【正文】 題：某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產，請附近一家幼兒園為其擔保，該幼兒園 ( )。 A．人員因素 B．系統(tǒng)缺陷 C．內部流程 D．外部事件 【正確答案】： D 【參考解析】： 外部事件包括 由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產 (資金 )及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務資源或聲譽可能或者已經造成負面影響的事件。 第 89 題：下列各項中不是風險處置糾正的內容的是 ( )。共 40 分 ) 第 91 題：為了避免風險在地區(qū)、產品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取 ( )等一系列全新的 風險管理技術和方法，防范和轉移種類風險。危機殃及了許多全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經營的形象大打折扣。 第 96 題：商業(yè)銀行內部控制的組成要素除了風險識別與評估，還包括 ( )。當某一時段內的負債大于資產時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。 第 102 題：風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，其中包括 ( )。 第 106 題：下列屬于 “ 假按揭 ” 的表現形式的是 ( )。 第 109 題：全面風險管理模式階段的特點有 ( )。 A．正向收益率曲線 B．正態(tài)收益率曲線 C．垂直收益率曲線 D．水平收益率曲線 E．波動收益率曲線 【正確答案】： ADE 【參考解析】： 收益率曲線通常表現為四種形態(tài)：一是正向收益率曲線；二是反向收益 率曲線；三是水平收益率曲線；四是波動收益率曲線。 A．了解 機構 B．準備風險為本的現場檢查 C．對監(jiān)管結果匯總報告 D．實施風險為本的現場檢查并確定評級 E．監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現場監(jiān)測 【正確答案】： ABDE 【參考解析】： 風險為本的監(jiān)管框架是由六個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復的監(jiān)管流程，具體包括：了解機構、風險評估、規(guī)劃監(jiān)管行動、準備風險為本的現場檢查、實施風險為本的現場檢查并確定評級、采取監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現場監(jiān)測，所以 A、 B、 D、 E 項正確。 A．商業(yè)銀行內部有關風險水平 B．債權人提前要求兌付造成支付能力出現不足 C．存款人提前兌付 D．所發(fā)行的流通債券 (包括次級債 )交易量上升 E．所發(fā)行股票價格下跌 【正確答案】： BC 【參考解析】： A 選項屬于內部信號； D、 E 項屬于外部信號。 A．信用風險 B．匯率風險 C．操作風險 D．戰(zhàn)略風險 E．聲譽風險 【正確答案】： ACDE 【參考解析】： 流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。 第 108 題：利率互換的主要作用是 ( )。 第 105 題：權利質押的范圍包括 ( )。 第 101 題：一般而言，以下因素會造成借款人信用風險提高的有 ( )。 A．當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈利息收入上升 B．當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈利息收入下降 C．當處于資產敏感型缺口時，市場利率下降導致銀行凈利息收入下降 D．當處于資產敏感型缺口時，市場利率下降導致銀行凈利息收入上升 E．當處于資產敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈 利息收入上升 【正確答案】： BCE 【參考解析】： 對缺口分析相關內容的考查。 A．董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理機構 B．董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險 C．董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構 D．風險管理總監(jiān)應當是董事會成員 E．董事會負責確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平 【正確答案】： ADE 【參考解析】： 高級管理屢負責識刺、計量、監(jiān)測和控制各種風險，所以 B 選項錯誤；監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構，所以 c 選項錯誤。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向信用分數較低、收人證明缺失、負債較重的人提供貸款，由于房地產市場回落，客戶負擔逐步到了極限，大量違約客戶出現，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機就產生了。請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。 第 88 題：戰(zhàn)略風險屬于一種 ( )。 第 86 題： 2020 年 6 月 17 日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入 “ 信用卡第三方支付系統(tǒng) ” ，包括萬事達、維薩等機構在內的 4000 多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。 第 83 題：某企業(yè) 2020 年銷售收入 20 億元人民幣，銷售凈利率為 12%， 2020 年初所有者權益為 40 億元人民幣， 2020 年末所有者權益為 55 億元人民幣，則該企業(yè) 2020 年凈資產收益率為 ( )。 A．合理，可以用利潤來償還貸款 B．合理，可以給銀行帶來利息收入 C．不合理，因為短期貸款不能用于長期投資 D．不合理，會產生新的費用，導致利潤率下降 【正確答案】： C 【參考解析】： 最常見的資產負債的期限錯配情況是，商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即 “借短貸長 ”，因此也有可能到期支付困難而面臨較高的流動性風險。 第 78 題：商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設，下列( )是不正確的假設。 A．我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭更加激烈 B．銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風險 C．銀行缺乏獨特的品牌形象 D．銀行產品開發(fā)失敗 【正確答案】： D 【參考解析】： A 選項屬于產業(yè)風險； B 選項屬于技術風險； C 選項屬于品牌風險。 第 72 題：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構成了 ( )。 A．外部審計作為一種外部監(jiān)督機制對銀行的財務管理和風險管理進行審查，有利于發(fā)現銀行管理的缺陷，起到市場監(jiān)督的作用 B．外部審計已經成為銀行監(jiān)管的重要補充 C．加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也增加了監(jiān)管成本 D．