中國(guó)石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總69-文庫(kù)吧資料
2025-07-01 15:46本頁(yè)面
【正文】 發(fā)貨量有誤，造成損失，影響財(cái)務(wù)報(bào)告。由相關(guān)分公司倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)提貨單組織發(fā)貨?；やN售分公司5銷售訂單 經(jīng)銷發(fā)貨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)貨量有誤，造成損失，影響財(cái)務(wù)報(bào)告?；やN售分公司4銷售訂單解凍申請(qǐng)單 代理業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定維護(hù)訂單，不能實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)控制。超出規(guī)定信用額度的須重新履行審批程序，或經(jīng)批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部門(mén)信用主數(shù)據(jù)維護(hù)員在系統(tǒng)中一次性釋放凍結(jié)的訂單?；やN售分公司5化工銷售分公司相關(guān)合同管理辦法銷售合同√營(yíng)業(yè)收入 經(jīng)銷業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：會(huì)計(jì)核算有誤，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真。 “代理”業(yè)務(wù)根據(jù)化工銷售分公司與相關(guān)控股子公司簽訂的化工產(chǎn)品代理銷售合同，化工銷售區(qū)域分公司與相關(guān)控股子公司、客戶三方共同簽訂銷售合同；“經(jīng)銷”業(yè)務(wù)的銷售合同由化工銷售區(qū)域分公司和客戶簽訂。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：交易不真實(shí)，影響財(cái)務(wù)報(bào)告。對(duì)于示范合同文本條款進(jìn)行文字性修改的，經(jīng)同級(jí)法律事務(wù)部門(mén)（崗位）審核；進(jìn)行實(shí)質(zhì)性修改的，報(bào)法律事務(wù)部審核。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：合同不符合法律法規(guī)?；やN售分公司經(jīng)辦審批2化工銷售分公司產(chǎn)品價(jià)格管理辦法價(jià)格主數(shù)據(jù)申請(qǐng)表經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定程序和權(quán)限簽訂合同，造成損失。 化工銷售分公司經(jīng)辦審核審批4化工銷售分公司產(chǎn)品價(jià)格管理辦法價(jià)格審批單經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定維護(hù)價(jià)格主數(shù)據(jù)，不能實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)控制。 化工銷售分公司價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組可根據(jù)實(shí)際，針對(duì)某些產(chǎn)品授予化工銷售區(qū)域分公司一定限度的價(jià)格浮動(dòng)權(quán)，化工銷售區(qū)域分公司可結(jié)合自身及產(chǎn)品市場(chǎng)特點(diǎn)，將價(jià)格浮動(dòng)權(quán)向下實(shí)行逐級(jí)遞減分配，同時(shí)明確權(quán)
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