【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 1． 過(guò)分看重商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模 ,而對(duì)利潤(rùn)、資產(chǎn)質(zhì)量等質(zhì)的提高認(rèn)識(shí)不足。由于商業(yè)化改革的加強(qiáng) ,競(jìng)爭(zhēng)壓力的加大 ,以及考核評(píng)價(jià)體系的偏差 ,商業(yè)銀行特別是商業(yè)銀行分、支行仍把“存款立行”作為指導(dǎo)思想 ,以存款論英雄 。而對(duì) “質(zhì)量立行”則停留在口號(hào)上 ,只求規(guī)模越來(lái)越大 ,不求銀行質(zhì)量最好。 2． 對(duì)現(xiàn)代銀行的長(zhǎng)短期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)認(rèn)識(shí)不足 ,這在資產(chǎn)質(zhì)量的提高上表現(xiàn)得更為明顯。 3． 商業(yè)銀行對(duì)資本覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不充分。一方面 ,錯(cuò)誤地把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)立面上 ,認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理是為難業(yè)務(wù)人員 ,沒(méi)有把控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤(rùn)看作是同等重要的事情 ,未能把風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)緊密地聯(lián)系起來(lái)。另一方面 ,不能把風(fēng)險(xiǎn)控制與市場(chǎng)營(yíng)銷、市場(chǎng)拓展有機(jī)結(jié)合起來(lái) ,部分風(fēng)險(xiǎn)管理人員簡(jiǎn)單地認(rèn)為控制風(fēng)險(xiǎn)就是少發(fā)展業(yè)務(wù) ,通過(guò)否定業(yè)務(wù)逃避承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任 ,使很多該發(fā)展的業(yè)務(wù)發(fā)展不了 ,反而降 低了銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 （二）我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的制度和構(gòu)架還不完善 西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行一般都是按照嚴(yán)格的法律程序組建的股份制商業(yè)銀行 ,它們產(chǎn)權(quán)清晰、制度完善、運(yùn)作規(guī)范、激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制健全有效 ,特別是具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)。這些體制優(yōu)勢(shì)使國(guó)外商業(yè)銀行具有較高的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理能力。我國(guó)商業(yè)銀行由于產(chǎn)權(quán)歸屬缺位 ,致使委托 — 代理關(guān)系流于形式 ,政府以行政干預(yù)等非市場(chǎng)化、非透明的方式影響銀行經(jīng)營(yíng)行為十分方便 ,加上激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制的欠缺 ,銀行公司治理結(jié)構(gòu)極不健全。商業(yè)銀行即使設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) ,也由于 其獨(dú)立性、權(quán)威性不夠 ,以及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體的不明確 ,而無(wú)力對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)有效的控制 。風(fēng)險(xiǎn)管理也只能停留在以盈利為目的的業(yè)務(wù)決策服務(wù)的層次上 ,而不能上升到銀行發(fā)展的戰(zhàn)略高度。另外 ,我國(guó)商業(yè)銀行都是實(shí)行以分行為核算主體的橫向管理體制 ,這種體制不利于董事會(huì)的控制 ,極易受外界因素干擾 ,使銀行在風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、控制、監(jiān)管等方面存在事后性。 （三） 我國(guó)商業(yè)銀 行評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、量化風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)和手段還比較落后、簡(jiǎn)單 首先是風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)化程度不高。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等 ,各種不同類別的風(fēng)險(xiǎn) ,其管理方法有所差異 ,特 別是對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理要求較高。但是 ,我們由于缺乏科學(xué)的定價(jià)信用 ,難以實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的分離 ,難以實(shí)行獨(dú)立的專險(xiǎn)管理。其次是風(fēng)險(xiǎn)量化管理技術(shù)比較落后。目前 ,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理大致停留在資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)管理和頭寸管理的水平上 ,風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容大多還只是簡(jiǎn)單的比例管理 ,采用一些靜態(tài)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算一些比例指標(biāo)進(jìn)行比較 ,分析方法也主要是賬面價(jià)值分析法 ,而較少使用市場(chǎng)價(jià)值分析法。