【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ） 100% 總裁 9 人員需求滿 足率 現(xiàn)有人員（包括集團(tuán)本部和下屬公司高管人員）與需求人員數(shù)量的差距 現(xiàn)有人員（包括集團(tuán)本部和下屬公司高管人員）與需求人員要求的能力的差距 總裁 10 關(guān)鍵人才保有率 集團(tuán)及下屬公司關(guān)鍵人才期末數(shù)量/關(guān)鍵人才期初數(shù)量 100% 總裁 11 關(guān)鍵人才流失率 5 集團(tuán)及下屬公司關(guān)鍵人才當(dāng)期流失率 總裁 12 員工技能提升率 （年末技能評(píng)估得分－年初技能評(píng)估得分）／年初技能評(píng)估得分100% 總裁 13 薪酬福利管理 集團(tuán)薪酬和福利制度的科學(xué)性、合理性 集團(tuán)和下屬公司薪酬發(fā)放總額超過薪酬預(yù)算的比率 總裁 14 企業(yè)文化的宣傳 和推動(dòng) 對(duì)公司價(jià) 值觀、經(jīng)營(yíng)理念、行為準(zhǔn)則提煉的質(zhì)量和及時(shí)性 企業(yè)文化 宣傳推廣的有效性 總裁 財(cái)務(wù)副總裁 Q/GCHL □□□□□ □□□□ 9 對(duì)財(cái)務(wù)副總裁的考核指標(biāo)見下表： 表 7–2 財(cái)務(wù)副總裁關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 編號(hào) KPI KPI 定義 /公式 考核人 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部控制效果 外部審計(jì)所發(fā)現(xiàn)以下情況： 資產(chǎn)帳帳不符、帳實(shí)不符的金額 資金濫用和流失的金額 錯(cuò) 誤和舞弊的金額 其他結(jié)論 總裁 2 實(shí)際費(fèi)用與計(jì)劃預(yù)算計(jì)列的準(zhǔn)確性 年度實(shí)際支出與預(yù)算的差異程度 總裁 3 財(cái)務(wù)能力平衡的準(zhǔn)確度 公司的資金來源與資金運(yùn)用相平衡，財(cái)務(wù)收入與財(cái)務(wù)支出相 平衡的準(zhǔn)確度 總裁 4 融資進(jìn)度 融資策略的有效性、合理性 融資計(jì)劃制定的合理性 融資進(jìn)度滿足業(yè)務(wù)的需要 總裁 5 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)體系管理建立的及時(shí)性 總裁 6 流動(dòng)比率 流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債：達(dá)到預(yù)定范圍 總裁 7 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 100%：達(dá)到預(yù)定范圍 總裁 8 財(cái)務(wù)分析和決策 財(cái)務(wù)分析的質(zhì)量和及時(shí)性 提出有價(jià)值的、建設(shè)性的決策 總裁 9 稅收籌劃的有效性 納稅策略選用不當(dāng)所損失的金額 總裁 營(yíng)建副總裁 對(duì)營(yíng)建副總裁的考核指標(biāo)見下表： 表 7–3 營(yíng)建副總裁關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 編號(hào) KPI KPI 定義 /公式 考核人 主要指標(biāo) 5 關(guān)鍵人才保有率和關(guān)鍵人才流失率 兩個(gè)指標(biāo)中只取一個(gè)。 Q/GCHL □□□□□ □□□□ 10 1 凈資產(chǎn)收益率 凈利潤(rùn) /平均所有者權(quán)益 100% 總裁 2 總資產(chǎn)報(bào)酬率 （利潤(rùn)總額 +利息支出） /平均資產(chǎn)總額 100% 總裁 3 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入凈額 /平均總資產(chǎn) 100% 總裁 4 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 6 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入凈額 /平均流動(dòng)資產(chǎn) 總裁 5 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 100%：達(dá)到預(yù)定范圍 總裁 6 安全指標(biāo) 無重大事故、火災(zāi)事故、人身死亡及重傷事故 總裁 7 建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度 總 裁 8 建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量 總裁 輔助指標(biāo) 9 EBITDA 未計(jì)算利息、稅項(xiàng)、折舊、攤銷的收入 總裁 10 凈利潤(rùn) 7 總裁 11 經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量 總裁 12 三年利潤(rùn)平均增長(zhǎng)率 總裁 13 資本保值增值率 年末所有者權(quán)益 /年初所有者權(quán)益100% 總裁 14 流動(dòng)比率 流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債：達(dá)到預(yù)定范圍 總裁 15 關(guān)鍵人才保有率 電建板塊關(guān)鍵人才期末數(shù)量 /關(guān)鍵人才期初數(shù)量 100% 總裁 16 關(guān)鍵人才流失率 8 電建板塊關(guān)鍵人才當(dāng)期流失率 總裁 17 員工技能提升率 （年末技能評(píng)估得分－年初技能評(píng)估得分）／年初技 能 評(píng) 估 得 分100% 總裁 電力運(yùn)營(yíng)副總裁 6 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 兩個(gè)指標(biāo)中建議取一 個(gè)。 7 EBITDA 和凈利潤(rùn)兩個(gè)指標(biāo)中只取一個(gè)。 8 關(guān)鍵人才保有率和關(guān)鍵人才流失率 兩個(gè)指標(biāo)中只取一個(gè)。 