中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總69-在線瀏覽
2024-08-05 15:46本頁面
【正文】 。系統(tǒng)默認(rèn)信用主數(shù)據(jù)應(yīng)為高風(fēng)險(xiǎn)級別或零信用。 ，并至少每年更新一次，由不相容崗位人員提出劃分、調(diào)整客戶信用等級的方案；根據(jù)客戶信用等級和化工銷售區(qū)域分公司信用管理細(xì)則，擬定客戶信用具體的限額和時限，經(jīng)產(chǎn)品及財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)化工銷售區(qū)域分公司信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組（經(jīng)理任組長）審批。化工銷售分公司經(jīng)辦審核審批6客戶信用動態(tài)檔案信用管理細(xì)則信用主數(shù)據(jù)申請表√營業(yè)收入經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：賒銷不當(dāng)導(dǎo)致貨款不能及時回籠，造成損失，影響財(cái)務(wù)報(bào)告?；やN售分公司5賒銷合同；貨款回籠責(zé)任書√應(yīng)收賬款經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未執(zhí)行股份公司定價(jià)文件，造成損失。 國家統(tǒng)配產(chǎn)品或股份公司內(nèi)部配置產(chǎn)品的價(jià)格，由化工銷售分公司轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)定價(jià)文件，各化工銷售區(qū)域分公司按文件規(guī)定執(zhí)行。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：交易不真實(shí)，影響財(cái)務(wù)報(bào)告。化工銷售分公司經(jīng)辦審核審批4化工銷售分公司產(chǎn)品價(jià)格管理辦法價(jià)格文件√營業(yè)收入經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)整價(jià)格，造成損失。價(jià)格浮動權(quán)限執(zhí)行人，必須嚴(yán)格遵守規(guī)定的價(jià)格浮動范圍，不得擅自突破。，由化工銷售區(qū)域分公司計(jì)劃信息部按規(guī)定程序在ERP系統(tǒng)維護(hù)價(jià)格主數(shù)據(jù)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：交易不真實(shí)，影響財(cái)務(wù)報(bào)告。，按規(guī)定權(quán)限簽訂銷售合同?；やN售分公司4化工銷售分公司合同管理辦法銷售合同√營業(yè)收入經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定程序和權(quán)限簽訂合同，造成損失；未按規(guī)定維護(hù)合同，不能實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)控制。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：合同不符合法律法規(guī)。合同管理員在ERP系統(tǒng)中維護(hù)合同?；やN售分公司經(jīng)辦復(fù)核3收款憑據(jù)√√√預(yù)收款項(xiàng)貨幣資金經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定維護(hù)訂單，不能實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)控制。銷售訂單上必須注明有效期限。對已完結(jié)的銷售訂單或過期的銷售訂單至少每月進(jìn)行一次關(guān)閉清理。，在化工銷售分公司系統(tǒng)中參照月度合同或零星合同開具系統(tǒng)代理銷售訂單，代理銷售訂單必須注明有效期限。 化工銷售區(qū)域分公司駐廠
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