對(duì)于當(dāng)今國(guó)際上流行的分析量化和管理方法 ,只停留在理論介紹和引入階段 ,尚未在實(shí)踐中具體運(yùn)用。 （四）我國(guó)商業(yè)銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的工具 國(guó)際金融衍 生產(chǎn)品市場(chǎng)自 20 世紀(jì) 70 年代開始迅速發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，成熟的金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)，可以促進(jìn)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展，可以促進(jìn)金融的創(chuàng)新。但是，我國(guó)金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)和證券市場(chǎng)目前還不成熟，它們不能為商業(yè)銀行商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究 3 提供有效的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖平臺(tái)，這在一定程度上制約了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的向現(xiàn)代化邁進(jìn)的腳步。近幾年來(lái)，我國(guó)的商業(yè) 銀行高級(jí)管理層不再只盯著貸款業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)部門不再只擅長(zhǎng)于管理風(fēng)險(xiǎn)，交易人員也不會(huì)談衍生產(chǎn)品而色變。 但是相對(duì)于日益增強(qiáng)的銀行風(fēng)險(xiǎn)，這是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。 （五）我國(guó)的商業(yè)銀行缺少風(fēng)險(xiǎn)管理的文化 目前 ,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法與國(guó)際先進(jìn)銀行相比有較大差距 ,主要表現(xiàn)在 :注重定性分析 ,主觀性較強(qiáng) ,定量分析技術(shù)缺乏 。受金融市場(chǎng)發(fā)育程度不足的影響 ,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法落后 。風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)和工具缺乏 。信息系統(tǒng)建設(shè)和信息技術(shù)運(yùn)用上嚴(yán)重滯后 ,信息的缺失和失真 ,直接影響了風(fēng)險(xiǎn)管理的決策科學(xué)性 ,也為風(fēng)險(xiǎn)管理方法的量化增加了困難。 （六）我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 管理人才基礎(chǔ)比較薄弱 我國(guó)商業(yè)銀行業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員缺乏，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)和控制的專業(yè)化能力有待提高。雖然有些商業(yè)銀行 外購(gòu)了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和監(jiān)控系統(tǒng)，但由于缺乏有洞察力、判斷力和掌握先進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)、精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才，使得所引進(jìn)的先進(jìn)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和監(jiān)控系統(tǒng)未能發(fā)揮預(yù)期的作用。同時(shí)，我國(guó)還沒(méi)有形成職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。 四、 解決 我國(guó)商業(yè)銀行面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策 近幾年來(lái)，我國(guó)金融體制改革正在有序深入推進(jìn)，利率、匯率和股市也在加速市場(chǎng)化。面對(duì)著市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求也在提高。隨著我國(guó)金融業(yè)內(nèi)部行業(yè)結(jié)構(gòu)的整合，市場(chǎng)上出現(xiàn)了一些集銀行、保險(xiǎn)、信托和證券業(yè)務(wù)于一身的集團(tuán)式金融機(jī)構(gòu)。 在我國(guó)當(dāng)前體制下，商業(yè)銀行面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜多樣。因此，商業(yè)銀行更需要一套 科學(xué) 合理的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，為自己的發(fā)展保駕護(hù)航。 （一）加強(qiáng)我國(guó) 商業(yè)銀行的 風(fēng)險(xiǎn)管理理念 銀行不可能回避風(fēng)險(xiǎn)，它所能夠做的只是管理風(fēng)險(xiǎn)，是如何去識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、如何去判斷風(fēng)險(xiǎn)的大小、如何去分散風(fēng)險(xiǎn)、如何為風(fēng)險(xiǎn)提供相應(yīng)的保障。 在發(fā)展的過(guò)程中，不但重視對(duì)傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，而且要全面考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等因素的管理，并逐步應(yīng)用于信貸決策、資本配置、經(jīng) 營(yíng)績(jī)效考核等業(yè)務(wù)管理的全過(guò)程。銀行不能一味追求資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張和短期盈利增加，而需要將各種風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)算在內(nèi)，將當(dāng)期收益扣除經(jīng)計(jì)量的預(yù)期損失，據(jù)以推測(cè)各種收益率，促進(jìn)