Q/GCHL □□□□□ □□□□ 11 對(duì)電力運(yùn)營(yíng)副總裁的考核指標(biāo)見下表： 表 7–4 電力運(yùn)營(yíng)副總裁關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 編號(hào) KPI KPI 定義 /公式 考核人 主要指標(biāo) 1 凈資產(chǎn)收益率 凈利潤(rùn) /平均所有者權(quán)益 100% 總裁 2 總資產(chǎn)報(bào)酬率 （利潤(rùn)總額 +利息支出） /平均資產(chǎn)總額 100% 總裁 3 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入凈額 /平均總資產(chǎn) 100% 總裁 4 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 9 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入凈額 /平均流動(dòng)資產(chǎn) 總裁 5 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 100%： 達(dá)到預(yù)定范圍 總裁 6 安全指標(biāo) 無重大事故、火災(zāi)事故、人身死亡及重傷事故 總裁 7 生產(chǎn)指標(biāo)（發(fā)電量、供汽量、熱容比） 總裁 8 成本指標(biāo)（供電煤耗、綜合廠用電率、熱網(wǎng)管損、單位綜合售電成本） 總裁 9 設(shè)備完好率 完好的設(shè)備數(shù) /設(shè)備總數(shù) 100% 總裁 輔助指標(biāo) 10 EBITDA 未計(jì)算利息、稅項(xiàng)、折舊、攤銷的收入 總裁 11 凈利潤(rùn) 10 總裁 12 經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量 總裁 13 三年利潤(rùn)平均增長(zhǎng)率 總裁 14 資本保值增值率 年末所有者權(quán)益 /年初所有者權(quán)益100% 總裁 15 流動(dòng)比率 流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債：達(dá)到預(yù)定范圍 總裁 9 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 兩個(gè)指標(biāo)中建議取一個(gè)。 10 EBITDA 和凈利潤(rùn)兩個(gè)指標(biāo)中只取一個(gè)。 Q/GCHL □□□□□ □□□□ 12 18 關(guān)鍵人才保有率 電力運(yùn)營(yíng)板塊關(guān)鍵人才期末數(shù)量 /關(guān)鍵人才期初數(shù)量 100% 總裁 19 關(guān)鍵人才流失率 11 電力運(yùn)營(yíng)板塊關(guān)鍵人才當(dāng)期流失率 總裁 16 員工技能提升率 （年末技能評(píng)估得分－年初技能評(píng)估得分）／年初技能評(píng)估得分100% 總裁 每年一月，集團(tuán)總裁根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃確定副總裁的工作目標(biāo)，與副總裁簽訂業(yè)績(jī)合同，確定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)以及考核權(quán)重、考核標(biāo)準(zhǔn)。 公司如需調(diào)整經(jīng)營(yíng)目標(biāo)時(shí)，總裁可于下半年度調(diào)整對(duì)副總裁的績(jī) 效考核指標(biāo)包括考核標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重。 8 對(duì)集團(tuán)部門總經(jīng)理的考核 考核周期 對(duì)集團(tuán)部門總經(jīng)理實(shí)行季度考核，考核時(shí)間為下一季度第一個(gè)月 110 日。 部門總經(jīng)理季度考核結(jié)果的平均值作為其年度考核成績(jī)。 考核人 對(duì)部門總經(jīng)理的考核人包括部門分管總裁或副總裁、考核數(shù)據(jù)來源部門總經(jīng)理，他們分別針對(duì)不同的考核指標(biāo)進(jìn)行考核。 考核指標(biāo)制定 對(duì)部門總經(jīng)理的考核指標(biāo)見附錄。 每年一月，部門分管總裁、副總裁將公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和部門工作計(jì)劃分解為部門總經(jīng)理季度工作目標(biāo)，確定部門總經(jīng)理季度關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)以及考核權(quán)重、考核標(biāo)準(zhǔn)，簽訂業(yè)績(jī)合同。在 制定指標(biāo)的過程中，部門分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)和部門總經(jīng)理溝通，充分聽取和考慮部門總經(jīng)理的意見。 公司調(diào)整經(jīng)營(yíng)目標(biāo)時(shí)，部門分管領(lǐng)導(dǎo)可于下半年度調(diào)整對(duì)部門總經(jīng)理的績(jī)效考核指標(biāo)包括考核標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重。 9 考核結(jié)果的使用 與績(jī)效工資掛鉤； 與獎(jiǎng)金掛鉤； 與職級(jí)等級(jí)升降掛鉤； 11 關(guān)鍵人才保有率和關(guān)鍵人才流失率 兩個(gè)指標(biāo)中只取一個(gè)。 Q/GCHL □□□□□ □□□□ 13 與聘用掛鉤； 為培訓(xùn)提供支持。 10 報(bào)告和記錄 業(yè)績(jī)合同（附表 1） 協(xié)鑫（集團(tuán)）公司本部部門領(lǐng)導(dǎo)工作考核表（附表 2） 績(jī)效考核指標(biāo)評(píng)價(jià)表（附表 3） 業(yè)績(jī)合同執(zhí)行跟蹤表（附表 4） 附加說明 本標(biāo)準(zhǔn)由集團(tuán)管理制度建設(shè)小組負(fù)責(zé)提出。 本標(biāo)準(zhǔn)由 □□部負(fù)責(zé)起草或修改。 本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人： □□□、 □□□ 審 核： □□□ 審 定： □□□ 批 準(zhǔn)： □□□ 本標(biāo)準(zhǔn)由 □□部負(fù)責(zé)解釋。 本標(biāo)準(zhǔn)于二 ○○五年 □月 □日第一次發(fā)布。 Q/GCHL □□□□□ □□□□ 14 附錄 集團(tuán)各部門總經(jīng)理績(jī)效考核指標(biāo) 1 集團(tuán)工作部總經(jīng)理 編號(hào) KPI KPI 定義 /公式 考核人 1 管理