【正文】 特的品牌形象 D．銀行產(chǎn)品開發(fā)失敗 【正確答案】： D 【參考解析】： A 選項屬于產(chǎn)業(yè)風(fēng)險； B 選項屬于技術(shù)風(fēng)險； C 選項屬于品牌風(fēng)險。 第 75 題：商業(yè)銀行所 面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險可以細(xì)分為產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險等 7 類。 第 74 題：商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，在以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃的調(diào)整依賴于 ( )活動的反饋循環(huán)。 第 73 題： 20 世紀(jì) 70 年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式進(jìn)入了 ( )階段。 第 72 題：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了 ( )。 第 71 題：當(dāng)來源金額 ( )使用金額時，出現(xiàn)所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個“ 流動性緩沖期 ” 。 A．風(fēng)險管理部門 B．高級管理部門 C．業(yè)務(wù)管理部門 D．內(nèi)部審計部門 【正確答案】： C 【參考解析】： 業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)控制其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生的操作風(fēng)險，定期向風(fēng)險管理部門就操作風(fēng)險狀況進(jìn)行報告，并配合風(fēng)險管理部門開展工作。 A．風(fēng)險誘因 B．關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo) C．風(fēng)險報告 D．風(fēng)險控制 【正確答案】： B 【參考解析】： 關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是指用來考查商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)或指標(biāo)。 A．外部審計作為一種外部監(jiān)督機(jī)制對銀行的財務(wù)管理和風(fēng)險管理進(jìn)行審查，有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，起到市場監(jiān)督的作用 B．外部審計已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充 C．加強(qiáng)外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也增加了監(jiān)管成本 D．外部審計作為獨立的第三方，有利于引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客 觀上對銀行產(chǎn)生約束作用 【正確答案】： C 【參考解析】： 銀行監(jiān)管的任務(wù)隨著銀行金融服務(wù)多樣化的開展，也越來越復(fù)雜， 加強(qiáng)外部審計對銀行的監(jiān)督作用，就可以幫助銀監(jiān)部門提高監(jiān)管效率，同時降低監(jiān)管成本。 A．標(biāo)準(zhǔn)法 B．基本指標(biāo)法 C．高級計量法 D．流程分析法 【正確答案】： C 【參考解析】： 一旦商業(yè)銀行采用了高級計量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對簡單的方法。 A．大于 B．小于 C．等于 D．無關(guān) 【正確答案】： B 【參考解析】： 資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)小于單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。 A．保險學(xué)的精算理論 B． Merton 模型 C．經(jīng)濟(jì)計量學(xué)理論 D．資產(chǎn)組合理論 【正確答案】： B 【參考解析】： Credit Monitor 模型是在 Merton 模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于上市公司的違約概率模型。這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)上僅僅經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)。 第 64 題：下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險管理理念，說法不正確的是 ( )。 第 63 題：商業(yè)銀行應(yīng)制定跨行業(yè)類別、跨時期分配操作風(fēng)險損失的標(biāo)準(zhǔn)，對于反映在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險損失，在計算最低和監(jiān)管資本時將其視為 ( )，不計入操作風(fēng)險資本，但應(yīng)將所有的 操作風(fēng)險損失記錄在內(nèi)部操作風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中。下列 ( )屬于控制派生風(fēng)險。總負(fù)債 【正確答案】： A 【參考解析】： 應(yīng)收存款的流動性可以與現(xiàn)金頭寸相當(dāng)，兩者之和與總資產(chǎn)的比可以反映資產(chǎn)流動性的狀況?？傎Y產(chǎn) C．現(xiàn)金頭寸 247。 A． (現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)收存款 )247。 第 61 題：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。 A．內(nèi)部操作風(fēng)險損失，發(fā)生頻率 B．風(fēng)險管理風(fēng)險損失，發(fā)生環(huán)節(jié) C．內(nèi)部控制風(fēng)險損失，發(fā)生環(huán)節(jié) D．合規(guī)管理風(fēng)險損失，發(fā)生時間 【正確答案】： A 【參考解析】： 銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險。 第 60 題：銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險。 第 59 題：市場風(fēng)險內(nèi)部模型法的局限性不包括 ( )。 第 58 題：下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險的說法，不正確的是 ( )。 A．技術(shù)創(chuàng)新 B．合規(guī)問題 C．管理問題 D．風(fēng)險監(jiān)管 【正確答案】： B 【參考解析】： 違規(guī)、內(nèi)部欺詐等損失事件在我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險中所占比例超過 80％，這說明我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的最嚴(yán)重問題是制度的遵循性，也就是內(nèi)部控制的符合性或者合規(guī)性問題。 第 57 題：我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的最嚴(yán)重問題是制度的遵循性，也就是內(nèi)部控制的符合性或者合規(guī) 性問題。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中， “ 將風(fēng)險管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實 ” ，是 ( )部門的責(zé)任。 A．至少 5 年 B．至少 3 年 C．至多 5 年 D．至多 3 年 【正確答案】： A 【參考解析】： 巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少 5 年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 A．及時性假設(shè) B．相關(guān)性假設(shè) C．準(zhǔn)確性假設(shè) D．全部性假設(shè) 【正確答案】： B 【參考解析】： 監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)銀行在計算操作風(fēng)險損失時，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但是商業(yè)銀行必須驗證下列相關(guān)性假設(shè)方面的假設(shè) 條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計各項操作風(fēng)險損失之間的相關(guān)系數(shù)方面的精確性。流動性缺口率； (流動性缺口 +未使用不可撤銷承諾 )／到期流動性資產(chǎn) 100％。 第 53 題：下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，正確的是 ( )。 A．流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo) B．核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo) C．