、監(jiān)測和控制的專業(yè)化能力有待提高。雖然有些商業(yè)銀行 外購了市場風險計量模型和監(jiān)控系統(tǒng)，但由于缺乏有洞察力、判斷力和掌握先進經營管理知識、精通風險管理理論和風險計量技術的專業(yè)人才，使得所引進的先進的市場風險計量模型和監(jiān)控系統(tǒng)未能發(fā)揮預期的作用。同時，我國還沒有形成職業(yè)化的風險管理人才隊伍。 四、 解決 我國商業(yè)銀行面對風險管理的對策 近幾年來，我國金融體制改革正在有序深入推進，利率、匯率和股市也在加速市場化。面對著市場化的風險，對商業(yè)銀行對風險管理的要求也在提高。隨著我國金融業(yè)內部行業(yè)結構的整合，市場上出現了一些集銀行、保險、信托和證券業(yè)務于一身的集團式金融機構。 在我國當前體制下，商業(yè)銀行面對的風險更加復雜多樣。因此，商業(yè)銀行更需要一套 科學 合理的風險管理流程，為自己的發(fā)展保駕護航。 （一）加強我國 商業(yè)銀行的 風險管理理念 銀行不可能回避風險，它所能夠做的只是管理風險，是如何去識別風險、如何去判斷風險的大小、如何去分散風險、如何為風險提供相應的保障。 在發(fā)展的過程中，不但重視對傳統(tǒng)的信用風險的管理，而且要全面考慮市場風險、操作風險等因素的管理，并逐步應用于信貸決策、資本配置、經 營績效考核等業(yè)務管理的全過程。銀行不能一味追求資產規(guī)模擴張和短期盈利增加，而需要將各種風險價值計算在內，將當期收益扣除經計量的預期損失，據以推測各種收益率，促進
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