外部審計作為獨立的第三方，有利于引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷，客 觀上對銀行產生約束作用 【正確答案】： C 【參考解析】： 銀行監(jiān)管的任務隨著銀行金融服務多樣化的開展，也越來越復雜， 加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，就可以幫助銀監(jiān)部門提高監(jiān)管效率，同時降低監(jiān)管成本。這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)上僅僅經營貨幣的金融機構，而是經營風險的特殊企業(yè)。總負債 【正確答案】： A 【參考解析】： 應收存款的流動性可以與現金頭寸相當，兩者之和與總資產的比可以反映資產流動性的狀況。 A．內部操作風險損失，發(fā)生頻率 B．風險管理風險損失，發(fā)生環(huán)節(jié) C．內部控制風險損失，發(fā)生環(huán)節(jié) D．合規(guī)管理風險損失，發(fā)生時間 【正確答案】： A 【參考解析】： 銀行一般采用定性方法和定量方法結合評估操作風險。 A．技術創(chuàng)新 B．合規(guī)問題 C．管理問題 D．風險監(jiān)管 【正確答案】： B 【參考解析】： 違規(guī)、內部欺詐等損失事件在我國商業(yè)銀行操作風險中所占比例超過 80％，這說明我國商業(yè)銀行內部控制存在的最嚴重問題是制度的遵循性，也就是內部控制的符合性或者合規(guī)性問題。 A．及時性假設 B．相關性假設 C．準確性假設 D．全部性假設 【正確答案】： B 【參考解析】： 監(jiān)管當局允許商業(yè)銀行在計算操作風險損失時，使用內部確定的相關系數，但是商業(yè)銀行必須驗證下列相關性假設方面的假設 條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計各項操作風險損失之間的相關系數方面的精確性。 A．內部操作風險計量系統(tǒng) B．外部操作風險控制系統(tǒng) C．外部操作風險計量系統(tǒng) D．內部操作風險識別系統(tǒng) 【正確答案】： A 【參考解析】： 高級計量法 (AMA)是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過內部操作風險計量系統(tǒng)來給出。 第 48 題： ( )是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。 A． 2． 53% B． 2． 16% C． 2． 15% D． 1． 78% 【正確答案】： A 【參考解析】： 人民幣超額準備金率一 (在中國人民銀行超額準備金存款 +庫存現金 )247。 第 42 題：外匯結構性風險來源于 ( )。 第 39 題：用 VaR 計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數因子不得低于 ( )。 A．非流程風險 B．流程環(huán)節(jié)風險 C．控制派生風險 D．以上都不是 【正確答案】： A 【參考解析】： 非流程風險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產生的，如人力資源配置不當風險屬于非流程風險。 A．名義價值 B．市場價值 C．公允價值 D．市值重估價值 【正確答案】： A 【參考解析】： 在這四種價值中， B、 C、 D 項時市場價格的依賴性很強，只有名義價值是 根據歷史成本反映出來的，所以不具有實質性意義。 第 28 題： ( )是根據針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。 A．長期次級債務是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級債務 B．經銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔保的并以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本 C．在 到期日前最后五年，長期次級債務可計人附屬資本的數量每年累計折扣為 20% D．長期次級債務不能計人附屬資本 【正確答案】： C 【參考解析】： 長期次級債務是指原始期限至少在五年以上的次級債務。 第 21 題：巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險．商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排 ( )。 A．經營活動的現金流 B．投資活動的現金流 C．融資活動的現金流 D．銷售活動的現金流 【正確答案】： B 【參考解析】： 企業(yè)買賣房產、購買機器設備或資產租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為，是投資活動現金流的主要內容。 A．保證有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識 B，使員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間的風險獨立 C．傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度 D．告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責 【正確答案】： B 【參考解析】： 風險報告的職責之一．是使得員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息，并非獨立； A、 C、 D項是風險報告的職責。 A．信用衍生產品是允許轉移信用風險的金融合約 B．信用衍生產品的違約保護功能在合約的買方和賣方之間是不相同的 C．信用衍生產品的交割只采取現金方式 D．信用衍生產品既可以用于對沖掉全部的違約風險，也可用于對沖信用質量下降的風險 【正確答案】： C 【參考解析】： 信用衍生產品既可以采取實物方式也可以采取現金方式。 第 9 題：下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是 ( )。 A．風險價值 B．經濟增加值 C．經濟資本 D．市場價值 【正確答案】： B 【參考解析】： 從現代商業(yè)銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員 (或業(yè)務部門 )的 激勵機制應當以經風險調整的資本收益率和經濟增加值為參照基準。 A．操作風險和法律風險產生的原因相同 B．外部合規(guī)風險與法律風險是相同的 C．法律風險與操作風險相互獨立 D．法律風險是操作風險的一種特殊類型 【正確答案】： D 【參考解析】： 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型的探作風險。以下各小題所給出的四個選項中。 第 4 題：隨機變量 x 服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為 l 倍標準差范圍內的概率為 ( )。 A．對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除 B．風險補償是指事前 (損失發(fā)生以前 )以風險承擔的價格補償 C．風險轉移只能降低非系統(tǒng)性風險 D．風險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避 【正確答案】： B 【參考解析】： 風險可完全消除的表述是錯誤的。 A．行業(yè)等級 B．產品等級 C．擔保 D． 授信額度 【正確答案】： D 【參考解析】： 授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中行業(yè)等級、產品等級、風險等級和擔保是其最常用的組