商業(yè)銀行資產負債比例和風險管理研究——我國商業(yè)銀行入手(編輯修改稿)
2025-07-23 14:29 本頁面
【文章內容簡介】 得超過核心資本，在1992年，簽字國應完全達到上述標準。巴塞爾協(xié)議對銀行的經營活動產生重大的影響，引起了世界各國的普遍重視，許多國家對該協(xié)議的準則制定了有關規(guī)定，以風險權數衡量資產信貸風險,以用資本充足率加強約束。這不僅使各國中央銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)督更為具體和嚴格，而且把商業(yè)銀行的資產負債管理推向了更高的層次和水平。3. 商業(yè)銀行資產負債比例管理的現狀及原因在我國，隨著金融體制改革的不斷深入，國有商業(yè)銀行的資產負債如何盡快地向規(guī)范的商業(yè)銀行資產負債比例和風險管理過渡，是我國一個亟待研究和解決的問題。我國國有商業(yè)銀行資產負債比例和風險管理與國際慣例相比還存在較大差異。，自有資金嚴重不足資本充足率低，自有資金嚴重不足。根據巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率必須達到8%的水平，但我國對國有商業(yè)銀行撥入的信貸基金當初就不是按比例撥入的，而且隨著銀行業(yè)務的發(fā)展，資本金沒有得到相應補充，因而現有商業(yè)銀行資本充足率極低，遠遠低于8%的水平。，超負荷運行嚴重。由于市場競爭日趨激烈，信貸規(guī)模盲目擴張，信貸收支靠拆借和占用匯差來平衡，導致存貸倒掛、超負荷運行嚴重，與商業(yè)銀行存貸比例要求相差甚遠。，流動性差。流動性負債長期資產化十分嚴重，流動性資產與流動性負債比例失衡，國有商業(yè)銀行在很大程度上靠借款來維持其流動性需要。，存量板結。銀行資產的80%以上都是信貸資產,且短期資產長期化十分突出，使國有商業(yè)銀行資產不能滿足流動性和多樣性要求。資產質量低，安全性差。逾期貸款和“兩呆”貸款比例遠高于商業(yè)銀行資產風險比例的標準，資產安全性得不到保障。 從國有商業(yè)銀行內部看，長期以來,國有商業(yè)銀行的利潤分配是金額上繳和少量留利，沒有建立起隨資產增長而補充自有資金的積累機制，部分國有商業(yè)銀行多年來信貸資金未能得到應有的補充，從而影響了自身的資金實力，這是目前國有商業(yè)銀行資本充足率嚴重不足的主要原因。其次是缺乏資金運營的約束機制。存貸不講來源，期限不講對稱，盲目擴張信貸，爭規(guī)模上項目，不管期限長短和風險收益，這是造成國有商業(yè)銀行資產存量板結，超負荷運行的根本原因。再次是缺乏經營風險消化機制。呆賬準備金的提取和使用未能充分考慮自身經營風險，提取比例過低，且未能真正消化資產壞賬，使國有商業(yè)銀行資產風險有增無減。，資金營運缺乏主動性從國家宏觀金融運作看，由于金融市場不金發(fā)達，市場金融調控采取剛性辦法且松緊無常，使國有商業(yè)銀行資金營運缺乏主動性，在調控中處于被動狀態(tài)，從而給國有商業(yè)銀行資產帶來巨大的負效應。由于金融市場不發(fā)達，國有商業(yè)銀行資產結構單一，在資產的流動性方面缺乏必要的第二準備金,如短期證券投資，短期拆放，短期票據貼現等。而中央銀行對國有商業(yè)銀行采取規(guī)?？刂妻k法，調控時緊時松：松時敞口供應，國有商業(yè)銀行千方百計擴張規(guī)模，行成許多無效貸款；緊時“一刀切”，國有商業(yè)銀行只得犧牲好的企業(yè)壓縮貸款規(guī)模，這使得好的差的企業(yè)都不能搞活。中央銀行這種剛性控制使國有商業(yè)銀行資產質量每況愈下。從社會經濟環(huán)境看，主要是政府職能轉換不到位,企業(yè)經營機制對國有商業(yè)銀行經營制約,政府直接干擾金融，企業(yè)吃信貸資金的“大鍋飯”等，使得國有商業(yè)銀行無法按照信貸資金的“三性”原則來運作。4. 創(chuàng)造條件，完善資產負債比例和風險管理鑒于目前我國國有商業(yè)銀行資產負債的現狀，如何向規(guī)范性商業(yè)銀行的資產負債比例管理過渡，是個系統(tǒng)的工程。至少包括三方面問題：一是內部條件創(chuàng)造；二是外部環(huán)境改善；三是實行性操作方法。提高商業(yè)銀行資本充足率有兩條途徑：一是充實資本；二是降低貸款風險
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