流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo) D．計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣分別計算 【正確答案】： B 【參考解析】： 核心債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核。 A．內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng) B．外部操作風(fēng)險控制系統(tǒng) C．外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng) D．內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng) 【正確答案】： A 【參考解析】： 高級計量法 (AMA)是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)來給出。 A．零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù) B．資產(chǎn)管理 C．支付和結(jié)算 D．零售經(jīng)紀(jì) 【正確答案】： C 【參考解析】： 巴塞爾委員 會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，支付和結(jié)算產(chǎn)品線的 β因子等于 l8％。 第 50 題：在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中， β 值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險暴露。 第 49 題： ( )是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法。 第 48 題： ( )是一種為各國廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。 A．操作風(fēng)險 B．市場風(fēng)險 C．流動性風(fēng)險 D．信用風(fēng)險 【正確答案】： C 【參考解析】 ： 絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。 A． 買入期限較短的金融產(chǎn)品 B．買入期限較長的金融產(chǎn)品 C．買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品 D．賣出期限較長的金融產(chǎn)品 【正確答案】： B 【參考解析】： 假設(shè)目前收益率曲線向上傾斜，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。21 38100％ ≈2． 53％。 A． 2． 53% B． 2． 16% C． 2． 15% D． 1． 78% 【正確答案】： A 【參考解析】： 人民幣超額準(zhǔn)備金率一 (在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款 +庫存現(xiàn)金 )247。前兩類資產(chǎn)按公允價值計價，但對于持有待售類資產(chǎn)，其公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益。 第 44 題：根據(jù)《國際會計準(zhǔn)則第 39 號》對金融資產(chǎn)的分類，按公允價值計價但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是 ( )。 第 43 題：某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭 90，日元空頭 40，英鎊空頭 60，瑞士法郎多頭 40，加拿大元空頭 l0，澳 元空頭 20，美元多頭 160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是 ( )。 第 42 題：外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險來源于 ( )。 A．總資產(chǎn)凈回報率 B．資本充足率 C．股本凈回報率 D．成本收入比 【正確答案】： B 【參考解析】： 經(jīng)營績效類指標(biāo)主要有收益作為指標(biāo)要素。 A．債券 A 的久期大于債券 B 的久期 B．債券 A 的久期小于債券 B 的久期 C．債券 A 的久期等于債券 B 的久期 D．無法確定債券 A 和 B 的久期大小 【正確答案】： C 【參考解析】： 債券 A、 B 選項在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市場利率，則它們的久期相等。 第 40 題： A、 B 兩種債券為永久性債券，每年 付息，永不償還本金。 第 39 題：用 VaR 計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于 ( )。 第 38 題：方差協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計算 VaR 值時，能處理收益率分布中存在的 “ 肥尾 ” 現(xiàn)象的是 ( )。 第 37 題：利用 5 年期政府債券的空頭頭寸為 l0 年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)收益率曲線變陡時，該 10 年期政府債券多頭頭寸的經(jīng) 濟(jì)價值會 ( )。 A．鼓勵各級機(jī)構(gòu)制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評估機(jī)制 B．鼓勵各級機(jī)構(gòu)盡量降低風(fēng)險，實現(xiàn)利益最大化 C．鼓勵各級機(jī)構(gòu)建立良好的操作風(fēng)險管理氛圍 D．鼓勵各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險進(jìn)行識別和管理 【正確答案】： D 【參考解析】： 對自我評估法主要目標(biāo)的考查。 A．非流程風(fēng)險 B．流程環(huán)節(jié)風(fēng)險 C．控制派生風(fēng)險 D．以上都不是 【正確答案】： A 【參考解析】： 非流程風(fēng)險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的，如人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險屬于非流程風(fēng)險。 A．標(biāo)的資 產(chǎn)的市場價格和期權(quán)的執(zhí)行價格 B．期權(quán)的到期期權(quán) C．外匯匯率的波動 D．即期市場價格的變化 【正確答案】： D 【參考解析】： 影響期權(quán)價值的主要因素包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場價格和期權(quán)的執(zhí)行價格、期權(quán)的到期期權(quán)、外匯匯率的波動、貨幣利率。 A．在市場風(fēng)險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是市場價值和公允價值 B．市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價值 C．與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括 D．在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值 【正確答案】： B 【參考解析】： 市場價值是在評估基準(zhǔn)日，資源的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預(yù)期價值。 A．實際匯率變量 B．該國通貨膨脹率水平 C．違約史指標(biāo) D．人口增長率 【正確答案】： D 【參考解析】： 影響國家主權(quán)評級的因素包括人均收入、 GDP 增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)，以及后來增加的利差變量，金融部門潛在問題資產(chǎn)占 GDP 的百分比、金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負(fù)債與 GDP 之比、私人部門信貸增長的變化率和實際匯率變量。 A．名義價值 B．市場價值 C．公允價值 D．市值重估價值 【正確答案】： A 【參考解析】： 在這四種價值中， B、 C、 D 項時市場價格的依賴性很強(qiáng)，只有名義價值是 根據(jù)歷史成本反映出來的，所以不具有實質(zhì)性意義。 A．計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自 身的風(fēng)險 B．銀行應(yīng)對該賬戶的頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值 C．該賬戶中的項目通常按市場價格計價 D．銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸人交易賬戶 【正確答案】： D 【參考解析】： 與交易賬戶相對應(yīng)，銀行的其他業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業(yè)務(wù)。 第 30 題：銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。 第 29 題：如果期權(quán)的執(zhí)行價格等于現(xiàn)在的即期市場價格，該期權(quán)稱為 ( )。 第 28 題： ( )是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。 第 27 題： ( )被用來觀察現(xiàn)有客戶